Tax.lt narys Petronele

Tax.lt narys nuo
2005-08-09
Petronele
forume parašė 18358 žinučių

Petronele naujausios žinutės:

2021-05-24 13:35 Apskaita & Auditas » KASOS APARATAS » #1431529

Filippova rašė:


Sveiki, teko man perimti EKA žurnalo tikrinimą. pastebėjau klaidą už praeitą mėn. - neteisingai paskaičiuotas likutis (22 eil., suminė reikšmė - Iš viso per mėnesį). Kaip teisingai ištaisyti? Ar galima tiesiog užbraukti, parašyti šalia teisingą sumą, pasirašyti + prisegti pasiaiškinimą?


Aritmetinė klaida? Nereikia pasiaiškinimo, užbraukit ir parašykit teisingą skaičių, ir parašas.
2021-05-17 17:39 Pelno mokestis » Dividendai » #1431440

Elena2017 rašė:


Paėmus visas pajamas (DU + dividendai) 7864,19 + 16000.00 = 23864,19 apskaičiuojame metinį NPD iš naujo :
(4800 - 0,19 x (23864,19 - 7284)) = 1687,76
Jeigu DU, tada GPM nuo DU turėtų būti (7684,19 - 1687,76) x 20 % = 1199,29


Taip, teisingai, nes MNPD taikomas tik su darbo santykiais susijusioms pajamoms.

Elena2017 rašė:


Sistema suskaičiavo primokėti apie 800 eur


Gal buvo dar kažkokių pajamų, Sodros išmokų, pavyzdžiui.? Nes pagal Jūsų skaičius 800 primokėti nesigauna.
2021-05-17 15:28 Pelno mokestis » Dividendai » #1431437

Elena2017 rašė:


Aš jau visai susipainiojau. Pabandžiau apskaičiuoti nepriemokos suma, bet pajamos apmokestinamos skirtingų GPM tarifų, nesigauna .



Paskaičiuojate MNPD pagal formulę:
2020 m. metinis NPD = 4200 – 0,17 (metinių pajamų suma – 12 MMA, galiojusios 2020-01-01, dydžių (7284 eurų)).
Paskaičiuojate, GPM:
(DU- MNPD)*20%
Palyginate gautą skaičių su tuo GPM, ką sumokėjote per metus nuo DU (697,12). Skirtumą susimokate.
Arba: deklaruojate pajamas, sistema pati suskaičiuos.
2021-05-07 14:01 PVM » PVM saskaita faktura » #1431267

Irminaa rašė:


Kodėl sumokėjome. Deklaruojame juk 25 eil., 33 eil., ir 35 eil., priskaičiuojam ir atskaičiuojam tą sumą, nėra mokėtino smile


Oi, čia amžina diskusija, nesigilinkim :) Esmė ta, kad yra 2 būdai išlaidoms kompensuoti:
1. Išrašoma PVM s.f.
2. Išrašomas laisvos formos dokumentas

Jei rašysit PVM s.f., neturėsite pagrindo jos rašyti be PVM, nes kompensuojamos paslaugos apmokestinamos.
Jei rašomas laisvos formos dokumentas, tuomet prarandama teisė į pirkimo sąskaitos PVM atskaitą. Tuomet gausis, kad pirkimo metu jūs PVM sumokėsite (nes atvirkštinis), o iš fizinio asmens neatgausite. Aš apie tai. Nors 100% nesu įsitikinusi kaip yra jei kompensuojama tik suma be PVM, gal palieka teisė į atskaitą.
2021-05-07 10:14 PVM » PVM saskaita faktura » #1431256

Irminaa rašė:


Sveiki, įmonė mums išrašė PVM sf. už statybos darbus su atvirkštiniu PVM, mes PVM mokėtojai, sumokam sumą be PVM. Bet už šiuos darbus mes išrašysim kompensacinę PVM sf. fiziniam asmeniui, kad nereikėtų pajamų natūra priskaičiuoti, nes čia net ne įmonės sąnaudos turėjo būti.
Klausimas, kuriai sumai išrašyti PVM sf. tam fiziniam asmeniui? Realiai mes sumokėjom juk be PVM smile


Pardavėjui sumokėjote be PVM, bet PVM sumokėjote į biudžetą. Jei jums FA kompensuos tik sumą be PVM, patirsite nuostolį.
2021-04-29 16:10 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1431173

Savana rašė:


stai cia buvau radusi, kad nebutinas kasos aparatas
www.tax.lt/temos/3525-atsakymai-ant-lekstutes/402#1404556


Taip ir pasakykit VMI: "man TROLIS sakė, kad nereikia" :)))))))))
2021-04-29 15:35 Pelno mokestis » Dividendai » #1431166

milaska rašė:


Sveiki, ar deklaruojant metinę GPM deklaraciją dividendai akcininkui įtraukiami į metines pajamas? Į VDU (84 d) neįsiskaičiuoja. Bet suformavus deklaraciją , apskaičiuotas MNPD lygus nuliui.


Taip, įtraukiami.
2021-04-29 15:34 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1431165

Savana rašė:


Laba diena.
Neseniai stomatologinis kabinetas turi terminala atsiskaityti banko kortelemis.
Kur paskaityti kaip tvarkyti? Kvitur klijuoti i sasiuvini? ar kaip darot?
Perdave kruva kvituku (nezinau net kaip atskirtu kurie turejo buti atiduoti pacientams, kuriuos suklijuoti)



Pirmiausia, jie reikalingi pasitikrinti ar jūsų turimų kvitų suma sutampa su terminalo kiekvieną rytą spausdinamos ataskaitos apie vakarykščius atsikaitymus suma. Aš prašau, kad kvitus pasaugotų apie mėnesį, jei kartais iškiltų kokių problemų (pvz., kartais klientai pamiršta apie savo apsipirkimą ir su isterikom "vagys, plėšikai" kreipiasi į banką). Labai gerai turėti ant kvito kliento parašą, jei kortelė užsienio banko, tikrai yra buvę, kad labai būtų padėję apsiginti. O paskui tiesiog išmetame tuos kvitus...
2021-04-29 15:28 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1431162

Gita1 rašė:


Nesugalvoju prie kokios temos klausti.
Yra gydymo įstaiga. Ateina pacientas, pasitikrina profilaktiškai (sakykim).. susimoka. Jam išrašomas Pinigų priėmimo kvitas (įneša grynus pinigus į kasą). Kadangi ir pati nemėgstu grynų pinigų ir dauguma pacientų nori, kad būtų galima atsiskaityti kortele nusprendžiau pasidomėti kaip čia viskas veiktų.. jei teisingai suprantu mūsų banke galima išsinuomoti (arba nusipirkti kokioj įmonėj skaitytuvą (terminalą).. napats atsiskaitymas pasikeis.. bet pacientas juk turi gauti ne tik terminalo kvituką? reikia tada ir kasos aparato?


Išsinuomosite terminalą, sudarysite sutartį su banku dėl atsiskaitymų kortelėmis ir taip, turėsite įsigyti kasos aparatą pajamoms apskaityti.
2021-04-29 14:57 Gyventojų pajamų mokestis » deklaracija GPM312 » #1431159

ilona1201 rašė:

Sveiki, aš vėl apie tą patį, nes čia pavargau ginčitis. Sakykite o jei GPM312 deklaruota taip L8-130,00 L11-19,50 tai nuomos į rankas reikėjo mokėti 110,50. Ir iš vis, čia juk A klasė ar galima taip deklaruoti jei nuomotojui mokėjo po 130 eur


Jei mokėta nuomotojui 130, o GPM 19,50, vadinasi įmonė sumokėjo GPM savo lėšomis. Bet visų pirma reikia žiūrėti kaip nuomos sutartyje parašyta, kokia nuomos kaina, o ne kaip kas sugalvojo deklaruoti.
2021-04-22 10:47 Pelno mokestis » Prekės savikaina » #1430999

leliuks rašė:


Labas rytas.Ačiū.O ar gerai darau jei taip pat į savikainos sąnaudas iš karto dedu ir pristatymo išlaidas?


Taip, gerai.
2021-04-21 16:28 Pelno mokestis » Prekės savikaina » #1430980

leliuks rašė:


Nežinau kaip parašyti,bet gal suprasit. Daleiskim įmonė užsiima siurblių remontu ir gamyba. Bet dar perka na pavyzdžiui tekinimo paslaugą, ar frezavimo paslaugą iš kitos įmonės, kad sutvarkytų siurblį. Tai va, jei tai būtų detalė, viskas aišku į atsargas ir tada parduodant nurašau savikainą. O kur apskaityti tokias paslaugas reikėtų? Juk tai yra paslauga, ne prekė. Ar taip pat į atsargas galiu kelti?


Užsakote paslaugą turbūt kažkokiam konkrečiam užsakymui įvykdyti, tai ir dedat iškart prie to užsakymo savikainos, į sąnaudas.
2021-03-31 10:18 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1430694

akiniuota rašė:


Ačiū, tai vaikam, kurių tėvai turi verslą, reiktų išsiregistruoti prie pradedant savąjį smile tik aš nesuprantu kokia to prasmė ir kas jiem rūpi.


Apsauga, kad tas pats asmuo neatsidarytų daug įmonių, dėl ko galėtų nemokėti PVM ir naudotis PM lengvata.
2021-03-30 13:48 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1430676

akiniuota rašė:


Sveiki, man toks klausimas iškilo, kas įeina į sąvoką "Šeimos narys"? Ar vaikai irgi eina? smile Ar yra kažkur apibrėžta, kas yra šeimos narys Pelno mokesčio atžvilgiu?
- "vienetams (individualioms (personalinėms) įmonėms), kurių dalyvis ar jo šeimos nariai yra ir kitų vienetų (individualių (personalinių) įmonių) dalyviai"

Ačiū.


PM įstatymo komentare viskas aprašyta:
Apibrėžiant dalyvio šeimos narius yra privalomos tokios sąlygos: giminystės ryšys ir (arba) gyvenimas kartu su dalyviu ir bendro ūkio tvarkymas. Atsižvelgiant į tai, dalyvio šeimos narys yra kartu gyvenantis sutuoktinis (sugyventinis), jų vaikai, pilnamečių vaikų sutuoktiniai (sugyventiniai), tėvai, vaikaičiai, jei jie kartu gyvena ir turi bendrą ūkį.
2021-03-24 13:40 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1430600

Saule65 rašė:


Petronele, niekada man neteko susidurti, gal turit kokią nuorodą, kur paskaityti, kad alkoholio negalima vežioti, reikėtų šefą apšviesti :)


Galiu klysti dėl punkto, bet, manau, šitas geriausiai tinka:
Alkoholio ir tabako kontrolės įstatymas 17 str. 15 d.
Įmonėms, turinčioms licencijas gaminti alkoholio produktus, verstis didmenine prekyba jais, taip pat įmonėms, Europos juridiniams asmenims ir jų filialams, turintiems licencijas verstis mažmenine prekyba alkoholiniais gėrimais, draudžiama verstis licencijoje nurodyta veikla ir laikyti licencijoje nurodytus alkoholio produktus ne toje vietoje, kuri nurodyta licencijoje.

2021-03-24 11:19 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1430593

Saule65 rašė:


Ačiū. O kas čia Petronele per sandėlys turi būti? Čia ta pati įmonė nusiperka perpardavimui iš kitos įmonės, ta įmonė atveža į vieną parduotuvę ir iš tos parduotuvės norima pervežti į kitą savo parduotuvę.


Aš gi sakau - negalima vežioti iš vienos parduotuvės į kitą. Alkoholis ir tabakas turi būti ten, kur sąskaitoje nurodyta pristatymo vieta, ir licencija sąskaitoje nurodyta. Jei įmonė turi sandėlį, tuomet jis būna taip pat nurodomas sąskaitoje, tada galima prekes peruoti į sandėlį, o jau iš sandėlio - į kitą parduotuvę. Kitaip niekaip.
2021-03-24 10:17 Blevyzgos » Atsakymai "ant lėkštutės" » #1430589

Saule65 rašė:


Sveiki, kaip darytumėte: įmonė turi parduotuves skirtinguose rajonuose. Dabar reikia dalį alkoholio prekių pervežti iš vienos parduotuvės į kitą. Įmonė išsirašys vidinį važtaraštį ir perveš. Bet jei atsitiktų taip, kad atkeliautu alkoholio ir tabako kontrolė į tą parduotuvę kur atveštos prekės ir paprašytų įsigijimo dokumentų, jie būtų kitoj parduotuvėje. gal prie važtaraščių segti ir kopijas tų pervežamų prekių?


Taip negalima alkoholio vežioti, parduotuvė pirmiausia turi perduoti alkoholį (su važtaražčiu) į registruotą sandėlį, o tada iš sandėlio - į kitą parduotuvę.
2021-03-22 12:42 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #1430541

Dianele23 rašė:


Teoriškai jis bankui užstatytas... smile



Bet praktiškai jūsų :)
2021-03-22 12:17 Bendra » Nekilnojamo turto mokestis » #1430539

Dianele23 rašė:


Ačiū labai, šitą skaičiau, bet susimaišiau su žodžiu "PERIMTĄ" , galvoju,gal čia kiti, ne turto pirkimo atvejai... smile
Labai dėkui smile


Kaip ir teisingai supratote, tas turtas dabar yra įmonės nuosavas, vadinasi ir NT avansu turite mokėti.
"Perimtas" būtų, jei nuomotumėtės iš FA ar naudotumėt pagal panaudą.
2020-11-25 18:00 Bendra » Gyvybės draudimas » #1427864

linasjukna rašė:


Tikrai sutartyje nurodyta naudos gavėja įmonė, todėl man ir iškilo klausima, kaip visa tai turi atsispindėti apskaitoje.


Dabar įmonei tai bus leidžiami atskaitymai, tačiau po 2 m. kai padarysite naudos gavėju darbuotoją, visos įmokėtos įmokos taps PM apmokestinamomis pajamomis. O leidžiamais atskaitymais bus darbuotojo naudai sumokėtos įmokos nuo sutarties pakeitimo. Aišku, jūs tik keisite naudos gavėją, įmokų neatsiimsite, perrašysite darbuotojui, tai problema atsiras tada, jei tos per 2 m įmokėtos įmokos viršys 25% darbuotojo DU tais metais, kada sutartis pakeista. Reikės susimokėti GPM ir, man atrodo, VSD taip pat. Va tokia vat fignia pas jus...
2020-11-25 17:26 Bendra » Gyvybės draudimas » #1427862
O Jūs įsitikinęs, kad įmonė naudos gavėja? Nes paprastai darbuotojas su įmone (draudėja) pasirašo susitarimą, kur būtent yra toks aptarimas, kad įmonė valdo draudimo sutartį, moka įmokas, sprendžia kokius fondus rinktis ir pan., ir taip pat gali pasilikti sau teisę nutraukti draudimo sutartį ir pasilikti sau visas įmokas jei, kaip Jūsų atveju, darbuotojas nutars išeiti iš darbo nepraėjus 2 metams po draudimo sutarties pasirašymo. Bet vis vien draudimo sutartyje naudos gavėjas yra nurodytas darbuotojas. Kitaip negalioja lengvata. Skaitykite GPM įstatymo 17 str. 1 d. 14 p. komentarą.
2020-11-25 17:06 Bendra » Gyvybės draudimas » #1427860

linasjukna rašė:


Nu taip yra, o kodėl taip negali būti?


O kokia prasmė tokio draudimo? Viena iš sąlygų, kad taikyti lengvatą darbuotojų draudimui - naudos gavėjas turi būti darbuotojas.
2020-11-17 13:37 Blevyzgos » Blevyzgos » #1427675

Serebro rašė:


Šitą skaičiau internete. Bet ne visiems gaminiams privalomas žymėjimas ant pačio gaminio man atrodo. Gaminys rankų darbo, pakuotė supakuota, kaip dovana dėžutėje, tai turbūt nebus ant pakuotės irgi to ce ženkliuko. Reikia turbūt ieškoti, kas bendradarbiauja su įmonėmis, tuomet tikrai turės būti sutvarkyti visi dokumentai ir prekės atitikti visus reikalavimus smile


Kalbi mįslėmis... Rankų darbo maistinis silikonas? Vargu, greičiau gaminys su silikono detale, vaikiškas "kramtukas", pavyzdžiui. Nu tai tą silikoną kažkur perka, arba š... kinietišką jei sąžinės neturi, arba tinkamą naudoti. O tu pabandyk paklausti pačio pardavėjo, ir sužinosi.
2020-11-17 12:36 Blevyzgos » Blevyzgos » #1427667

Serebro rašė:


Gal yra buhalterių tvarkančių apskaitą įmonėms/individualią veiklą vykdantiems, kuomet prekiaujama žaislais, kurie turi atitikti ES saugumo reikalavimus ir pan.? Čia tuo klausimu, kai sau asmeniškai noriu pirkti daiktą ir nežinau kokio dokumento, ar į ką atkreipti dėmesį, jog tas daiktas būtų saugus (kalba apie maistinį silikoną). Gal kažkas, kažką žinote.


Turi būti CE ženkliuku pažymėtas.
2020-11-12 10:11 Bendra » Ar saskaitos fakturos serijai galima naudoti "W" simbolį? Ar tik lietuviška abėcėlė. » #1427591

Romandas rašė:


Sveiki,

Ar saskaitos fakturos serijai galima naudoti "W" simbolį? Ar tik lietuviška abėcėlė.


Tik pasakysiu kaip pavyzdį, kad ESO ir Ignitis savo sąskaitų serijose sėkmingai naudoja "Q", o va būtent lietuviškų raidžių (Ė, Ą, Ū ir t.t.) kaip tik ir nesu mačiusi, kad naudotų kas nors :)
2020-10-20 13:30 Bendra » bendrovės likvidavimas » #1427310

Maryte47 rašė:


Noriu pasiklausti,gal kas galėsite padiskutuoti.. GPM 312 už laikotarpį 2020 m jau pateikta apie išmokėtas sumas. O dabar likviduojant UAB, likusius pinigus gaus akcininkas.Kaip tai parodyti (tikslinti ir naujai pildyti GPM312?) ir apmokestinti? Pagal mane tai akcininkas kai deklaruos 2021 m savo pajamas už 2020 m-turės susimokėti 20 procentų GPM .Prašau nuomonių ar gerai galvoju,kaip reikia teisingai padaryti.


Pirma, parašykite kokios tai pajamos bus akcininkui: darbo užmokestis, įstatinio kapitalo išėmimas, pelno paskirstymas ar kas. Kodėl iškart 20% GPM, gal nereikės jam mokėti iš vis...
2020-10-13 12:44 Bendra » Pakuotės mokestis » #1427194

reikia789 rašė:


Sveiki.
Reikia konsultacijos. Teikiame metalo gaminių dažymo paslaugas ir patys nieko negaminame. Klientas paprašė supakuoti jo nudažytus gaminius. Ar tai reiškia, kad mes perkam pakavimo medžiagas, registruojamės GPAIS ir mokam mokestį kaip gamintojai išleidžiantys savo pagamintas prekes į apyvartą supakuotas pakuotėje? Ar apskritai tik išrašom klientui sąskaitą už pakavimą, pakavimo medžiagas, o kadangi gaminiai jo, tai jis ir teikia GPAIS ir moka mokesčius smile ? Paiškinkit, prašau, nes visai pasimečiau smile


Visų smulkmenų nepaaiškinsiu, nes tiesiogiai nesusidūriau, bet registruotis ir deklaruoti pakuotę turėtų jūsų užsakovas.
2020-08-25 16:40 Bendra » Ilgalaikio turto nusidėvėjimas » #1426344

Axis rašė:


Sveiki,

Pasimečiau kur dėti Rivilės programų palaikymą... Pvz. perkam Alga modulį ir yra versijų palaikymo sąskaita... Ar dėti prie Nematerialaus turto ar į sąnaudas?



Į sąnaudas
2020-08-25 16:39 Bendra » Ilgalaikio turto nusidėvėjimas » #1426343

Gita1 rašė:


Pirmiausia tai nešokinėkit per temas su tuo pačiu klausimu.


Taigi sako žmogus, kad pasimetė smile
2020-08-21 11:58 Bendra » Pakuotės mokestis » #1426281

sandrute9 rašė:


nu tai čia aš beskaitydama ir pasimečiau smile importą aš suprantu, kaip įvežimą iš ne ES šalių. O tai kaip su pakuote?


Pagal Atliekų tvarkymo įstatymą, nesvarbu ar iš trečios šalies įvežate, ar iš valstybės narės - esate importuotojai:
Importuotojas – teisės aktų nustatyta tvarka įregistravęs savo veiklą asmuo, kuris:
1) importuoja ir (ar) iš kitos valstybės įveža alyvas, apmokestinamuosius gaminius (išskyrus baterijas ir akumuliatorius) ir gaminių pripildytas pakuotes į Lietuvos Respublikos teritoriją arba

Diskusijos

Visos diskusijos...

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01 		198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01		 3.93 EUR ir 642 EUR