Pelno mokestis

Atsiprašau, kad neaiškiai paklausiau. Įkūrėm MB, ne PVM mokėtoją. ir norim jau išsiimti pinigėlių, todėl ieškau informacijos kokia forma tai galim atlikti. Radau, jog MB gali pelno dalį išsimokėti avansu, metų eigoje, nebūtina sulaukti kol pasibaigs finansiniai metai. Todėl ir klausiu, ar tik kas ketvirti galima išsimokėti, ar galiu ir kas mėnesį?

2016 m. buvo pelnas 500 eur
2017 m. nuostolis 1200 eur
2018 m. pelnas 5000 eur
Skaičiuojant pelno mokestį už 2018 m. mažinti pelną galiu 1200 eur, taip? 2016 m. pelnas nebuvo išmokėtas, tai gal 2018 m. pelną galiu mažinti tik 700 eur (1200-500)?

Manyčiau, kad aš be reikalo čia sugalvojau įkišti tą 2016 m. pelną. Apskritai mokestinis pelnas gi skiriasi nuo finansinio, tai viskas čia bus tvarkoje, kad pln204 nuostoliu 1200 eur dengsiu pelną ir pelno mokestį mokėsiu tik nuo 3800 eur (pelno mokestis 5 proc.).

Gal galite pakonsultuoti, nes visiškai pasimečiau

2016-12-31 nuostolis buvo 6894 Eur.
2017-12-31 nuostolis 2073 Eur.
2018-12-31 pelnas 2987 Eur. ( pelno mokestis 149 Eur. grynasis pelnas 2838 Eur.)

Gal galite pasakyti į kurį langelį įrašyti nuostoli pildant PLN204 naujausioje versijoje?

Visai ne taip. Pirma kai užpildėt pelno nuostolio ataskaitą iki sumos 2987. tada pildot PLN204 įrašant į 19 eil tą sumą 2987, tada skaitykit formoj pavadinimus eilučių, kur įrašyt nuostolį, jei vykdot sąlygas galit įrašyt visą sumą 2987, tada mokesčio nebus.

Sveiki

o kas sudaro mokesčio bazę (18 laukelis PLN204)? Nedidelė įmonė teikia paslaugas ir gauna pajamas tik iš šios veiklos. Bankas nuskaito palūkanas už laikomus pinigus sąskaitoje. Tai ar 18 laukelyje turi būti įrašytos tik pajamos gautos už suteiktas paslaugas ar ir palūkanos?

Sveiki. 18 laukelis, tai visos pajamos, ir apmokestinamos ir neapmokestinamos, neatėmus sąnaudų.

Laba diena. Nežinau ar mokėsiu pakalsut teisingai.Kie už 2018 m. galima perkelti nuostolių? Už 2018 m. yra pelnas, o turime iš ankstesnių metų nuostolio.

Perkelti galit neribotą metų skaičių, jei tai ne VP. Jei taikot 15 proc Pelno mokestį, tai galit perkelti tik 70 proc., Jei taikot 5 proc, tai galit perkelti visą 100 proc, jei tiek yra nuostolio kiek yra pelno.

Ačiū.
Gal dar pasakytumėte ar taip turi būti ar kur suklydau.

Priskaičiuota pelno prieš apmokestinimą pvz 1000, yra dar 100 neleidžiamų (sodros kaupinių), kurių buvo sumažėjimas ir PLN204 turėčiau parodyti 32 laukelyje. Bet jei apskaitoje yra pas mane neleidžiamų, jie didins apm pelną 1000+100=1100*15 %165 eur.
O PLN204 deklaracijoje gaunasi kitaip 1000-100=900*15%135.
Ar taip turi būti?

Reikia gilintis. Kažką apskaitoj ne taip rašot lygtai. Kokį buvot padarę įrašą kaupinių sumažėjimui,?

D 4485 K 6304 .

Viskas gerai lygtai, jei nesusimaišau. Apskaitoj pelnas prieš apmokestinimą 1000, bet kaupiniai sumažėjo, tai į 32, Tai PM bus nuo 900

Okodėl tada rašo visur, kad jeigu yra neleidžiami, tai jie didina pelną. Mano atveju jie irgi neleidžiami, turėtų didinti pelno mokestį. I PLN204 būtų didinamas jei būtų S priede parodytas.Bet dabar rodome 32 eilutėje. Todėl man ir nesutinka.

Tai neleidžiami atskaitymai PLN204 rašomi priede PLN204S ir jie atsikelia į 20laukelį. O 32 sąnaudos mažinančios pelną.

Na pačiolio kažkuriame komentare rašė, kad jeigu kaupiniai sumažėjo, rašoma 32 eilutėje, jei padidėjo s priede.21 kodu.

Teisingai, rašot sumą į 32 ir kadangi buvo kredite, tai dar tą pačią lygtai įrašome į S priedą, tada lygtai viskas gerai susidėlioja. Ar ne taip?

O apskaitoje jei iš pajamų atimu sąnaudas( K 6304 jau neleidž įskaičiuoti) ir gaunau daleiskim 1000 , plius 100 neleidžiami tada jau būtų 1100*15 proc. . Ar aš čia jau sudvigubinu tuos neleidžiamus skaičiuodama? Manau jei kreditavau, tai jau priskaičiavau tuos neleidžiamus.

Jei buvo kredite, tai automatiškai ir atimama. Gaunat 1000 prieš apmokestinimą, o PM įrašot kokį gausit PLN204, jei dar 100 S priede ir 32 eilutėj, tai galutinis rezultatas PM bus nuo 1000

Tai vat tas ir yra Jei jau automatiškai atimama , tada sutampa sumos su PLN204 jei įrašau dar tą sumą ir S priede.
Gaila, reikės pernai metus taisyti, nes nematau neleidžiamų S priede, nors situacija buvo tokia pati.
Kodėl nėra paaiškinta niekur kad reikia dar ir S priede rodyti?
Kažkur buvau užtikusi tokį parašymą, kad kadangi tai yra sumažėjimas, ir S priede neleidžia rašyti su minusu, nutarta rašyti į 32 eilutę.