Debetinė sąskaita

Latviai mums grąžino prekes ir išrašė debetinę sąskaitą latais. Pagal kokios dienos kursą aš turiu skaičiuoti? Ar pagal debetinės sąskaitos išrašymo dienos 2009-08-05 ar kada pirko tas prekes 2009-06-29?
Pagal juos tai išvis nesuprantu kokį kursą jie ėmė, nes pagal abi datas nesigauna....
Suma yra 248,74 LT, o jie išrašė 50,74 LVL....

Gal kas nors žinot ar esat susidūrę

Matomai pagal tą debetinę sąskaitą grąžintos prekės. Tiesiog pasižiūrėkite, kas buvo grąžinta, kokia suma jūs turite mažinti savo pardavimus ir pirkėjų skolą.
LVL paverskite litais pagal debetinės sąskaitos išrašymo datą, pirkėjų skolą sumažinkite kaip nurodyta aukščiau, o nesutapimus tarp skolos ir debetinės sąskaitos priskirkite valiutų kurso įtakai.

Supratau, bet tada gausis, kad mes dar jiem skoloj liksim....0,81 Lt.O jeigu jie skliausteliuose nurode, kad 1LTL = 0.204 LVL? Mes turbūt vistiek jų parašymais negalime vadovautis

Taigi rašiau, kad padarykite taip, kad jokios skolos nebūtų, priskirkite tuos 0,81 Lt valiutų kurso pokyčiui, teigiamam šiuo atveju. O ką jie rašo, tai tokie valiutų kursai jums negalioja.

Ar uztenka DEBETINE SASKAITA ar DEBETINE PVM SASKAITA FAKTURA ?

Jeigu esate PVM mokėtojai ir koreguojamoje sąskaitoje yra PVM, tai tada "Debetinė PVM sąskaita faktūra".

aciu

PVMĮ 83str.:
21. Šalių susitarimu prekių grąžinimo ar paslaugų atsisakymo faktas gali būti įforminamas ir pirkėjo (kliento) išrašomu debetiniu dokumentu, jeigu pirkėjas (klientas) yra PVM mokėtojas.
Debetiniame laisvos formos dokumente laisva forma nurodoma ,,Debetinis“.

Labai prašau paprotinkit mane...nzn ar man visai galva nebedirba ar kas....

Paskaitykit aukščiau mano klausimą....Rainis sako dėti tą skirtumą į valiutos pasikeitimą, gerai.... bet į kurią sąskaitą tą kreditą dėt..?
Pvz.:
Pirkimas D 2411 - 100,00
K 5000 - 100,00

Grąžinimas D 5000 - 100,00
D 636 - 20,00
K 2411 - 100,00
K ????? - 20,00

Ar aš čia jau nieko nebesuprantu....padėkit prašau?

Ar pirkėjai jau buvo atsiskaitę
Tuomet gausis, kad jūs jiems skolingi.
Registruosite avansu gautas sumas.
D parduotų prekių grąžinimas
K gauti išankstiniai apmokėjimai.
Registruosite debetinės sąskaitos išrašymo kursu.
Ir kad teisingai koresponduot, reik žinot, kokia valiuta buvo išrašyta pardavimo sąskaita.
Ir kokią dalį prekių grąžino.

O jei pirkėjai nebuvo atsiskaitę, korespondencija dar keisis.
Nes nuo pardavimo dienos iki grąžinimo keitėsi kursai.
Taigi, surašykite datas ir visas sumas.

O pardavėte pagal 49 PVMĮ straipsnį
Tuomet nepamirškite patikslinti mėnesinę ir ketvirtinę PVM deklaracijas.

Pardavimas 2009-06-29 sąskaitos suma - 248.74 Lt ( PVM 0 %).
D 2411 - 248.74 Lt
K 5000 - 248.74 Lt

Sumokėjo tą pačią dieną litais į a/s
D 271 - 248,74 Lt
K 2411 - 248,74 Lt

Grąžinimas 2009-08-05, debetinės sąskaitos suma 50,74 LVL. Jie grąžina viską, t.y. už 248,74 Lt.

Pagal juos taip ir išeina, kad mes jiem liekam dar skolingi..,o jie skliausteliuose prie 50,74 LVL nurodė, kad tai yra lygu 248,74 Lt....Nesuprantu kaip jie tai gauna.....

O negalime pvz. mes išrašyti jiems kreditinę sąskaitą, viską litais parašom, kad grąžina už 248,74 Lt, o jie ten pas save kaip nori daro....

Ko gero aš taip ir daryčiau.
Jų LVL skaičiavimas yra nederintas su jumis ir jie tai parašė pagal savo LTL ir LVL kursą ar dar kažką.
Pirminis pripažinimas buvo litais (pardavimas ir apmokėjimas), todėl jūsų variantas logiškas.
Nes kitaip gaunamos keliolikos centų sąnaudos nelabai yra kam ir priskirt:))
D parduotų prekių grąžinimas 248,74 Lt
D neaiškios sąnaudos :)))
K gauti išankstiniai mokėjimai 50,74 LVL sąskaitos išrašymo dienos kursu.

Ačiū loreta13 už pagalbą, jau taip ir padariau, išrašiau kreditinę ir pasakiau, kad mes parduodam, mes ir grąžinimams sąskaitas rašom.... tai išsivežė pas save į latviją su buhalterėm susiderinti....tikiuosi jiems viskas tiks

Sveiki,
Pirmakart teks rašyti debetinį dokumentą, nes tiekėjas atsisako rašyti kreditinę sąskaitą. Perskaičiau nemažai jūsų pasisakymų ir norėjau tik galutinai užsitikrinti, kad teisingai supratau, jog:
1) debetinis dokumentas nėra debetinė PVM sąskaita faktūra,
2) jai negalima suteikti sekančio PVM SF numerio
3) šį vienintelį dokumentą teks registruoti kažkur kitur, o ne išrašomų PVM SF registre,
4) tą dokumentą teks dėti prie pardavimų. ???

Viskas gerai, išskyrus 3 punktą - debetinis dokumentas registruojamas Išrašomų PVM s/f registre:
24. Išrašomų PVM sąskaitų faktūrų registre turi būti nurodomi tokie PVM sąskaitų faktūrų (debetinių dokumentų) duomenys:
24.1. PVM sąskaitos faktūros (debetinio dokumento) išrašymo data;
24.2. išrašytos PVM sąskaitos faktūros serija ir numeris (debetinio dokumento – jeigu turi);

Dėkui,
o iš kokio dok šitie paaiškinimai?

Iš PVM s/f registrų tvarkymo taisyklių.

Sveiki,

Gavome debetinį dokumentą, išrašytą rugsėjo mėn, su 19 proc. PVM, nes pirkimas buvo su 19 proc. PVM. Tai tikslinu FR0600 praėjusio laikotarpio, kai buvo atliktas pirkimas?