FAKTORINGAS

Ne iki galo aišku man su faktoringu, visgi.

Tai jeigu mes turime faktoringą be regreso teisės, kokia yra korespondencija, kai aš gaunu iš banko avansą už pateiktas sąskaitas?
Skaitau straipsnį ir yra aiškinama, kad gautas avansas rašomas tokiu įrašu :

D 271
K 240

O kalbėjau su banku, tai jie sako, kad mes dengimus turime daryti kartu vienodai ir, kad šio avanso dengti su SF kliento aš negaliu. Tai kaip daryti iš tiesų ? Gal kas galite padėti?

Laba, grįžtu su tuo pačiu klausimu.

Kaip daryti įrašus?

1. Pateikiame bankui pirkėjo sąskaitų kopijas.
2. Bankas pagal pateiktą sąrašą perveda mums avansą, tarkim 100 000 eur.
3. Tada laukia bankas pinigų iš pirkėjo.
4. Bankas gauna pinigus iš pirkėjo ir perveda mums, parašydamas, kad perveda už tokias ir tokias SF.

Būčiau l.l. dėkinga, jeigu padėtumėte susigaudyti, kaip buhalteriškai daryti įrašus.

Aš gautus avansus sudengiu su pirkėjo sąskaitomis pagal gautą iš banko apyrašą ir taip mažinu įsiskolinimus. O kodėl negalima dengti su kliento SF?

Tai palaukit, man vis tiek neaišku.

1. Gaunu iš banko avansą.
Vedu ant kliento "bankas" kaip avansą

D 271
K 441


2. Gaunu iš banko už SF sumas, vedu vėl ant kliento "bankas" ar ant "pirkėjo" :
D 271
K ??

Jeigu ant pirkėjo tai kredituoju 2411, o jeigu ant banko tai kas kredite?
Ir tada man kažkaip dar trūksta kažko.

D pinigai
K pirkėjo skola

aš avanso visai nenaudoju,

Sveiki ,
Nežinau ar teisingai, bet aš taip apskaitau faktoringą.

Iš faktoringo gavus 90% avansą darau tokius įrašus:
D27101 bankas
K4421 skolos su nustatytu grąžinimo laikotarpiu.

Faktoringui grąžinus 10% užstatą. (kai klientas apmoka bankui sąskaitas)
D4421 skolos su nustatytu grąžinimo laikotarpiu.
K2414 pirkėjų skolos (faktoringas). Tik dabar užskaitau pirkėjo skolas.

Sąskaitų plane aš turiu įsivedusi atskirą sąskaitą faktoringui, taip lengviau sugaudyti skolas. Taip pat faktoringas pateikia PVM sąskaitą faktūrą ,kurioje nuskaičiuoja iš gražinamo užstato komisinius ir kitokius mokesčius, kuriems darau tokius įrašus
D 44312 tiekėjai
K 4421 skolos su nustatytu grąžinimo laikotarpiu.

Jurgulee, man Jūsų būdas atrodo teisingesnis.

Nes, mano nuomone, kai bankas perveda pinigus į priekį už įkeltas sąskaitas, tai skolos dar nereikia dengti. O kai tik sumoka jau pirkėjas bankui ir tada bankas veda mums, tada tik dengiam su SF konkrečiai. Dar pabandysiu aš kažkaip pasibraižyti viską, kai rasiu laisvą minutėlę ir brūkštelsiu, jeigu nebus aišku iki galo. l


L.L. AČIŪ.

Sveiki, ar faktoringo padidintos palūkanos yra leidžiami atskaitymai?

Ačiū labai

Sveiki,

jeigu faktoringuojamas klientas vėluoja sumokėti faktoringo įmonei ir faktoringo įmonė atlieka sudengimus išskaitydama tam tikrą dalį mums pervedamų sumų, kokie turėtų būti atliekami įrašai apskaitoje?

Ačiū.

Sveiki,
gal kas galėtų pagelbėti su Faktoringu? Pirmąkart darau. Domina Cento programoje kaip viską suvesti
faktoringa registruoju darbas -pirkėjų faktoringas. D 4421, K2411-3841,50
Kai gauname 90 pr per iplaukas pasirenku finansavimo įmonę ir faktoringo numerį D271,K4421-3 445,83
skirtumas gaunasi 395,67.
O kaip su rezervo gavimo?kaip reikia žymėti.
Rezervas 384,15e.
Kur įvesti 8,86e ir 11,52e???