allana
1515
#1429818 2021-02-16 22:34 allana
GPM312 už 2019 m. - dėl pateikimo paskambinčiau į VMI
PLN204 už 2019 m - tikrai reikia tikslinti
Pataisyti balansą ir PNA 2020 metais. Klaidą aprašyti aiškinam.rašte.

Violeta151
666
#1430050 2021-02-25 14:54 Violeta151
Pavėluotai gavome sąskaita už paslaugas, kurios buvo suteiktos praeitais metais (2019 metais) 5000 eur.
Gauta sąskaitą apskaitoje užregistruota 2020 metais (bus neleidžiamos sąnaudos, į PLN204 už 2020 metus jų netrauksiu).
Dabar taisant PLN204 už 2019 metus turiu įrašyti tuos 5000 eur sąnaudų kaip leidžiamos sąnaudos.
Įrašau į PLN204L priedą su kodu 22 ?

Tada sumažėja pelno mokesčio suma už 2019 m. (ir už 2019 m turėjo būti didesnis gryn.pelnas)
Kaip apskaitoje taisyti tą įrašą ?
Kokia sąskaitų korespondencija?

D ??? VMI skola
K 34 ankstesnių metų pelnas

lllaima
419
#1430051 2021-02-25 15:48 lllaima
D 447 Pelno mokesčio įsipareigojimai (arba gautina suma)
K 3424 Ankstesnių metų esminių klaidų taisymo pelnas (nuostoliai)

Violeta151
666
#1430052 2021-02-25 18:22 Violeta151
ačiū

Liusinda
15
#1431067 2021-04-27 11:23 Liusinda
Sveiki,

apsižiūrėjom, jog 2019m. neteisingai skaičiuota parduoto turto savikaina (priskaičiuota buvo 7 tūkst. per maža), dėl to taisysis 2019m. PLN deklaracija.
O kokie įrašai turėtų būt daromi 2020m. apskaitoje? Ar gerai suprantu, kad:

Dėl savikainos koregavimo
D ankstesnių m.klaidų taisymas
K 2kl sąskaita, kurioje iki pardavimo laikoma savikaina?

Dėl Pelno mokesčio
D pelno mok.įsipareigojimai
K ankstesnių m.klaidų taisymas

Ačiū!


MillaJ
874
#1431311 2021-05-10 12:05 MillaJ
Sveiki, pagelbėkit prašau, nes man atrodo, kažką būsiu primaišius, situacija tokia: 2019 m. apie 500 Eur per daug priskaityta sąnaudų (pagal apskaitos politiką tai nėra esminė klaida). 2020 m. patikslinta už 2019 m. pelno mok.deklaracija, sumokėtas, PM skirtumas apie 26 Eur. Kaip parodyti pagal sąskaitų korespondenciją 2020 m., susidariusį skirtumą: D xxx ? (čia gal nepripažintas ankstesnių l. pelnas?) K447 Pelno mokesčio įsipareigojimai.
2020 m. tais 500 eur, sumažinau 2020 m. sąnaudas D 2xx ateinačių l.sąnaudos, K 6xx draudimo sąn. ir 6xx darbuotojų apmokymo sąnaudos.
Kadangi realiai 500 eur suma, kai sąnaudos turėjo būti pripažintos 2020 m., aš dar jas ir pripažinau. Ir dabar nebesuprantu ar gerai padariau? Ar jau 2020 m. pripažintos 500 eur sąnaudos, yra leidžiami atskaitymai? Ačiū.


Protas ir žinios vienas kitą papildo, tačiau nepakeičia.

evelyte
154
#1431413 2021-05-17 11:16 evelyte
Sveiki, reikia atlikti PVM tikslinimą dėl prekių suvartojimo saviems poreikiams (tikslinsiu praeitus metus, sąskaitos buvo sau išsirašomos, tačiau dabar koreguosiu ir didinsiu mokėtiną PVM). Dėl PVM deklaracijos viskas aišku. Tačiau kaip teisingai sudėlioti įrašus apskaitoje : ar turėčiau anuliuoti praeitų metų PVM s/f, ir šiais metais išrašyti naujas? Ar teisinga korespondencija: D neleidziami atsk. K mokėtinas PVM?

marius
13
#1431445 2021-05-17 23:17 marius
sveiki,
perėmus buhalterija , pastebėta daug senų klaidų, nedeklaruotos ir pirkimo ir pardavimo sąskaitos 2018 ir 2019 metu. sumos nėra labai reiksmingos , bet reikia sutvarkyti. Kaip supratau reikes pataisyti PLN204.
bet klausimas butu kaip suprantu PVM deklaracijoje reiktu taisymus daryti dabar kai pastebėtos klaidos tai yra uz balandžio mėnesį kai teiksiu? tai tas sumas pridėti minusuoti tik pačioj deklaracijoj ar ir iSAF reikia?

igu
184
#1431447 2021-05-18 08:50 igu

marius rašė:


sveiki,
perėmus buhalterija , pastebėta daug senų klaidų, nedeklaruotos ir pirkimo ir pardavimo sąskaitos 2018 ir 2019 metu. sumos nėra labai reiksmingos , bet reikia sutvarkyti. Kaip supratau reikes pataisyti PLN204.
bet klausimas butu kaip suprantu PVM deklaracijoje reiktu taisymus daryti dabar kai pastebėtos klaidos tai yra uz balandžio mėnesį kai teiksiu? tai tas sumas pridėti minusuoti tik pačioj deklaracijoj ar ir iSAF reikia?


Reikia tikslinti ir iSaf

kaprizznaja
199
#1431469 2021-05-19 09:33 kaprizznaja
Sveiki,
susidūriau su tokia situacija. Degalinė perskaičiavo kainas už 2020 m. 11-12 mėn. Dabar išeina, kad nurašiau daigiau sąnaudų, nepriokėjau PVM ir permokėjau degalinei. Kiek pasidomėjus, supratau, kad tą sumą parodau, tik PM deklaracijoje, o kokius įrašus daryti šiais metais? Taip pat reikėtų tikslinti PVM 11-12 mėn. deklaracijas?


Birute
2
#1431588 2021-05-28 20:23 Birute
Sveiki,
Gal pagelbėsite kas nors.

Į praeitų metų PLN204A neįtraukta tam tikra suma pajamų.
Tikslinu praeitų metų PLN204A ir registruoju taisymą šiuose metuose? Ar galiu užregistruoti ir praeituose metuose, kur ir padaryta klaida

vero3
40
#1431742 2021-06-12 13:01 vero3
Sveiki,

Kaip jus galvojate? 2019 metais buvo per daug atstatyta moketino pvm, noriu 2020 metais pataisyti Debetuoti moketina pvm , o ka tuomet Kredituoti? jei kredituoju sanaudas man tada jas dvigubai pamazina nuostolio rezultata ant tos sumos.

ViktorijaPe
42
#1432557 2021-08-23 10:37 ViktorijaPe
Sveiki,

Situacija tokia: pastebėta klaida 2020 m. apskaitoje per kasą neužregistruotas pinigų gavimas, suma virš 200 Eur. Kaip apskaitoje padaryti taisymą. Ir PVM atsiranda ir pajamos, taip pat padidėja ir kasoje pinigų likutis.

Irma
10
#1433072 2021-10-26 10:40 Irma
sveiki,
2019m buvo gauta iš ES kreditinė sąskaita, padaryti įrašai:
K4432V / D6kl sumai -1918,65eur (suma minusinė)
2021.10.25 susiderinę skolas gavome pavėluotai sąskaitą,kurios nebuvome gavę (jos data 2019m), kuri tą kreditinę anuliuoja (suma 1918,65eur).
Kaip registruoti apskaitoje ir kokie kiti veiksmai reikalingi šiai klaidai ištaisyti?

Indraja17
45
#1433247 2021-11-23 20:50 Indraja17
Sveiki, buvo apleista apskaita nuo 2020 m. teikiamos deklaracijos belenkaip, buhalterė tiesiog bet ką teikė, o vadovė netikrino. Realiai 2020 m. reikia vesti iš naujo, įmonė nededidelė, kad gali pakonsultuoti nuo ko pradėti viską tvarkyti? labai būsiu dėkinga


Jovita69
3
#1433726 2022-01-07 16:22 Jovita69
Sveiki,
2017 m. buvo pirktas automobilis lizingu, uzpajamuotas IT visa suma su lizingo sutarties mokesciu. Siu metu likes mokejimu likutis neatitinka su iskelta suma ant 150 Eur (sutarties mokescio). Suziurejau, kad sutartis buvo pasirasyta 2016 m. ir tas 150 Eur buvo nurasytas i sanaudas. Neesu taisiusi klaidu, kaip tureciau pasielgti tokiu atveju?Aciu is anksto.

vlads_s
62
#1434113 2022-01-27 15:33 vlads_s
Laba diena,

2020 m. apskaitoje apskaičiuotas 5 Eur per mažas pelno mokestis (suma nedidelė), pelno deklaracija pateikta su teisinga suma (apskaičiuota 277, pelno deklaracijoje 282).
Gal kas skirs minutę ir pasakys ar teisinga sąskaitų korespondencija, registuojant klaidą 2021 metais?
D 69 5
K 4470 5

D 390 5
K 69 5

Nebuvau susidūręs su klaidų taisymais..
Ačiū smile

Luka_Paciolis
3883
#1434119 2022-01-27 17:26 Luka_Paciolis
D 3422 Pelno (nuostolių) ataskaitoje nepripažintas ankstesniųjų metų pelnas (nuostoliai) - 5
K 4470 Pelno mokesčio įsipareigojimai

vlads_s
62
#1434203 2022-02-01 22:06 vlads_s
Dėkoju, Luka_Paciolis! smile

jorja
1897
#1435184 2022-04-26 14:22 jorja
Sveiki, radau klaidą PNL204 už 2019 m. tai jei dabar patikslinsiu PLN204 - bus delspinigiai skaičiuojami?

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Šiuo metu lankosi 347 svečiai ir 2 nariai
Prisijungę nariai: djkaze tomukas

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2022 m. I ketv. 0.03 %
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2022 m. I ketv. 0.01 %
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2022-01-01
215.09 €
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2022-01-01
4.47 € / 730 €

Įmonių finansinių ataskaitų duomenys

Balansai, Pelno (nuostolių) ataskaitos, Sodra
Pavadinimas FA Sodra
Auk sveikai, MB - -
Business training center, VšĮ - -
Mellow Frames, MB
Vilnius Dūmų g. 3 K5-8
- 2021 - 2022
Constuma, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Laisvės pr. 60
2015 - 2020 2018 - 2022
Veimeda, UAB
Kauno m. sav. Kauno m. Partizanų g. 30-23
2015 - 2021 2018 - 2022
Aurokris, MB - -
Markri, UAB
Vilnius Architektų g. 56-101
2021 - 2021 2021 - 2022
E salonas, UAB
Druskininkų sav. Druskininkų m. Ateities g. 20-44
2015 - 2020 2018 - 2022
Skuodo auto klubas Medinis ratlankis - -
iSense Technologies, UAB
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Laisvės pr. 60
2015 - 2021 2018 - 2022
Litkladas, UAB - -
Kabaldinus, UAB - -
L. Chitriko įmonė "OPTI"
Vilniaus m. sav. Vilniaus m. Visų Šventųjų g. 5-1
- 2018 - 2018
Aurologa, MB
Plungės r. sav. Plungės m. M. Valančiaus g. 8
2019 - 2021 2018 - 2022
BIORASOS, UAB - -