Pora klausimų.
1. Įmonė FA suteikė paskolą su palūkanomis. Tais pačiais metais FA paskolą grąžino. Ar reikia deklaruoti FR0711?

2. Įmonė 2023 m. suteikė paskolą FA su palūkanomis. Tais pačiais metais paskolą pagal reikalavimo teisių perleidimo sutartį (RTPS) perleido dukterinei įmonei - užsienio juridiniam asmeniui.
Ar teisingai mąstau, kad reikia:
- deklaruoti paskolos FA suteikimą ir grąžinimą FR0711;
- pasirašius RTPS įmonė teikia pranešimą Lietuvos bankui apie užsienio juridiniam asmeniui suteiktą paskolą
- kadangi paskolą perima susijęs asmuo, įmonė teikia Asocijuotų asmenų tarpusavio sandorių arba ūkinių operacijų ataskaita (FR0528)

Sveiki,

mūsų įmonė perka vandenį buteliukuose reprezentacinėms reikmėms. Taros rinkti ir grąžinti neplanuojame. Kur patartumėte dėti tą užstatą:
a) dėti į neleidžiamus atskaitymus
b) dėti į reprezentacines sąnaudas
c) dėti į gautinas sumas, o metų gale prašyti sąskaitos iš tiekėjo ir tada nurašyti į sąnaudas?
kiti variantai?

Sveiki, gal kas susidūrėte su atvirkštiniu statybų PVM (96 str.), kaip įvesti pirkimų s/f į Rivilę?
Gavome sąskaitą už patalpų priežiūrą, joje atskiromis eilutėmis išdėstytos paslaugos, pvz.
61xx sąsk. Patalpų valymas suma be PVM 100 Eur
61xx sąsk. Atliekų išvežimas suma be PVM 5 Eur
61xx *šaldymo sistemos remontas - 10 Eur be PVM
611 * vėdinimo kondicionierių remontas 15 Eur be PVM.
Kaip susivesti, kad tas statybų PVM 5,25 Eur nueitų prie pardavimo PVM? Ir kad rodytų skolą tiekėjui be to statybų PVM?


Paskui mes tas paslaugas perrašom nuomininkui, tai irgi klausimas kaip reiktų vesti pardavimo PVM s/f

Būčiau dėkinga už pasidalijimą praktika:)

Sveiki, reiktų jūsų nuomonės.
Įmonė A NT piko laikais įsigijo sklypą su paskola iš banko su tikslu ten statyti pastatą. Per 5 m. realiai statybos neprasidėjo, tačiau buvo atlikti projektavimo darbai, gauti leidimai statybai ir t.t. Per tą laikotarpį sklypas nuvertėjo beveik perpus.
Norėdama padengti įsipareigojimus bankui, įmonė A pasiskolino iš motininės įmonės B pinigų ir grąžino paskolą bankui. Vėliau tais pačiais metais įmonė A perleido sklypą motininei įmonei B už rinkos kainą, tačiau dėl turto nuvertėjimo patyrė nuostolių ir dar liko skolinga motininei įmonei už paskolą.
Ar teisingai aš mastau:
1. Nuostolis dėl IT perleidimo įmonei A bus leidžiami atskaitymai, jei atitinka rinkos kainą.

2. Įmonės A palūkanos, net jei jos attinka rinkos kainą, ir išlaikytas skolinto ir nuosavo kapitalo santykis 4:1 už bus neleidžiami atskaitymai, nes įmonė toliau nebevystys jokios veiklos su NT, t,y, nebeužtirbs iš tos veiklos pajamų? Jei aš teisi, man šį teiginį reiktų kažkaip motyvuotai pagrįsti, bet aš nerandu, kad kur būtų taip tiesiai šviesiai parašyta.

Radau tokią info dėl palūkanų, bet čia labiau dėl reorganizacijos: mic.vmi.lt/documentpublicone.do?id=1000095824
21) palūkanų už paskolas ir įmokų, susijusių su paskolų garantijomis gavimas: palūkanos už bet kokios rūšies paskolas, įskaitant lizingą (finansinę nuomą), prekių pirkimą išsimokėtinai, palūkanas, mokamas už indėlius bei vertybinius popierius (palūkanomis nelaikomos netesybos (baudos, delspinigiai) už sutarčių nevykdymą ir kitos ekonominės sankcijos). Ilgalaikiam turtui pirkti, lizingo (finansinės nuomos) būdu įsigyti arba jam gaminti skirtų skolintų sumų palūkanos, nematerialiam turtui nepriskiriamos ir, apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, atskaitomos iš pajamų kaip leidžiami atskaitymai tą mokestinį laikotarpį, kurį jos faktiškai patiriamos. Jeigu vienas vienetas paima paskolą, kuri panaudojamas kito vieneto akcijoms įsigyti, tai palūkanų sąnaudos, apskaičiuojant paskolą paėmusio vieneto apmokestinamąjį pelną, priskiriamos leidžiamiems atskaitymams. Tačiau, jeigu vėliau abu šie vienetai reorganizuojami vienu iš PMĮ 41 str. 2 dalies 1-4 punktuose nurodytų būdų, tai vieneto, kuris po reorganizavimo perėmė įsipareigojimą (arba įsipareigojimas jam liko) mokėti tokias palūkanas, leidžiamiems atskaitymams minėtos palūkanos nepriskiriamos, nes jos nėra susijusios su pajamų uždirbimu ar ekonominės naudos gavimu.

Pasiskaitykite GPM įstatymą, ten aiškiai parašyta kas turi sumokėti GPM.

Sveiki, pas mane panaši situacija. Yra sąskaita už kelionės bilietus, datos nurodytos - 2 savaitės. Sąskaita iš viešbučio bus tik už 2 pirmas dienas. Galvoju kaip protingiau susidėlioti komandiruotę:
- visas tas 2 savaites daryti komandiruotę;
- komandiruotę daryti tik už tas dienas, už kurias bus viešbutis, bet tada kaip su kelionės išlaidomis? Juk darbuotojas realiai prasiilgino savo buvimo užsienyje laiką ir jokio ekonominio naudingumo čia nematau.

Dar klausimas - jei darom komandiruotę visas 2 savaites, tai kaip su dienpinigiais ir darbo užmokesčiu savaitaglio dienomis?

Būsiu dėkinga už patarimus.

O tai įmonei kuri važiavo negalite išrašyti sąskaitos?

Geriausia sunaudoti:) Arba prašykite pirkėjo, kad jums kompensuotų išlaidas.

[i][/i]
Sveiki, mūsų nuomininkai ne PVM mokėtojai - visas paslaugas teikia užsienyje - tiek ES, tiek už ES ribų. Mes l.nenorim mišrios veiklos, nes tektų tikslinti nuomojamų patalpų PVM atskaitą, kurios suma tikrai būtų ženkli. Taigi, man reikėtų pagrįsti kodėl nuomininkui kodėl jiems verta registruotis PVM mokėtoju Man pačiai kyla klausimas - pirmiausia ar juos įregistruotų PVM mokėtojais, jei jie paslaugų LT nevykdo; ar galėtų susigrąžinti pirkimų Lietuvoje PVM, jei paradvimų LT nėra - ar jų neišregistruos iš PVM mokėtojų, motyvuodami tuo, kad PVM apmokestinamos veiklos LT nevykdo?

Sodra nenustebino:))) Pasifinansuos pora mėnesių, paskui neaišku kur, neaišku kaip grąžins

Tokia sutartis buvo dabar, bet tipo darbuotoją "užkniso" rinkti degalų čekius o imti kuro kortelės irgi nenori. O juk negali įmonė numotis automobilį ir nepatirti degalų išlaidų.

Sveiki,

turiu klausimą.
UAB nori nuomoti automobilį iš fizinio asmens (ne darbuotojo). Nuomos sutartyje nori nurodyti konkrečią fiksuotą sumą tarkim 600 lt/mėn. Esmė ta, kad įmonės darbuotajas nenori rinkti degalų čekių, pildyti kelionės lapų. Galvoju kaip protingai suformuluoti sutartį:

a) fiksuota nuomos kaina + pagal nuvažiuotus km; visa suma apmokestinama GPM;
b) nurodyti fiksuotą nuomos kainą, į kurią įeina tam tikras skaičiuos nuvažiuotų km limitas. visa suma apmokestinama GPM;
C) nurodyti 1 nuvažiuoto km kainą ir nuvažiuotų km kiekį per mėn.


Kokią 1 km. nuomos kainą nustatyti? Auto dagalų sąnaudos 100 km - 8 ltr. Tai skaičiuoti 0.4-1 Lt būtų realu?

Kaip tai kam kompanija - taigi pavydas ims, kad kompanjonas,-ė bus sveikesnis, lieknesnis, tai žinot kiek iš pavydo galima KM pavaryti - ohoho

Buvau vienam seminare iš serijos "neurolingvistinis programavimas". Iš pradžių labai užkabino, svajoti pradėjau, prisiprogramavau ir padėjau "programą" giliai į komodą:)

Gal pradedam bėgioti palei Nerį kokią 7.30 ? Nes pas mane noras yra, bet motyvacijos nėra

Bėda ta, kad darant karjerą ir norint uždirbti pinigų visiems kitiems malonumams, išskyrus darbą nelabai lieka laiko:( Na, nebent pasiekiamas tas lygis, kai pinigai patys pradeda daryti pinigus. Reikia kažkaip pradėti mokytis harmoningiau gyventi:)

[quote=prosas]
[quote=mariska]

Prosai, tu sociologas ar psichologas? Kaip pirštu į akį (čia aš apie save)

O siaube, pasirodo aš visai nelaiminga Norit atimti paskutinius likusius džiaugsmus. Nuo rytojaus reiks mesti rūkyti, užkandžiauti darbe, užsirašyti į sporto klubą ir ieškoti vyro

Man nesumažino

Kas čia per pesimistinės nuotaikos ? Gyvenimas yra gražus, ypč pavasarį

Dėl "Snoro" indėlių nurašymo radau įdomų komentarą:
"Pelno mokesčio apskaičiavimo tikslais ribojamų dydžių leidžiamais atskaitymais gali būti pripažįstamos tik tos skolos, kurios buvo įtrauktos į mokesčių mokėtojo pajamas, t. y. pirkėjų skolos (PMĮ 25 str. 1 d.). Todėl įmonė nurašiusi Snoro banke laikytus indėlius negalės nurašytų sumų priskirti leidžiamiems atskaitymams kaip beviltiškų skolų, net ir sulaukusi Snoro bankroto pabaigos. Nurašyti indėliai, kaip nesusiję su pajamų uždirbimu ar ekonomine nauda ir neįprastinės įmonės vykdomai veiklai sąnaudos, tą mokestinį laikotarpį, kurį indėliai bus pripažinti sąnaudomis, bus laikomi neleidžiamais atskaitymais (PMĮ 31 str. 1 d. 13 p.).

Dėl to, ar būtina nurašyti Snoro banke laikytus indėlius: jeigu balanso turto straipsnis neatitinka turto pripažinimo kriterijų, nustatytų Verslo apskaitos standartuose, toks turtas turi būti nurašytas. Todėl jeigu įmonė dėl Snoro bankroto nesitiki atgauti indėlio sumos (dalies sumos), manome, kad toks indėlis (jo dalis) turi būti nurašytas. "

O tada klausimas kaip dėl Snoro investicinių produktų (investicijos į vertybinius popierius, obligacijas) nurašymo?

Žinoma, kad pasidalinsiu, kai tik bus kuo dalintis:)


Kol kas tik klausimai...

Man pvz. įdomu kas, kur ir kaip organizuos egzaminus arba kaip bus įskaitomas atitinkamas išsilvainimas; kiek tai kainuos; kokia bus nustatyta egzaminų programa; kas galės organizuoti, kas vertins; ką užskaitys, ko neužskaitys; kas apsiims mus drausti, kiek tai kainuos ir t.t. ar nereiks kaip kai kurių kitų profesijų atstovas (pvz. advokatų) laukti metus eilėje, kad galėtum egzaminus laikyti ir t.t.

Gal reiktų jums atskiroje temoje diksutuoti?

Užsiprenumeravau šią temą tikėdamsis aktualios informacijos, bet jau kuri diena iš eilės skaidau kliedesius

O vyrai bus genučiai?

O tikrai galite traukti PVM į atskaitą? Jei automobilis nebus nuomojamas, nenaudojamas vairavimo mokyklos veikloje ar kroviniams vežti, tai sakyčiau, PVM turėtumėte traukti iškarto į sąnaudas.

Ačiū, ekspertams, nuo kūrybinių sprendimų teks susilaikyti

Sveiki,

parduodam automobilį, kurio pirkimo 2009 PVM buvo įtrauktas į atskaitą (automobilis buvo nuomojamas). Dabar tą automobilį parduodame kitai įmonei už gerokai didesnę kainą nei pirkom.

Klausimas ar reikės tikslinti pirkimo PVM atskaitą?
Kiap vertintumėt tokią alternatyvą - patikslinti 2009 m. deklaraciją ir pirkimo PVM neatskaityti, o parduoti dabar be PVM?

Jei esate daklaravęs FR0457, kad tą transporto priemonę naudojate IDV veikloje (ir kiek %), tada galima tokią pat dalį % traukti į leidžiamus atskaitymus .

Reikia :
1. Baigti darba programoje.
2. Atsiusta WD.DSK irasyti i pagrindini RIV_GAMA kataloga.
3. Paleisti RIV_GAMA programa ir pasirinkti reikiama imone.

Turėtumėt kreiptis į Rivilę, kad atsiųstų atnaujintą.

Pabandykite atsidaryti DK išrašus ir per Find funkciją pabandykite įvesti tą sumą, kuri nesutampa. Taip pat galite bandyti taip: Debitorinės/Kreditorinės operacijos?Kliento būklė/Nuimti varnelę nuo "klientas"/Papildomos filtravimo sąlygos - ten pasirinkite Kliento skolos sąskaita (reikia pasirinkti iš sąskaitų plano tą DK sąskaitą, kurioje yra tas neatitikimas/ Spaudžiam Save visur ir nuskaitom ataskaitą. Išmes klientų būklę pagal tą DK sąskaitą. Paprastai taip pakankamai greitai randu neatitikimą. Sėkmės