Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Buvo draudiminis auto ivykis. Mums remontas kainavo 1468 lt, draudimas grazino 1168 lt. 300 liko musu sanaudos. Tai PLN 204 rodyti neleidziami 1168 Lt ir neapmokestinamos 1168 Lt,
arba neleidziami 1468 ir neapmokestinamos 1168.
tai iseina nuo 300 lt reikes pelno mok moketi,
Gal galite padeti issiaiskinti?
Aciu.

300 litų bus leidž.atskaitymai.
PLN204 parodote 1168 lt. kaip neleidž.atskaitymus ir neapmokestinamas pajamas.

Rolf
Aciukas

reikia tikslinti 2004 metų pelno mokesčių deklaracija PLN204A. ar pildyti naujoj formoj?

Ne reikia teikti patikslinta FR0475A

Žmonės, paaiškinkit, please. 2007 m. apskaitoj parodyta per mažai sąnaudų. 2008 registruoju jas savo apskaitoj. PLN204 už 2007 m. tikslinu, tą sumą rodydama 43 eil., o PLN204 už 2008 tą pačią sumą rodysiu 19 eil.?

O kodėl
Nemanote, kad turite pateikti teisingą PLN
T.y. jau pradedant pirma eilute - "pelnas prieš apmokestinimą "

Nežinau. Mane šnd. taip konsultavo arba nesusišnekėjom ir pradėjau kilot savo deklaracijas. 1- oj eilutėj rašo, kad ten įrašyt sumą iš P/N ataskaitos. O pridėjus 43 eil., 49 eil. gaunu teisingą rezultatą [/i]

Bet kuriuo atveju gausis teisingas variantas.
Taigi - tinkami abu variantai.

Taciau paga prasme manau 43 lauk. netinka.
Nes visoje dalyje:
?įrašoma bendra sąnaudų (leidžiamų ar ribojamų dydžių leidžiamų atskaitymų), kurios, apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, atimamos iš pajamų, kai jų pripažinimo sąnaudomis laikotarpiai apskaitoje ir, apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, skiriasi"
Šio atveju - nesiskiria - o yra tiesiog klaida.

Na paklausėją taip VMI pakonsultavo.
Man priimtinesnis mano pirmiau siūlytas variantas.
Bet pagalvojau...kas gali nubaust už pildymo netikslumus, jei rezultatas gausis tas pats

Nea, ne VMI, o kita buhalterė Tai gal dar pasitikslinsiu su jumis. Nesvarbu, kad PLN 1 eilutėj prašoma rašyti rezultatą iš P/N ataskaitos, bet aš tą rezultatą didinu/mažinu priklausomai nuo to, ar sąnaudų per daug ar per mažai. O kitais metais tą sumą deklaracijoj įrašau į 19 eilutę ir vsio?
Reziume - P/N ataskaitos paskutinė eilutė skiriasi su deklaracijos 1 eilute, pataisius. Ar taip?

Teisingai.
PLN204 tikslinsite, todėl ir nesutaps jos 1-a eilute su P/N ataskaitos duomenimis.

Ačiū. Regis, supratau pagaliau.

Laba diena kolegos, su Naujais Metais visus!
Norėjau pasiteirauti, dėl PMdeklaracijos 18 eilutės. Kokia suma ten turi rašytis? Ar tai iš Pn ataskaitos visos pardavimo pajamos?

suprantu kad paskutiniu metu aktualūs kiti klausimai, bet gal kas nors galite pagelbėti...
Kaip ten yra su ta18 eilute , nes mane jau baigia supainioti VMI darbuotoja

Pamenu, Loreta13 sakė, kad ten rašomos visos visutėlės pajamos.
Va ištrauka iš pildymo taisyklių:
Deklaracijos II dalies 18 laukelyje turi būti įrašoma visų vieneto pajamų (apmokestinamųjų ir neapmokestinamųjų), įtrauktų į mokesčio bazę, apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, bendra suma, tarp jų ir pozityviosios pajamos. Jei pagal dvigubo apmokestinimo išvengimo sutarties nuostatas, panaikinant Lietuvos vieneto pajamų, gautų ir/ar uždirbtų per užsienio valstybėje esančią nuolatinę buveinę, dvigubą apmokestinimą, taikomas atleidimo metodas, t.y. Lietuvos vieneto nuolatinės buveines uždirbamos pajamos nuo pelno mokesčio Lietuvoje atleidžiamos, tai tokios nuolatinės buveinės pajamos į Lietuvos vieneto mokesčio bazę neįtraukiamos ir jų suma į deklaracijos 18 laukelį neturi būti įrašoma.

nuoširdus ačiū Pippi .

Kiekvieno mėn. pabaigoj bankas sumoka pora litukų palūkanų. Ar šias sumas reikia rodyti tik PLN204 18 laukely?

Tai normalios apmokestinamos pajamos.
Jos atskirai nerodomos.
Jos jau yra "pelne prieš apmokestinimą".