Teisininkai kuklūs žmonės, nenori permokėti už privilegiją vadintis Direktoriumi :D

IDV geri mokesčiai kol uždirbi iki 20000, po to GPMas didėja. Negerai skaičiuoklėj PSD suskaičiuotas, negali būti mažiau 774 eur per metus.
O MB nario PSD įmonė sumoka, tai pagal tokią formulę, kaip įrašei, jam per mažai GPMo paskaičiuota, turi būti 1500. Ir PSD kelių ct trūksta :)

FR0600 ne pajamos deklaruojamos, o apmokestinama PVM suma. Jei PVM įrašysite visą, kodėl norite apmokestinamą sumą nuo kurios skaičiuotas PVM rodyti tik 1/12?

Ačiū! Kadangi VMI savo išaiškinimuose dėl asmeniniams poreikiams išimamų lėšų sako, kad pusė yra leidžiami (nuo kurių mokama sodra), o kita pusė - ne, tai PLN204 ne tik leidžiamus turbūt reikia parodyti, bet ir neleidžiamus?, taip?
Dėl 3% turiu Mokesčių suflerio išaiškinimą 2023-12-28 data, tai nebent šiemet VMI persigalvojo. Nors reikės užklausti.

Dar klausimukas, kokiu kodu MB narys turi sumokėti GPMą po metinės deklaracijos pateikimo? Manau, kad nepriklausomai nuo pajamų kodo (02, 26 ar 77) 1441?
Klausiu, nes turiu, kas ne vienus metus moka su kodu 1411 :)

Papasakokite dar apie tas asmeniniams poreikiams išsiimamas sumas. Perskaičiau 38 VAS metodines rekomendacijas, VMI išaiškinimus, peržiūrėjau dar kelis video ir vis tiek nesuprantu kuriuo momentu ta suma, nuo kurios skaičiuojamos įmokos Sodrai patenka į išlaidas.
MB narys išsimoka pinigus:
D264 įmonės savininkams asmeniniams poreikiams išmokėtos lėšos
K272 bankas

Buhalteris paskaičiuoja įmokas Sodrai:
D616 veiklos mokesčių sąnaudos
K4462 VSD
K4463 PSD

Pasibaigus metams paskirstomas pelnas:
D34 ataskitinių metų pelnas
K263 įmonės savininkams avansu išmokėtas pelnas
K264 įmonės savininkams asmeniniams poreikiams išmokėtos lėšos
K445 įmonės savininkams mokėtinos sumos

O kur išlaidos??? Jei parodoma tik PLN204, tuomet kurioje eilutėje? Bl, nėra ten tokios...

Kitas klausimas dėl Sodrai mokamų 3% II pensijų pakopai. Į leidžiamus atskaitymus jų negalima dėti, tai registruojam:
D263 įmonės savininkams avansu išmokėtas pelnas
4462 mokėtinos VSD įmokos
Ar taip?
Tai gal dar kiekvieną mėn šaukti susirinkimą ir ruošti tarpines finansines ataskaitas, kad tuos 3% paskirstyti? Gal žinote pavardę žmogaus, kuris taip sugalvojo?

Na, tai teisingai darydavo, priskaito - K 4 kl., išmoka - D 4 kl.
Ir viskas lieka D 6 kl., ir mažina pelną.

Jei periodiškai tokius dovanojimus darysi tai tikrai galima bus traktuoti kaip mokesčių vengimą.

Sveika, Gita1. Verslo liudijimas nuomai šiuo atveju neaktualu, man rodos. Tiesiog sutartis su FA, mokat nuomą, NT mokestį už tą kambarį ir GPMą. Rinkos kaina taip pat visai nesvarbu, už kiek nori, už tiek nuomoja. Mokesčius sumoka ir gerai.
Turiu analogišką situaciją dėl signalizacijos, įmonė sumokėjo už visus darbus. Galvoju, ar visą kainą reikėtų rodyti kaip nuomos pajamas FA, ar nuomojamo kambario plotui proporcingą sumą galima traukti į sąnaudas ir tik likusią dalį apmokestinti GPM. Neapsisprendžiu. Gal turi atsakymą?
Tiesa, dar FR0791A reikėtų deklaruoti padalinį - ofisą. Neužtenka, kad įmonė tuo adresu registruota.

Tikrai nebus taip gerai kaip sako. Geriausiu atveju galit traukti tokias sąskaitas į neleidžiamus atskaitymus. Jie turėtų išrašyti savo vardu sąskaitą - faktūrą komunaliniams mokesčiams. PVMą prarasite, nes nuomininkas ne PVM mokėtojas. Darykite sutartis su komunalininkais, kad jums sąskaitas išrašytų.

Kolegos prekybininkai, praėjo 2 metai, o nerandu jokio VMI rašto dėl senų benderolių inventorizacijos, šiemet kaip ir reikėtų inventorizuoti. Man jau neramu, gal jūs ką nors žinot :)

Neleidžiamus uždarot taip pat kaip leidžiamus, apmokestinamas pelnas ir pelno mokestis susiskaičiuos tik pelno mok deklaracijoje. O programoje matysit grynąjį pelną.

Turim avansus, niekada nekilo problemų. Ar mėnesines irgi programa formuojat?

Negerai darot, nesugebat pinigų likučio suskaičiuoti.

Jei pas jus kasos aparatas turi grąžinimo funkciją ir galit grąžinimui atspausdinti čekiuką, tai daugiau nieko ir nereikia, viską gerai darote. Pagal tuos aktus buhalterė turės sumažinti įplaukas iš pardavimų. Jokių KIO "menamoms sumoms" ir jokių įdėjimų-išėmimų.

Jei skaičiuojat atostoginius už kovo mėn, tai skaičiavimo mėnuo yra kovas, pavyzdžiui

Vasario atostoginius lyginat su vasario MMA, kovo - su kovu. Jei "nepritrauksit" iki MMA, jums Sodra priskaitys papildomas įmokas susimokėti, kad ir ką ten proto bokštai po 20 d.d. atsakytų.

Ne, nieko nereikia papildomai daryti. Mums jau prieš kokias dvi savaites įkrito tos naujos formulės. Gal nesusimokėjot?

Kad jau atnaujino seniai.

Jūsų istorija būtų daug įdomesnė tiek VMI, tiek ir mums čia skaitantiems, jei Jūs pinigus į sąskaitą gautumėt nuo skirtingų vyrų. O dabar tai visiškai banaliai buitiška situacija. Atsidarykit bendrą šeimos sąskaitą, jei jau taip neramu Jums.

Žiūrint koks kasos aparatas. Jei kasos aparate ir dienos, ir mėnesio ataskaitose aiškiai matosi grąžinimų suma: apmokestinamoji suma ir PVM, ir sumos nėra labai didelės, tuomet nereikalauju jokių pasiaiškinimų. Bet jei nesimato, tuomet pasiaiškinimas ir dar buhalterinė pažyma, kur aprašytas klaidos taisymas.

Kalendoorinės taip, bet apmokėti jam 20 darbo dienų tikrai nepriklauso. Kaip Gita rašė, apmokamos dienos tik tos, kur pagal jo grafiką būtų darbo dienos atostogų laikotarpiu. Arba jau aš visai nieko nebesuprantu

Kaip fainiai, dirbi 4 d per mėnesį ir gauni atostoginius už 20,727 dienas.

Kažkaip taip reikia. Bet jei jums privaloma Darbo taryba, tuomet reikia dar ir jos sutikimo.

1. kai registruosit kasos aparato pardavimus, kortelinius pinigus dėkite į sąskaitą "pinigai kelyje", tuomet kai registruosite banko operacijas, bus D pinigai banke, K pinigai kelyje..
2. Visi pardavimai matysis kasos aparato ataskaitoje, nereikia dubliuoti.

Kiekvienam kasos aparatui pildomas atskiras kasos žurnalas, pakeitėt aparatą - keičiat ir žurnalą.

Jokiu būdu ne, PVMas "vaikšto" pats sau. Jei pas jus prekės jau į minusą nusirašo, galbūt jūs kaip prekių savikainą nurašote visą pardavimo sumą, su antkainiu? Turėtų nusirašyti suma iš laukelio REALIZUOTA/Faktiškomis įsigijimo kainomis.

Su atvirkštiniu gaunasi, kad PVM ir atskaitoje, ir mokėtinas, tai suma sumarum gaunasi nulis, kaip ir pati viską gerai sudėliojai.

Pasakičius žemės ūkio produkto apibrėžimą, aš būtent taip ir suprantu, kad būtina suvartoti maistui ar ne maistui. Ir veisti atittinkamai taip pat su intencija, kad bus suvartotas.
Bet, kaip ir sakiau, teisingiausiai Jums paaiškintų teismas šiuo atveju. Esu labai seniai susidūrusi su kalviu, tai VMI nežinojo ką atsakyti, leido priskirti ž.ū. veiklai :) Dar galite bandyti užklausti Žemės ūkio ministerijos, paaiškinti, kad yra neatitikimas tarp EVRK ir VMI išaiškinimo, gal ten rasite pritarimą.

O kodėl Jūs nematote, kad sraigės ir pievagrybiai atitinka abu kriterijus:
1. Pagal Lietuvos Respublikos žemės ūkio, maisto ūkio ir kaimo plėtros įstatymą - tai produktai, skirti suvartoti kaip maistas
2. Pagal EVRK veiklos kodas priskiriamas žemės ūkio veiklai.