PVM deklaracija po VMI patikrinimo

Sveiki,

pildau deklaraciją už 2003m. 11 mėn. Po VMI patikrinimo reikėjo 284 Lt PVM (nuo nepagrįstai sumažintos mokesčio sumos) sumokėti į biudžetą . Šiai sumai padariau užskaitą.

Klausimas - ar reikia ir kurioje parodyti šią sumą PVM deklaracijoje?

Nežinau ar teisingai padariau sąskaitų korespondenciją:

D. 624X - PVM, netraukiamas į atskaitą
K. 470X, mokėtinas PVM

o gal reikia: D. 624X, K. 2510???

Po užskaitos:
D. 470X Mokėtinas PVM?
K. 252 Biudžeto skola įmonei

o kada tas patikrinimas buvo, t.y. prie kokio mėn. priklauso tie 284?

2003m. 11 mėn. gavau aktą, tai tą mėnesį ir reikia rodyti kažkur

Svarbiausia yra išsiaiškinti, iš kur tie 284 Lt susidarė, kad galėtum viską sudėlioti. O 11 mėn. PVM deklaracijoje tai tikrai jie neturi atsispindėti.

Laba diena.
Radau sia tema ir negalejau susilaikyti nepaklausus.
Tik cia klausimas apie II pelno mokescio deklaracijos tikslinima.
VMI patikrino II uz 2002 metus.
Buvo deklaruotas nuostolis 3000. Ta nuostoli sumazino 300 Lt.
Tikrinant neatkreipe demesio, kad imokos uz savininka Sodrai 828 Lt buvo itrauktos i sanaudas. Pries menesi Sodra po pateikto prasymo sias imokas grazino.
Faktiskai reiketu dabar nesti patikslinta pelno mokescio deklaracija, kurioje si suma 828 Lt ismesta is sanaudu.
Bet kad imone uz 2002 metus jau pilnai patikrinta.
Ar kas nors esate susidure su tokia situacija?

Ten parašyta taip: per 2002 m. susidarė - 133, 2003m. vasario-liepos mėn. 151 Lt. Susidarė, nes buvo atskaityta per daug PVM.

Na, mielieji kolegos skaiciuotojai, kaip suprantu - arba ne i ta tema pasijungiau arba niekas neturejo tokios situacijos - tikslinti pelno deklaracija po vmi patikrinimo

Vilma, mūsų klausimai iš esmės panašūs: po VMI patikrinimo reikia nešti patikslintas deklaracijas už laikotarpius, kurį rado klaidų, ar reikia įrašą tą laikotrapį padyti kada atliktas patikrinimas?

Jeigu tave tikrino vmi tai tau nesti jokio patikslinimo tikrai nereikia, kaip ir sake Rasida.
VMI pati pranesa apie psikeitimus po patikrinimo toms inspektorems, kurios tvarko tavo imones kortele.

o korespondencija priklauso nuo to kodel tau padidino moketina PVM.
Bet kokiu atveju D 6 kl / K 4701

pas mane truputi kita situacija.
VMI jau patikrino ir mano mokesciu korteleje nuostolis uz 2002 metus ne 3000 Lt, bet 2700 Lt (3000-300). Sumazino pagal akta. Man paciai tikslinti nereikejo.
Bet as pati tik dabar susivokiau kad pernai sumoketa suma i Sodra uz savinika 828 Lt sukeliau i sanaudas, o reikejo i isankstinius mokejimus.
VMI tikrindama neatkreipe i tai demesio.
Sodra man tuos pinigus 828 Lt dabar grazino.
Faktiskai as turiu nesti patikslinta 2002 metu pelno deklaracija ir sumazinti nuostoli dar 828 Lt.
Bet ar nesukelsiu VMI pykcio kad darau pataisymus jau po patikrinimo - juk taip iseina kad mane tikrines inspektorius buvo neprofesionalus.

Ar verta paciai listi tigrui i nasrus

Aš dėčiau į pajamas - jei ir šiemet nuostolis - tai jokių problemų, jei pelnas - gal nenubiednėsit dėl papildomų 120 Lt. O jei dar pernykščią nuostolį atkelsit į šiuos metus. Kam liūtą už ūsų tampyti

aciu, Kotryna.
Ir as si varianta galvojau.
Kazkaip tikriau jautiesi kai ne vienas taip mastai.
Mokestine prasme nieko bolgo neivyks. Tik koks nors piktas tikrintojas gali pasakyti kad iskraipomi dvieju metu atskaitomybes duomenys.

Žinau tiksliai vieną daliką, kai atsirado kokiu pakeitimų, tai prie to laikotarpio ir fiksoju apskaitoje. Kadangi 2002 m. jau patikrintas laikotarpis, tai ši suma bus pajamos 2003 metu, PAGAUTE

Tai va, kad cia ne 2003 metu pasikeitimai, bet praejusiu laikotarpiu - 2002 metu klaidu taisymas.
O klaidas reikia taisyti tikslinant pelno mokescio deklaracija.
Zodziu ir tikslinti deklaracija blogai, nes atliktas patikrinimas, ir laikyti apmokestinamomis 2003 metu pajamomis blogai, nes iskraipoma dvieju metu atskaitomybe.
Teks is dvieju blogybiu rinktis mazesne.
Mano galva mazesne blogybe bus jeigu ikelsiu i 2003 metu apmokestinamas pajamas ir neerzinsiu vmi.
Bet kokiu atveju - aciu visiems uz mintis.

Pas mane irgi panašus atvejis. VMI tikrino PVM už 2002m I.pusmetį. Ir spalio mėn. akte nurodė, kad išmetamas pirkimo PVM, taip pat uždėjo baudą ir delspinigius. Gal galite parašyti ar taip reikia koresponduoti?
Delspinigių priskaitymas D64|K 47delspinigiai;
baudos priskaitymas D64|47baudos;
O kaip PVM priskaitymą padaryti? Gal D64|K4701. Ir ar šią sumą 2003m Pelno mokesčio deklaracijoje trauksime kaip sąnaudos nemažinančios pelno? Ir kokia data man įtraukti į apskaitą?

Žinoma jei išmetė PVM , tai ir išmes remonto sąnaudas už 2002m. Aš tisklinus deklaraciją 2002m ir pati padidinu pelno mokestį, kurį sumokėsim dar šiemet. Kaip ir kokia data man koresponduoti papildomai prisiskaitytą pelno mokestį. Ar D65|47pelno mokestis? Jei taip, tai kokiai datai ir kur dėti remonto sąnaudas. Gal šiais metai padidinti pastato vertę?
Gal galite padėti. Didelis dėkui.

Gal galite padėti?