Avansinė apyskaita

Nereikia tikslinti avanso apyskaitų, įrašykite tą mėnesį, kada atsirado.

Dėkoju Rainis.

Sveiki, pasiskaičiau šią temą ir iš kelių pasisakymų supratau, kad IĮ savininkas irgi turi pildyt AA, nors jis yra pats ir kasininkas ir buhalteris?
Taigi, jeigu tikrai taip yra, kokiu būdu tai turetu atsispindėti ŪORŽ? Įvesti papildoma skiltį MA? O operacijas fiksuoti maždaug taip:
Tarkim pirkau kuro ar kokią kitą prekę savo įmonei už 118LT(grynais)
Pajamuojam- Atsargos padidėjimas 100LT, Pirkimo PVM 18LT, Skolos tiekėjams padidėjimas 118LT.
Apmokėjimas- Skolos tiekėjams sumažėjimas 118LT, Mater. atsakingi Padidėjimas 118LT.
Gale mėnesio pagal AA rašau pats sau KIO:
Kasa sumažėjimas 118LT. Mater. atsakingi sumažėjimas 118LT.
Ar kažkoks kitoks yra būdas?

Dėl tokių pavienių operacijų gal ir neverta vargti su AA.
Gal tiktų toks variantas :
Išduodate iš kasos atskaitingam mėnesio pradžioje nemenką sumelę:
Kasa mažėja, skola įmonei didėja.
Visą mėn jis perka, perka, perka.
Pabaigoje rašote AA į kurią surašote viską, ką pirkote - atsargas, sąnaudas ir t.t.
Ir tik vienu įrašu ŪORŽ visa tai atvaizduojate:
Atsargų, sąnaudų, gautino PVM ...ir t.t padidėjimą ir skolos įmonei sumažėjimą bendroje sumoje.
Liks koks nors likutis pas atskaitingą - arba jo skola įmonei, arba įmonės skola jam.
Kitą mėn. vėl taip pat.
Labai sumažėja kasos dokumentų ir parašų .
Labai sumažėja įrašų ŪORŽ.

O pajamuot nusipirktas prekes irgi tik gale mėnesio? Ar čia pagal tokį varianta užpajamuojama i AA?

pas mus imoneje patvirtintose vidaus taisyklese yra taip: kiekvieno menesio paskutinei menesio dienai (isskyrus nedarbo diena) israsomas AA., pagal to menesio pirkimams ir paslaugoms esamas islaidas(pristatytus dokumentus uz grynus).
ir israsomas KIO.
Tvarkele.
Taciau kartais buna atveju, kad grazina pinigus i kasa. Tuomet darome pinigu grazinima ir israsome . O sekanti menesi pasistengiame paskaiciuoti numatomas islaidas tiek, kad likucio neliktu. Mokesciai tikrino, sake viskas gerai.

Jei jūs perkate prekes mokėdami grynaisiais, kuriomis prekiaujate ir jos pas jus yra apskaitomos nuolat apskaitomu atsargų būdu - pajamuoti tektų kada perkate.
O jei prekės apskaitomos periodiškai, pakaks pajamuot ir pagal AA datą.

Taxiečiai - prašau pagalbos -
Kasininkė prieš išeidama į atostogas neperdavė kasos o vyr. finansininkei išmokėjo pinigų pagal KIO (jei prireiktų pinigų). Neperdavė kasos todėl kad vyr.finansininkė to nenorėjo...
Vyr. finansininkė gavo 1000,- ; išleido 150,- ir grąžino į kasą 850,-. Išleista pinigų komandiruotės išlaidoms (tam ji išrašė KIO). Kai ji užpildė avansinę gavosi taip kad ji liko skoloje tą 150 įmonei.
Su pinigais kaip ir viskas aišku, bet ar galit man padėti sutvarkyti kad ji nebeliktų skoloje, nes kasininkę kaltina 150 lt trūkumu kasoje...

Jūs išrašėt du kartus KIO 150 Lt. ( Išduodami 1000 Lt ir vėl 150Lt)
Vienas iš variantų - naikinti tą KIO 150 Lt.
Ir AA bus gera, ir kasa.
AA matysis, kam tie 150 panaudoti.

Vyr. finansininkė patarė kasos knygoje suregistruoti visą pinigų judėjimą, t.y. - KIO - 1000, KIO - 150, 850. Po to pareiškė kad kasoje trūkumas...
Kike žinau avansinė surašyta 150 lt išlaidoms... bet konkrečiai tam darbuotojui kuris jas patyrė. O kaip atvaizduoti tą veiksmą kad ji darbuotojui išmokėjo 150 lt? Gal galima kokią pažymą surašyti ar kaip..
Gal neaiškiai rašau nes esu susijaudinusi, klausydama viršesniųjų nurodymų pakliuvau į tokią padėtį kad esu klatinama vagyste.

Tai kaip tik pagal tokius parašymus kasoje ne trūkumas, bet perteklius turėtų būti. Vyr.finansininkė gavo 1150 Lt (KIO1000 Lt+KIO150 Lt), grąžino KPO850 Lt, atsiskaitė už išleistus 150 Lt(AA), o dar 150 Lt ji pati turi, tegu grąžina nesikabinėjus.

[quote=jolanciukas]Vyr. finansininkė patarė kasos knygoje suregistruoti visą pinigų judėjimą, t.y. - KIO - 1000, KIO - 150, Jūs pažiūrėkit, ką rašote:))
Juk išdavė 1000, o jau iš tų pačių 1000 buhalterė sumokėjo 150 Lt. ką ir rodote AA.
Taigi KIO 150 nereikėjo rašyt :))

[quote=Loreta13]
Suprantu, bet jinai jį pati ir išrašė- jos parašai visur yra... ir liepė įregistruoti kasos knygoje... kaip tą košę išsrėbti - pridarė skandalų ir išėjo iš darbo...

Mieloji, jei ten yra jos parašai, tai ji iš kasos gavo ne 1000, o 1150, taigi atleidžiant iš darbo sėkmingai juos galėjote išskaičiuot iš jos atlyginimo.
Jei jau vėlu, tai galite palikt 2435 sąskaitoje ir bandyt iš jos išsiieškot.
Jei ir tai beviltiška, teks tuos pinigėlius nurašyt į nuostolius.

Kitas variantas- jei ji tų pinigų neėmė, o tik klaidingai įforminti dokumentai - kaip jau rašiau - naikinti KIO, taisyt kasos knygą, surašyt viską gražiai paaiškinime ir ramiai dirbt toliau.

Ačiū Jums - Raini ir Loreta labai, galvoje prašviesėjo ir jau žinau kaip sutvarkysiu viską. Bus gyvenime gera pamoka- vadovautis ir savo galva. Nors nebūčiau niekad pagalvojus kad vyr. finansininkas tokiuose dalykuose žaliuoja. Pasirodo būna, turbūt todėl ir išėjo iš darbo - buvo gėda. AČIŪŪ!

Patarkite.Dar mėnuo nesibaigė,o vairuotojo avanso apyskaita už 10mėn.pilnai grafos dokumentų užpildytos.Ar vėl naujai rašyti? ar užteks tik antro lapo su išvardintais dokumentais žemiau (aišku ant abiejų lapų vairuotojo parašai).

Manau, kad užteks antro (papildomo) lapo.

Ar reikia rašyti įsakymą dėl direktoriaus skyrimo atskaitingu asmeniu?

www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_...
[quote:ba12014687]9. Ūkio subjektas gali išmokėti pinigus ūkio subjekto darbuotojams, kuriuos ūkio subjekto vadovas paskyrė mokėti už turtą, žemės ūkio produkciją, suteiktas paslaugas, mokėti avansą, padengti kitas su ūkio subjekto veikla susijusias išlaidas ir (arba) priimti pinigų įplaukas (toliau vadinama – atskaitingas asmuo). Išmokant pinigus iš kasos, išrašomas kasos išlaidų orderis.[/quote]

Pirmokiškas klausimas Direktorius, dar nesant įsteigtai jo įmonei, sumokėjo avansą kitai įmonei kaip fizinis asmuo (savo vardu) už būsimas paslaugas. Ar galima, įsteigus įmonę, išrašyti avansinę ir padengti jo išlaidas?