KIO

Jei pinigai imami sumokėti tiekėjams, pirkti ką nors įmonei aš rašau avansas atsiskaitingam asmeniui

kai tvarkysi kasą mėn. gale ,sužiūri kiek jis turėjo išlaidų per mėn. ir mėn. pradžioj išrašysi KIO

Ką čia rašote

Ačiu.

Čia jau du variantai
1.Atskaitingas asmuo gauna iš kasos pinigus ir apmoka,perka.
Buhalterei pateikia avanso apyskaitą(dažniausiai pati buhalterė ir surašo)su dokumentais.Kitaip sakant atskaitingas atsiskaito už gautą avansą.
2.Atskaitingas negavo jokio avanso, bet pateikė dokumentus, kad išleido pinigus(jei negavo-reiškia pirko už savus).Tada Kio rašau pagal pateiktą avanso apyskaitą Nr. 10

Čia jau visas susipainiojau
Pirminius dokumentus, kaip , KIO, PVM SF, išrašau pati, visą kitą tvarko buhalterė.
Tai kaip suprantu galiu išimti pinigus iš kasos, duoti vadovui, jis atneš sąskaitą gauta už suteiktas paslaugas, o buhalterė jau pati išrašys trukstamus dokumentus? Avansinių nerašau, net nemoku

Na ne kasą o AA.

Arba gali jis sumokėti iš savo kišenės ir atsiranda skola atskaitingam asmeniui paskui per KIO grąžina.

o ar negalima tiesiog ta pacia diena, kai vadovas is savo kisenes apmokejo uz suteiktas paslaugas, israsyti KIO ir ismoketi jam jo isleistus pinigus, nurodant kad pinigai skirti tam tikros saskaitos apmokejimui. Ir neivardinti to kaip skolos atskaitingam asmeniui ar avansines apyskaitos?

Galima. Tik vis tiek reikės padaryti avansinę apyskaitą.

Aciu, Rolf, matau to velnio neisvengsiu

Sveiki,
o nuo kada neužtenka KIO , jei tą pačią dieną apiformini pinigų išdavimą ir prekės (ar paslaugos) užpajamavimą

Sveiki,

trumpas klausimukas - galima įmonėje KIO ir vestis keliomis skirtingomis serijomis ir numeracijomis? PVZ:

Ser. BLA Nr. 0001 (pvz. fiksuojant pinigus iš/į kasą iš žmonių)
Ser. BLABLA Nr. 1000001 (pvz. fiksuojant pinigus iš/į kasą iš )

Kažkas man minėjo, kad taip galima daryti, tik reikia remtis įsakais. Nenoriu daryt vien remiantis tuo, kad kažkur tai nugirdau.

Dėkavojame už atsakymą ;]

Galima. "Kasos darbo organizavimo ir kasos operacijų atlikimo taisyklių patvirtinimo" nutarime Nr.179 nėra draudimo to daryti, kalbama tik apie naudojimą didėjančia seka.
www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_...
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?id=1000042871

Kai vadovas gauna iš tiekėjų pinigų priėmimo kvita, t.y. sumoka tiekėjams pinigėlius, aš jį segu prie kasos ir tą pačią dieną išrašau KIO,ir neberašau tokiu atveju AA. Tai negi darau blogai?

Jūsų vadovas - nėra kasininkas, jis su savimi nesiveža kasos išlaidų orderio, ant kurio pasirašo tiekėjas, pinigai vaikšto ne tiesiai iš kasos tiekėjui, o per vadovą, kuris šiuo atveju - atskaitingas asmuo. Atskaitingas asmuo turi vesti savo pinigų panaudojimo apskaitą -- t.y. avansinę apyskaitą, kurią buhalteris tik patikrina.
Išvada - jūs darote negerai, reikia pildyti AA.

Bet - nemačiau dar įmonės, kurią nubaustų už AA nepildymą jūsų aprašytu atveju...
Žinoma, jei neįvyksta pinigų ar nupirktų prekių "dingimas". Tada - jau blogiau, nes represinės struktūros nustatys, kad buvo aplaidžiai tvarkoma apskaita, dėl ko nebuvo kontroliuojimi pinigų judėjimai, dėl ko iš dalies negalima nustatyti įmonės ūkinės finansinės veiklos rezultatų ir įvertinti turto -- todėl bus keliama baudžiamoji byla pagal BK 223 st.

O kaip tada su įnešimais į banką, ar irgi per avansines?

Teoriškai - taip...

Kai vadovas gauna iš tiekėjų pinigų priėmimo kvita, t.y. sumoka tiekėjams pinigėlius, aš jį segu prie kasos ir tą pačią dieną išrašau KIO,ir neberašau tokiu atveju AA. Tai negi darau blogai?[/quote]

Vadovas šiuo atveju gauna pinigus kaip atskaitingas asmuo. Jei per mėnesį tik vienas toks atvejis ir vadovas daugiau nieko nepirko už grynus pinigus, galima išsiversti ir be avans.apyskaitos. Bet jeigu dar pirko ką nors už grynus, tai atspausdinus avansinę apyskaitą, bus į ją įtrauktas ir atsiskaitymas tiekėjams. Prie AA tokiu atveju bus pridėti ne visi dokumentai: tik sąskaitos už grynus pinigus, o pinigų priėmimo kvitas liks prie kasos dokumentų.