Laceratia
2262
#954548 2011-05-25 16:58 Laceratia redaguota: 2011-09-11 07-22
Sveiki,
Gavau įdomią PVM sąskaitą faktūrą. Padėkit susivokti. Faktūra išrašyta už patalpų nuomą. Patalpas tik pradėjom nuomotis, todėl faktūroje išskirta:
Už 17 dienų nuomą 115,6 Lt
Už 17 dienų eksploatacines išlaidas 54,40 Lt
Avansas (už sekantį mėnesį) nuomą 204 Lt
Avansas (už sekantį mėnesį) ekpl. išl. 96 Lt

Tada nurodyta bendra suma 470 Lt, 21 proc. PVM 31,58 Lt, ir galutinė suma 501,58 Lt.

Už avansą PVM'as neišskiriamas (300 Lt atkrenta). Bet kodėl rašo, kad 21 procentas PVM'o, jeigu nuo 17 dienų bendros sumos 170 Lt* 21 lygu 35,70 lt??

duologue
391
#954552 2011-05-25 17:03 duologue redaguota: 2011-09-11 07-22

Laceratia rašė:

Sveiki,
Gavau įdomią PVM sąskaitą faktūrą. Padėkit susivokti. Faktūra išrašyta už patalpų nuomą. Patalpas tik pradėjom nuomotis, todėl faktūroje išskirta:
Už 17 dienų nuomą 115,6 Lt
Už 17 dienų eksploatacines išlaidas 54,40 Lt
Avansas (už sekantį mėnesį) nuomą 204 Lt
Avansas (už sekantį mėnesį) ekpl. išl. 96 Lt

Tada nurodyta bendra suma 470 Lt, 21 proc. PVM 31,58 Lt, ir galutinė suma 501,58 Lt.

Už avansą PVM'as neišskiriamas (300 Lt atkrenta). Bet kodėl rašo, kad 21 procentas PVM'o, jeigu nuo 17 dienų bendros sumos 170 Lt* 21 lygu 35,70 lt??



Laceratia, PVM neapmokestinama patalpu nuoma (PVM istatymas, 31 str. 2 dalis)
o eksplotacines islaidos parduodamos su 21 proc PVM
taigi:
(54,40 + 96) x 0,21 = 31,58 Lt

Laceratia
2262
#954554 2011-05-25 17:09 Laceratia redaguota: 2011-09-11 07-22

duologue rašė:


Laceratia, PVM neapmokestinama patalpu nuoma (PVM istatymas, 31 str. 2 dalis)
o eksplotacines islaidos parduodamos su 21 proc PVM
taigi:
(54,40 + 96) x 0,21 = 31,58 Lt



Ačiū. Kažkaip įdomiai. Rašo gale bendrą sumą 470 Lt ir 21 proc. sumą. Galėtų išskirti pradžioje, kad suma už patalpas * 0 proc PVM, už eksploatacines * 21 proc. ir t.t. smile

CoIop
3997
#954561 2011-05-25 17:26 CoIop redaguota: 2011-09-11 07-22

Laceratia rašė:



duologue rašė:


Laceratia, PVM neapmokestinama patalpu nuoma (PVM istatymas, 31 str. 2 dalis)
o eksplotacines islaidos parduodamos su 21 proc PVM
taigi:
(54,40 + 96) x 0,21 = 31,58 Lt



Ačiū. Kažkaip įdomiai. Rašo gale bendrą sumą 470 Lt ir 21 proc. sumą. Galėtų išskirti pradžioje, kad suma už patalpas * 0 proc PVM, už eksploatacines * 21 proc. ir t.t. smile



Parekomenduokite ateityje atskiriems tarifams rašyti atskiras sąskaitas, jeigu jie negali / nesugeba to PVM ttarifo nurodyti vienoje sąskaitoje, šalia kiekvienos prekės ( paslaugos).

Aš tai labai mėgstu paskambinėti į kitas įmones ir geranoriškai perspėti apie s.f. netikslumus... : )

Asara
925
#955238 2011-05-27 09:03 Asara
Už mūsų suteiktas pervežimų paslaugas švedų firma už mus pati išrašo sąskaitas. Ar čia gali būti kokių nors niuansų??

Rainis
15064
#955241 2011-05-27 09:12 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-22

Asara rašė:

Už mūsų suteiktas pervežimų paslaugas švedų firma už mus pati išrašo sąskaitas. Ar čia gali būti kokių nors niuansų??


Dirba pas jus sąskaitų rašytoja ar kaip?
O kas ir kam apmoka? Kas tose sąskaitose paslaugų teikėjas, kas gavėjas? koks PVM, kokia direktyva ar įstatymo straipsnis? Kas savo apskaitoje registruoja pajamas?
Ir tai dar ne visus niuansus išvardinau.

Asara
925
#955247 2011-05-27 09:18 Asara
Mūsų firma teikia švedų firmai pervežimo paslaugas. Ir ji pati už mus išrašo sąskaitas.Tai mūsų pajamos.Patys išrašo, patys ir apmoka.Kaip ir visos užsienių sąskaitos -labai paini. Gal pas juos taip įprasta?

Asara
925
#955250 2011-05-27 09:24 Asara
ir dar sąskaitoje įrašo savo PVM (25 proc.) -0 EUR.
jei rašytume mes, tai būtų ne PVM objektas.

Rainis
15064
#955256 2011-05-27 09:39 Rainis redaguota: 2011-09-11 07-22

Asara rašė:

ir dar sąskaitoje įrašo savo PVM (25 proc.) -0 EUR.
jei rašytume mes, tai būtų ne PVM objektas.


Kažkoks įdomus atvejis.
Pažiūrėkite sutartį su jais. Panašu, kad jie yra jūsų atsiskleidę tarpininkai. Ir dar kartą klausiu - kas tose sąskaitose pirkėjas, kas pardavėjas?

Asara
925
#955258 2011-05-27 09:41 Asara
pardavėjas -mūsų firma, pirkėjas -apsirikau truputi- čia danų firma.

Asara
925
#955262 2011-05-27 09:49 Asara
Pasiaškinau VMI- jiems irgi pasirodė keista. Mes vistiek turime išsirašyti savo sąskaitą. O jei jiems mūsų nereikalinga, tai jau jų įstatymai.

valiukas
304
#956026 2011-05-30 14:38 valiukas
Nerandu tinkamo temos todėl bandau paklausti čia smile
Mūsų įmonė išrašė debetinį dokumentą nes grąžinome prekes. Kaip užregistruoti apskaitoje? ir kaip pasirodys PVM deklaracijoje?

Rolf
17232
#956033 2011-05-30 14:52 Rolf redaguota: 2011-09-11 07-22

valiukas rašė:


Mūsų įmonė išrašė debetinį dokumentą nes grąžinome prekes. Kaip užregistruoti apskaitoje? ir kaip pasirodys PVM deklaracijoje?


Grąžinimą registruojate:
D 4431
K 2kl.
K 2431
PVM deklaracijoje PVM įrašysite į 35-ą eilutę su minuso ženklu.



valiukas
304
#956055 2011-05-30 15:53 valiukas redaguota: 2011-09-11 07-22

Rolf rašė:



valiukas rašė:


Mūsų įmonė išrašė debetinį dokumentą nes grąžinome prekes. Kaip užregistruoti apskaitoje? ir kaip pasirodys PVM deklaracijoje?


Grąžinimą registruojate:
D 4431
K 2kl.
K 2431
PVM deklaracijoje PVM įrašysite į 35-ą eilutę su minuso ženklu.

O jį segame prie gaunamų sąskaitų faktūrų? registruoti reikėtų kaip ir prie išrašomų sąskaitų, nes mes išrašėm

Rolf
17232
#956058 2011-05-30 16:00 Rolf
Segate ir registruojate prie išrašomų PVM s/f.



Irinabuckis
1638
#956504 2011-05-31 16:16 Irinabuckis
Laba diena!
Gavome PVM s-f už ISO 9001 pakartotinį įvertinimą. Turime filialų LV (LV PVM mokėtojas) ir EE (EE PVM mokėtojas).
Norime filialams išrašyti sąskaitas už tą paslaugą (t.y. ISO 9001).
Manau, kad turime rašyti be PVM (p/l PVMĮ 13 str.).
Ar teisingai manau?

Ačiū!

Irinabuckis
1638
#956528 2011-05-31 16:50 Irinabuckis
HELP! SOS!
Atsiprašau, bet LABAI reikia Jūsų TAIP arba NE (klausimas apie paslaugą ir PVM).

Irinabuckis
1638
#956622 2011-06-01 08:28 Irinabuckis
Alio!!!!! smile

laura9
10675
#958135 2011-06-06 15:39 laura9
Įmonėje tam tikrą laiką buvo netvarkinga PVM s-f numeracija, t.y. tarpais yra praleista po kelis Nr. ir taip tęsėsi metus. Kaip manote, ar būtinai reikia daryti sugadintas sąskaitas, ar galima parašyti kokį aktą ar vadovo įsakymą, išvardinant, kad dėl klaidos praleista nuo Nr. 16 iki 18, nuo Nr. 25-27 ir t.t.?

CoIop
3997
#958141 2011-06-06 15:47 CoIop redaguota: 2011-09-11 07-22

laura9 rašė:

Įmonėje tam tikrą laiką buvo netvarkinga PVM s-f numeracija, t.y. tarpais yra praleista po kelis Nr. ir taip tęsėsi metus. Kaip manote, ar būtinai reikia daryti sugadintas sąskaitas, ar galima parašyti kokį aktą ar vadovo įsakymą, išvardinant, kad dėl klaidos praleista nuo Nr. 16 iki 18, nuo Nr. 25-27 ir t.t.?



Jeigu sąskaitų labai daug - daryčiau tik aktą.
jeigu viena kita - paspausdinčiau tuščių ir jas perbraukčiau - sunaikinčiau.

Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR