Sąskaitų korespondencija

Pagelbekite!!!

turbut noreji paklausti atvirksciai :
K-ilgalaikis
D-nusidevejimas ?

Ne neatvirksciai> As noriu paklausti ar reikalinga tokia operacija gale metu ilgalaikis turtas - IT nusidevejimas. Kad nusidevejime liktu 0 likutis. Ar nusidevejimo likuti reikia palikti ir perkelti i kitus metus?

noriu Jūsų patarimo : įmonė apmokėjo mokestį už kelius 600lt už metus ar galiu daryti tokią korespondenciją ar nusišneku:

D 2024 (būsimųjų laik.sąnaudos)
K 271
o paskui kas mėnesį

D6..
K 2024

ar tam mokesčiui įsivesti kažkokią atskirą sąskaitą?

O kokia būtų tokios operacijos esmė (aš apie nusidėvėjimą)? Uždarai ilgalaikio turto nusidėvėjimo sąnaudų sąskaitą, o įsigijimo savikainos nusidėvėjimas lieka. Jį nurašysi tada, kai nurašysi tą turtą. Lygtai taip turėtų būt

Aš tai įsivesčiau kažkokias papildomas subsąskaitas, kad pačiai būtų aiškiau, kas čia per sumos. O šiaip esmė tai nuo to nesikeistų

Darau tokį ekselinį atein.laikotarpių sąnaudų žurnalą.Tada viskas matosi kada ,kiek ir kokiam laikui.

Sveiki, kaip teisingai sukoresponduoti Juridinių asmenų nuompinigiai už valstybinę žemę?

D 6125 Kitų mokesčių sąnaudos
K 4486 Kitos mokėtinos sumos

Nereikia to daryt:)) Balanso IT dalis daroma naudojant dvi pozicijas - įsigijimo savikaina minus nusidėvėjimas. Bet jų uždaryti viena su kita nereik. Ir į kitus metus šios sąskaitos perkeliamos centas į centą. Iš jų matoma, kiek turtas nudėvėtas. Nelieka tik pajamų ir sąnaudų. Visos kitos sąskaitos lieka, plius prisideda pelnas ar nuostolis.

Išsiunčiam prekes į garantinį remontą į trečiąją šalį. Daromas eksportas, rašomas Invoice su simbolinėm kainom:

D 60 savikaina 1000 Lt
K 20 prekės 1000 Lt

D 24 pirkėjai 10 Lt
K 50 pajamos 10 Lt

Bet už šias prekes "pirkėjas" nemokės, nes tai nepardavimas.

Kaip turėčiau panaikinti "pirkėjo" įsiskolinimą?
Gal taip:
K 509 nuolaidos 10 Lt
D 24 pirkėjas 10 Lt

----------------------------
Prekės grįžta pas mus jau pataisytos, vėl per muitinę, vėl su Invoice, vėl aš jas pajamuoju, tik aišku kaina irgi simboline:
D 20 prekės 10 Lt
K 44 tiekėjai 10 Lt

Bet vėl gi už šias prekes mes tiekėjui nemokėsim (nes jos grįžo iš garantinio remonto)
Tai naikinu skolą tiekėjams:
D 44 tiekėjai 10 Lt
K 609 nuolaidos 10 Lt

Labai prašau pažiūrėkit.

labas rytas, gavom siandien is SODROS rasta su priskaiciuotais delspinigiais ir nezinau kokia korespondencija rasyti, gal galit padet?

D 635 delspinigiu sanaudos
K4463 sodra


sumoki delspinigius
D4463
K 271

Suabejojau, ar reikia metų gale uždaryti savikainos skaičiavimo paklaidų s-tą ? Ir į kokią s-tą iškelti tuos kelis litukus? Mano atveju 204 sąskaita. AČIŪ.

Uždaromos 5 ir 6 klasės sąskaitos.
Turtinės sąskaitos neuždarinėjamos. Nebent pas jus yra tokia metų pabaigos procedūra, kai uždaromas turtas ir nuosavybė ir tuo pat metu vėl "atidaroma"- "tipo" parodyti, kad įmonėje turtas yra lygus nuosavybei.

Pati sugalvojot, ar "Pačiolis" pamokino?

Tai kad nereikia nei Pačiolio - tikriausiai kiekvienam apskaitos vadovėlyje tai parašyta

Rimtai? Matyt ne tuos vadovėlius skaičiau :)

Dar kartelį pabandysiu paklausti, gal kas nors pažiūrės ir kokią repliką mestels Ar geros sąskaitų korespondencijos ir ar teisingos šiose situacijose?

Perkam prekes is treciosios salies tiekejo (importo PVM nelieciam, su juo kaip ir viskas aisku). Tarkim, kad perkam uz 1000 Lt, tada bus:

D 20 prekes 1000 Lt
K 44 tiekejai 1000 Lt

Po kiek laiko paaiskeja, kad prekes sugedusios, reikia jas taisyti. Issiunciam prekes i garantini remonta i treciaja sali. Daromas eksportas, rasomas Invoice su simbolinem kainom (nes tai ne grazinimas, o tik prekiu isvezimas pataisymui). Savo programoj ivedu pardavima (prekiu savikaina 1000 Lt, o Invoice simboline kaina 10 Lt):

D 60 savikaina 1000 Lt
K 20 prekes 1000 Lt

D 24 pirkejai 10 Lt
K 50 pajamos 10 Lt
(Ar teisinga butu tokia korespondencija? Gal cia kazkaip kitaip tureciau tvarkytis.)

Bet uz sias prekes "pirkejas" nemokes, nes tai ne pardavimas, o tik prekiu isvezimas gamintojui, kad jas pataisytu.

Kaip tureciau panaikinti "pirkejo" isiskolinima (o gal nereikia naikinti)?
Gal taip:
D 509 nuolaidos 10 Lt
K 24 pirkejas 10 Lt
----------------------------
Prekes grizta pas mus jau pataisytos, vel per muitine, vel su Invoice is tiekejo puses, vel kainos simbolines, vel as jas pajamuoju pagal ta Invoice simbolinem kainom:
D 20 prekes 10 Lt
K 44 tiekejai 10 Lt

Bet vel gi uz sias prekes mes tiekejui nemokesim (nes jos grizo is garantinio remonto)
Tai naikinu skola tiekejams:
D 44 tiekejai 10 Lt
K 609 nuolaidos 10 Lt
------------------------------
Is viso sito gaunasi, kad as nurasau tikraja prekiu savikaina ir uzpajamuoju daug mazesne. Bet is kitos puses galima sakyti, kad tai tikroji siu prekiu rinkos verte, nes jos sugede. Ir kai grizta pataisytos, jos jau nenaujos, patrintos, vel greitai sugenda.

Ir kitas niuansas, kaip man panaikinti abipusius isiskolinimus, atsiradusius del siu veziojimu. As paprasciausiai galeciau sudengti:

D 44 tiekejai
K 24 pirkejas

Bet blogumas tame, kad kokiom kainom mes issiunciam prekes gamintojui, nevisasa tokiomis pat kainomis grizta pas mus tos prekes. Vat butinai tie uzsienieciai irasys i Invoice kita valiuta, ar keliais doleriais maziau, ar daugiau. Ir sudengti skolu, kad butu nuliai man neiseina.

Sveiki,
prasau padekite isspresti uzdavini
Yra sudarytas rezervas paramai skirti. Imone suteike parama. Kokia turetu buti saskaitu korespondencija tokiu atveju? Kiek suprantu turi buti mazinamas rezervas?

Kokia bus sąskaitų koorespondencija - barteris Mes pardavėm prekių , o pirkėjas suprojektavo interneto svetainę.