PVM atskaitos tikslinimas

Nurašykite ir tiek:))

2004m. sumokėtas PVM nuo natūralios netekties dėl pirkėjų užmaršumo (1 %). Norčiau atasiimti iš VMI sumokėtą PVM nuo tų sumų , nes kaip ir netūrėjo įmonė mokėti. Sakykit nerandu kiek galimą tikslinti 3 ar 5 metus?

Gautiną 3, mokėtiną 5:))

Laba diena!
Radau savo israsyta kovo menesio PVM s/f , kuria neitraukiau i apskaita. Zinau, kad dabar turiu tikslinti PVM deklaracija uz kovo menesi. Bet kaip su mokejimu? Jug iseina, kad skolingi biudzetui ta suma. Kaip man ja sumoketi? Ar galiu prideti prie balandzio menesio moketinos PVM sumos?

Patikslinat kovo mėn. deklaraciją ir sumokat PVM. Dar jums VMI priskaičiuos delspinigius.

Reikia kovo mėn. deklaraciją tikslinti, o sumokėti kuo greičiau, tuo mažiau delspinigių bus

Sveiki, jeigu vasario mėn. deklaruota ir sumokėta daugiau nei turėtų būti. Deklaraciją patikslinsiu, o kaip su permokėta suma, ar galiu tiesiog šį mėnesį sumokėti mažiau?

aš toki dalyką derinu su savo VMI inspektorę, ji man visada pataria , taip kad būtu geriausias variantas skambinti.

Taip, galite.

dėkoju už atsakymus

Labas vakaras. Noreciau jusu patarimo.
Siais metais pora menesiu UAB-as buvo isregistruotas is PVM moketoju. Buvo atstatytas PVM pirktam nenudevetam IT ir sumoketas i biudzeta. Siuo momentu vel esame iregistruoti PVM moketojais. Norime parduoti ta pati IT. kaip pasielgti su PVM?

Loreta, bukite gera, patarkite ka daryt. Perskaiciau kiek imanoma informacijos, bet konkretaus nieko neradau. Manau jei parduosim su PVM, tai kaip ir nuostolis gaunasi imonei.

Parduodate su PVM jei vėl esate PVM mokėtojai. Kurioje vietoje abejojate?

Patarčiau, jei žinočiau. Manau, jums geriau pasiskambinti į VMI. Gausite tikslesnį atsakymą.
Aš nebent galėčiau pasvarstyti, kad tapus vėl mokėtoju, vėl galėjote atskaityti tą PVM, proporcingą likusiam dėvėti IT. T.y. tarsi tų dviejų mėn. kada nebuvote PVM mokėtojais, PVM atskaitos nebūtų, o visas kitas normaliai atskaitomas:))

Manau, jei esate PVM mokėtojais turite ir parduoti su PVM.
Nebent ilgalaikiam turtui galėtumete pritaikyti maržos schemą.
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

Na juk ne apie PVM čia buvo klausiama:)) Neįsiskaitėte į klausimą.
Problema jų tame, kad 2 mėnesius nebuvo PVM mokėtojais ir visą likusį PVM jiems reikėjo sumokėti į biudžetą ( nuo IT likutinės vertės). Reiškia atskaitos nenudėvėtai daliai neliko.
O dabar vėl reik parduot su PVM - skriauda nereali gaunasi - du kartus pardavimo PVM.
Tai ir svarsčiau, kad jiems vėl tapus PVM mokėtojais reik daryt priešingą korespondenciją (likusiai nenudėvėtai IT daliai priskaičiuotą PVM) kurią darė mokėdami PVM į biudžetą, nes jie tarsi vėl iš naujo tapo PVM mokėtojais :
D gautinas PVM
K sąnaudos, kuriose buvi jų tas PVM atvaizduotas, kai mokėjo.

Jūs Loreta13 buvote teisi. Likusiai nenudėvėtai IT daliai PVM reikia dėti į atskaitą. Skambinau į VMI ir tai patvirtino.
Ačiū Jums Loreta, kad užvedėte ant kelio.

Džiaugiuosi kartu su jumis:))

Sveiki. Iškilo klausimas dėl PVM. Įmonei pardavėm prekes gegužės mėnesį, o birželio pabaigoje jie mus grąžino jas(išrašė debetinį dokumentą). Kaip dabar turečiau užpildyt PVM deklaracija?
Tarkim pardavimo suma - 53960,52 Lt PVM - 9712,90 Lt , pirkimo PVM 2319,92 Lt. O debetiniam dokumente suma 559,32 Lt, PVM- 100,68 Lt.
Kokia grąžinimo turėtų būt korespondencija?

Viskas registruojamas debetinio dokumento išrašymo data:
D pardavimo (mokėtinas) PVM
D parduotų prekių grąžinimai ( galima ir tiesiog pardavimai)
K pirkėjai, avansu gautos sumos

D prekės skirtos perparduoti
K parduotų prekių savikaina - šis įrašas bus tik tuomet, jei prekes apskaitote nuolat. Jei periodiškai, tuomet nieko registruot nereik, nes inventorizacijos metu jas rasite, jau grąžintas.

PVM deklaracijoje viskas natūraliai - debetuojant pardavimo PVM, jo tiesiog sumažės. Galutinę sumą ir parodysite.