Praeitų metų klaidų taisymas.

Visko gali būti, bet man ši suma darbinėjė lentelėje nepatinka kaip tęsiasi, ją reikėtų nurašyt, todėl ir klausiu kaip nurašyt, ar negalima?

Sveiki,

Is ankstesniu metu didziojoje knygoje vis velkasi avansiniai mokejimai is fiziniu asmenu. Kas jiems buvo parduota ar kokios suteiktos paslaugos neaisku, nes nieko neina atkapstyt. Ka su ta suma reiketu padaryti? Saskaitas israsyt, kazkaip jas atgamint? Bet tada atsiras prievole PVM sumoket, o pinigeliu nera :) Nebeismanau kaip cia pasielgt. Gal jus ka patarsit?

Labas rytas!
Gal kam teko susidurti su panasia situacija: pirkejui 2008 m. buvo atlikta paslauga ir israsyta PVM saskaita-faktura. 2009m. paaiskejo, kad 2008 m. saskaita nebuvo gauta, pirkejas duplikata atsisake priimti ir direktoriaus sprendimu saskaita perrase 2009 m. data, tam kad atgauti skola. kaip visa tai parodyt apskaitoj? ( 2008 m. 500 lt + 18 proc PVM 90 lt= 590 lt, pakietus 495.80 lt + 19 proc PVM 94.20 lt = 590 lt). viskas po 2008 m. balanso patvirtinimo vyko.
aciu

Labas rytas, balanse 4 kl mokėtinas darbo užmokestis pas mane K yra likutis tačiau jo neturi būt, matyt senos buhalterės padaryta klaida, tai aš tą sumą noriu nurašyt, tai D mokėtiną darbo užmokestį, o ką K? Gal kas galit atsakyt? Dėkui

Norint nurašyti be klaidos, reikėtų žinoti tą klaidą :)
Greitai galima tą D ar K sugalvoti, bet gi kita buhalterė vėl sakys, kad sena buhalterė pridarė klaidų. Todėl taisant klaidas patartina išsiaiškinti jos kilmę ir taisant pasirašyti pažymą, dėl ko apskaitoje daromas toks įrašas.

Na nežinau kaip aš ją rasiu na reiks padirbėt. O dar klausimukas 4 kl yra atostoginių kaupiniai ar galiu aš juos nurašyt, jei taip, tai kaip?

Paskaitykite 31-ą .
www.aat.lt/index.php?id=175

Aš tų rezervų neskaičiuodavau, jie jau nuo seniai. Paskaičius, jei gerai supratau, tai kaip žmogus išeina atostogų, tai tą atostoginių sumą, sakykim 100 lt, taip darai D atostoginių rezervas o D atlyginimų sąn?

Kai suteikiamos atostogos, tada apskaitoje registruojama:
D 4466 Atostoginių kaupiniai
K 4461
K 4463 Mokėtinos soc.draudimo įmokos ( 30,98%)
K 4464 Mokėtinas garantinio fondo įmokos

Anuliuodami 2008 metų išrašytą sąskaitą, turite koreguoti 2008 metų PVM deklaraciją ir 2008 metų PLN204 deklaraciją.
Suma mano požiūriu nėra esminė.
www.aat.lt/index.php?id=286

1. Pas Jus PLN204 teisinga, tik P/N ataskaita blogai ir Balansas blogas ant 83 litų. O programoje visai neparodyta..
Pas Jus programa nebeleidžia koreguoti 2008 metų?
Jei leidžia, tai aš koreguočiau, tiksliau įrašyčiau 3296 LT į 2008 metus, nes jis per klaidą ten nepateko, nors visas ataskaitas padarėte kaip ir gerai. O 83 LT koreguočiau 2009 metais, bet klaida neesminė
www.aat.lt/index.php?id=286
2.K2431 (gautinas PVM) - 23 Lt
D20140 (isigijimo savikaina) - 23 Lt
Manau teisingai, tik ar Jūs koregavote tos ar tų prekės/prekių savikainą?
3. Čia ir kalba eina apie 2008 metus?
Jei taip, tai manau aš 2008 metų neliesčiau ir 2009 metais daryčiau taisymą, nes klaida neesminė.Bet dar klausimas, o kaip buvo užregistruotos tos steigimo išlaidos?

1. Pas Jus PLN204 teisinga, tik P/N ataskaita blogai ir Balansas blogas ant 83 litų. O programoje visai neparodyta..
Pas Jus programa nebeleidžia koreguoti 2008 metų?
Jei leidžia, tai aš koreguočiau, tiksliau įrašyčiau 3296 LT į 2008 metus, nes jis per klaidą ten nepateko, nors visas ataskaitas padarėte kaip ir gerai. O 83 LT koreguočiau 2009 metais, bet klaida neesminė
www.aat.lt/index.php?id=286
2.K2431 (gautinas PVM) - 23 Lt
D20140 (isigijimo savikaina) - 23 Lt
Manau teisingai, tik ar Jūs koregavote tos ar tų prekės/prekių savikainą?
3. Čia ir kalba eina apie 2008 metus?
Jei taip, tai manau aš 2008 metų neliesčiau ir 2009 metais daryčiau taisymą, nes klaida neesminė.Bet dar klausimas, o kaip buvo užregistruotos tos steigimo išlaidos?[/quote]

1.Del pelno susiziurejau, kad ir 4 klasej nera visos sumos.tai manau reikia taisyti kaip esmine klaida.ar taip?
2.koreguoju konkreciai tos prekes savikaina.bet paskui iskilo klasuimas, o gal geriau
K2431
D61108 (i kur nurasyta preke)?
3.steigimo islaidos itrauktos
K4487
D3412

Dar patikslinkite:
1. Tai kur pas Jus tie neatitikimai ir kur klaidos? Kaip supratau kad FA už 2008 metus kaip ir gerai, tik PM parodytas 83 LT mažiau. Čia skaitau klaida ir ji neesminė.
Kaip suprantu programoje yra neatitikimas su priduotom FA, tai aš čia nematau klaidos, tik nesutvarkyti duomenys programoje. Aš tokius dalykus tvarkau tuose metuose, kur jie ir priklausė būti. Tai reikėtų pirmiausia programą sutvarkyti taip, kad ji atitiktų pateiktas FA. Klaidas taisyti 2009 metais.
2. Kada darote įrašą ir ar ta prekė parduota?

1. klaida yra tame, kad programoje nera PM priskaitymo.jis atsispindi tik P/N ataskaitoje.ir tai mazesnis 83 lt.o pacioje apskaitoje jis nefiguruoja.PM priskaitomas K445 ir D651.tai ir 4 klaseje mazesne suma nei turetu buti.tai ir manau, kad tai butu jau esmine klaida, nes 4 klase mazesne 3379 lt.ar teisingai galvoju?
2. ta preke antspaudas,pirktas 2008m. liepa, tai as ji nurasiau menesio pabaigoje.tai dabar galvoju ar man koreguoti per 20140 ar per 61108?

[quote=jukad][/quote]
O kaip Jūsų patvirtintas balansas atrodo? Ten taip pat nėra fiksuota skola VMI?
Nes jei Jūsų patvirtintas Balansas ir P/N ataskaita ir tik ataskaitoje yra mažiau paskaičiuotas Pelno mokestis, tai ir balanse tai sumai yra neatitikimas su realias skaičiais.
Jūs maišotės su programa. Bet peržiūrėkite patvirtintą FA ir parašykite ko ten trūksta.
Nes pagal mane trūksta ten tik tų 83 LT.
Pirma sutariam dėl jau patvirtintos FA, o paskui žiūrėsime, ko neturite programoje :)
Nes tik ta PM suma turėtų svaresnės įtakos, visos kitos sumos, mano požiūriu nedidelės ir jas taisyti būtų galima 2009 metais.

2008 metais neteisingai paskaiciavau neatskaitomo PVM sąnaudas (per daug).
Tikslinu metinę PVM deklaraciją ir PM deklaraciją už 2008 metus.
Turiu daryti įrašus:
D 4484 mokėtinas PVM
K 6123 neatskaitomo PVM sąnaudos 1000

D 3421 ankstesnių metų pelnas
K 45 mokėtinas PM 150
Ar teisingai??
O kurioje eilutėje įrašyti tą sumą 2009 PM mokesčio deklaracijoje?? 43??
Labai ačiū, jei kas paaiškintumete
Ir dar paiškinti tai aiškinamajame rašte.

Patarkite kaip man geriau butu padaryti: dirikas atnese debetine saskaita su suma 10 000lt,is jos PVM 1500lt. Tiesiog mums buvo skolingi, o dabar susitare kazkaip su skolininku ir jie mums israse tai sumai debetine saskaita. Skola buvo nuo 2008m.saskaita debetine atnese ir prase taisyti. Kokia data galeciau taisyti? Butu gerai taisyti 2008m.sumazetu moketi pelno mokescio. Kaip tai padaryti?

kokia data debetinės sąskaitos?

Tai va aplamai be datos atnesta. Tai ir mastau kaip geriau padaryti, tik parasyta pagal saskaita ir tos saskaitos data irasyta 2008m.

Tai galite ir šių metų datą įrašyti.
Nieko nereikės taisyti.
Galite įrašyti 2009m. datą. Tada reikės tik PVM deklaraciją tikslinti