Praeitų metų klaidų taisymas.

Gal pagelbėtumėt? pirmą syk susidūriau su tikslinimu PLN. skaitau kad tik už 180 dienų galima skaičiuoti delspinigius, tiesa čia?

www.vmi.lt/evmi/delspinigiai-baudos-ir-at...
Matyk kad radot kažką panašaus. VMI paskaičiuos.

Laba diena,

Situacija tokia- nuo 2019 m MB savo nariui vadovui pagal civilinių paslaugų sutartį už vadovavimo paslaugas mokėjo 600 eur. Deklaravo metinėje GPm B klasės pajamas, narys susimokėjo mokesčius.
Bet tas narys yra fizinis asmuo PVm mokėtojas, ir faktiškai jis turėjo išrašinėti MB už tas paslaugas PVM sąskaitą.
Kaip dabar taisyti situaciją? Tikslinti nuo 2019 visas PVm deklaracijas-tiek MB, tiek nario, tuo pačiu ir Imas sistemoje.
Pelno paskaičiavimui tai įtakos neturi-nes juk į sąnaudas viskas tvarkingai priskaityta, tik netiks skolos likutis, tai jau neteisingas balansas gaunasi visų metų.
Prašau pagalbos, patarimo-kaip čia pasielgti.

Sveiki,
Radau klaidą, kad 2020 metais buvo į leidžiamus įtraukta beviltiškų skolų suma, per klaidą kartu įskaitant PVM kaip leidžiamus (1598.38+335.66).
Klaida, manau, neesminė.
1. Dabar noriu taisyti PLN204 už 2020 metus, tai rašau į S priedą kaip neleidžiamus PVM sumą, 335.66 Eur.
Turi gautis papildomai sumokėti PM 50.35 Eur.

O kaip reiktų susitvarkyti 2021 metų apskaitoje (RC dar nepriduotos):
2. D 651 / K 445 50.35 Eur, o toliau ?
3. D 2419 /K 615 355.67 Eur ?
ir noriu dar įtraukti į atskaitą PVM nuo beviltiškų 335.66 Eur, galvoju tikslinti FR0600 už 2021 06 mėn:
4. D 4484/K 2419 355.66 Eur.

Gal kas patartų ?

Sveiki. Kokios būtų sąskaitų korespondencijos - 2021 m. suradome permokėtą PVM, deklaracijas patikslinome. 2022 m. D 4484, kokią sąskaitą kredituojame?

Laba diena,

O kodėl D4484?
Aš sakyčiau D 2443 ir K2441 mažinant gautiną

D biudžeto skola įmonei K gautinas PVM?

Aš registruočiau taip

Sveiki!

Atradome įmonėje klaidą - 2022 metų pradžioje suklysta data išrašant dvi sąskaitas, joms priskirti 2021 metai. Viena sąskaita į finansines ataskaitas neįsitraukė, o kita įtraukta į ataskaitas, skaičiuojant pelną (nuostolį). Kaip dabar teisingai reikėtų atitaisyti padarytą klaidą? Kaip suprantu tą įtrauktą sąskaitą reikia naikinti su korespondencijomis D 5kl., K 2kl ir D 4kl. K 2kl. bei tikslinti PLN deklaraciją? Tuo pačiu tiklsinasi ir balansas bei pelnuo (nuostolių) ataskaitos? Ir po to visa tai aprašoma šių metų aiškinamajame rašte? Ir ar sąskaitas įtraukti tai dienai, kada rasta klaida? Ar traukti į tą 2022 metų mėnesį, kada jos turėjo būti išrašytos ir tada tikslinti to mėnesio PVM deklaraciją? Iš anksto dėkoju už pagalbą...

O jūs tikra, kad sąskaitos apmokėtos? Likučiai suderinti? Nes kartais išlenda staigmenų.

Ačiū, kad atsilepėte. Taip, pagal banko išrašus yra apmokėjimai. Tai turbūt vienintelė išeitis visą banką atskiromis eilutėmis vesti ir suvedus sąskaitas, daryti dengimus

Sveiki,
atradom klaidą ,per daug įtraukta į sąnaudas už 2019m 258,91 už 2020m 300,00 už 2021m 300,00.
Dabar darau taisymus :
D neleidžiami atskaitymai 858,91
K sąnaudos 858,91

D ankstesnių metų pelnas 128,84
K pelno mokestis 128,84

Taisau PLN204 deklaracijas už 2019,2020,2021 metus
Patikslinkit,prašau,jei ką praleidau ar neteisngai mąstau

Kažkaip kyla abejonės ar nebus ta suma dvigubai apmokestinta? sumažinsių visa suma sąnaudas už praėjusius laikotarpius
ir dar už šiuos metus įdėsiu į neleidžiamus

ps. suma nereikšminga.

Sveiki, pirmą kart susidūriau nežinau kaip taisyt.
Dėl 2020m. klaidos reikėjo tikslinti PLN204 2020m., 500 eur pelno mokesčio permoka gaunasi, buvo priskaičiuota per daug apmokestinamojo pelno. Deklaravau PLN, o VMI atmetė, kaip suėjus senaties terminui.
Ką dabar daryt su tuo pelno mokesčiu, gal visai jo korespondencijų nerašyti, nes jau 2020m. permokėtas buvo pelno mokestis, dėl per didelio apmokestinamojo pelno nurodyto.

Sveiki. 2020metai netikslinami VMI tai ir permokos nebus. Neaišku kokia klaida, jei buvot neįtraukę leidžiamų atskaitymų, tai dabar daryčiau įrašą į 2024 ar dar į 2023 metus. Įtraukčiau į 6 klasę kaip neleidžiamus atskaitymus.

Sveiki,

Įmonė 2023 m. išrašė pardavimo sąskaitą į Italiją ne PVM mokėtojams, bet PVM susimokėjo, o dabar įmonės direktorius sako, jog sandoris yra neįvykęs, todėl nori atšaukti šią sąskaitą. Gal galėtumėte patarti ką reikėtų tokioje situacijoje daryti? Ar įmanoma anuliuoti tą sąskaitą?
Ji nėra apmokėta. Ar tiesiog išrašyti kreditinę?

Ačiū!

Rašyčiau kreditinę, juk turbūt ataskaitas su ja pateikėt.

jei vienas projektas trunka nuo 2023 spalio iki 2024 balandzio, o pagal sutartį išrašoma tik viena sąskaita pabaigus projektą, tai mano supratimu pajamos dalinamos iš 7 mėnesių, už 3 mėn 2023 metais ir už 4 mėn 2024, ar tiesiog visas pajamas surašyti į 2024 metus? Išlaidų buvo ir 2023 ir 2024.

laba diena, iš vmi gavome laišką, kad 2023 m. pardavimų/pirkimų santykis yra mažesnis nei 1.4 (kaip suprantu jis gaunamas pardavimų suma : pirkimų suma)
Pastebėjau, kad neišrašyta sąskaita už paslaugas keliems fiziniams asmenims, kurie pervedė avansus 2023 metais. Paslaugos būna užtrunka ir pusmetį kol atliekami darbai. Galvoju ką daryti, ar išrašyti 2024 metais sąskaitas, ar išrašyti 2023 metais dėl šventos ramybės...
jeigu taisau 2023 metus, aišku tikslinu PVM deklaraciją, kaip su pelno metine deklaracija? balansu RC, nesu susidūrusi.
Ačiū atsakiusiems.

Bet paslaugų dar neatlikote? Tai jau į 2023 m tikrai nelyskit. Jei VMI prašo paaiškinimo, tai galit taip ir parašyti, kad avansai gauti 2023, o paslaugos atliktos ir sąskaitos išrašytos 2024 m.