Sąskaitų korespondencija
I
2006-09-26 16:48
irta
Imone ne PVM moketoja, gavome saskaita is USA registruotos imones uz reklamos paslaugas internete. Saskaitoje PVM(European Union customer only -18 proc.). PVM reikes aisku sumoketi.Kazkaip i darbo pabaiga galva susisuko - negaliu sukontuoti. Prasau pagalbos...
S
2006-09-26 16:48
sing
2011-09-11 05-07
wolf rašė:
sing rašė: O turto likutinę vertę galiu dėti į nusidėvėjimo sąnaudas kaip likvidacinę vertę,o gal tai bus neleidžemi atskaitymai?
Likutinė vertė yra leidžiami atskaitymai.
Cia tik parduodant turtą?
Nes kai įmonė praranda pvz. mob. telefoną (ir neturi tam pateisinamos priežasties) ir jį tenka nurasyti, tai likutine verte juk neleidžiami bus..
wolf rašė:
sing rašė: O turto likutinę vertę galiu dėti į nusidėvėjimo sąnaudas kaip likvidacinę vertę,o gal tai bus neleidžemi atskaitymai?
Cia tik parduodant turtą?
Nes kai įmonė praranda pvz. mob. telefoną (ir neturi tam pateisinamos priežasties) ir jį tenka nurasyti, tai likutine verte juk neleidžiami bus..
wolf
11158
2006-09-26 17:03
wolf
2011-09-11 05-07
sing rašė:
wolf rašė:
sing rašė: O turto likutinę vertę galiu dėti į nusidėvėjimo sąnaudas kaip likvidacinę vertę,o gal tai bus neleidžemi atskaitymai?
Likutinė vertė yra leidžiami atskaitymai.
Cia tik parduodant turtą?
Nes kai įmonė praranda pvz. mob. telefoną (ir neturi tam pateisinamos priežasties) ir jį tenka nurasyti, tai likutine verte juk neleidžiami bus..
Pardavimas ekonominė veikla, kurios metu uždirbamos pajamos, todėl tai kas kita negu praradimas ar sugadinimas, kuri rezultatas be abejo jau kitoks.
sing rašė:
wolf rašė:
sing rašė: O turto likutinę vertę galiu dėti į nusidėvėjimo sąnaudas kaip likvidacinę vertę,o gal tai bus neleidžemi atskaitymai?
Cia tik parduodant turtą?
Nes kai įmonė praranda pvz. mob. telefoną (ir neturi tam pateisinamos priežasties) ir jį tenka nurasyti, tai likutine verte juk neleidžiami bus..
Pardavimas ekonominė veikla, kurios metu uždirbamos pajamos, todėl tai kas kita negu praradimas ar sugadinimas, kuri rezultatas be abejo jau kitoks.
wolf
11158
2006-09-26 17:05
wolf
2011-09-11 05-07
irta rašė: Imone ne PVM moketoja, gavome saskaita is USA registruotos imones uz reklamos paslaugas internete. Saskaitoje PVM(European Union customer only -18 proc.). PVM reikes aisku sumoketi.Kazkaip i darbo pabaiga galva susisuko - negaliu sukontuoti. Prasau pagalbos...
Keista - jie turėjo jums apskaičiuot 0 pr. PVM - nes jiems tai eksportas.
O jums dabar reikia priskaičiuoti PVM žurnale, o atskaitos daryti negalite - todėl ji reikia ir sumokėti ir užpildyti deklaracija FR0608.
Del to kad JAV tai nevykusia israse saskata PVM sumokesit 2 kartus - viena karta - kaip apmokejima už paslaugas - kita karta mūsų VMI.
Korespondencijos
D 61
D 61X Priskaičiuotas PVM
K 443
K 448
irta rašė: Imone ne PVM moketoja, gavome saskaita is USA registruotos imones uz reklamos paslaugas internete. Saskaitoje PVM(European Union customer only -18 proc.). PVM reikes aisku sumoketi.Kazkaip i darbo pabaiga galva susisuko - negaliu sukontuoti. Prasau pagalbos...
Keista - jie turėjo jums apskaičiuot 0 pr. PVM - nes jiems tai eksportas.
O jums dabar reikia priskaičiuoti PVM žurnale, o atskaitos daryti negalite - todėl ji reikia ir sumokėti ir užpildyti deklaracija FR0608.
Del to kad JAV tai nevykusia israse saskata PVM sumokesit 2 kartus - viena karta - kaip apmokejima už paslaugas - kita karta mūsų VMI.
Korespondencijos
D 61
D 61X Priskaičiuotas PVM
K 443
K 448
Rolf
17196
2006-09-27 09:37
Rolf
2011-09-11 05-07
nila rašė: Į kokia sąskaitą patartumėte dėti įmokas anstoliams? Dėkui.
448x-kitos mokėtinos sumos arba įv.mokėtinos sumos
nila rašė: Į kokia sąskaitą patartumėte dėti įmokas anstoliams? Dėkui.
448x-kitos mokėtinos sumos arba įv.mokėtinos sumos
S
2006-09-27 11:15
sing
2011-09-11 05-07
wolf rašė: Pardavimas ekonominė veikla, kurios metu uždirbamos pajamos, todėl tai kas kita negu praradimas ar sugadinimas, kuri rezultatas be abejo jau kitoks.
Ačiū Wolf, dar norečiau paklausti dėl pelno mokesčio. Pardavus IT uždirbome 1500 Lt pelno. Kokį PM ir kada turėčiau mokėti, ir kokia korespondencija butu?
wolf rašė: Pardavimas ekonominė veikla, kurios metu uždirbamos pajamos, todėl tai kas kita negu praradimas ar sugadinimas, kuri rezultatas be abejo jau kitoks.
Ačiū Wolf, dar norečiau paklausti dėl pelno mokesčio. Pardavus IT uždirbome 1500 Lt pelno. Kokį PM ir kada turėčiau mokėti, ir kokia korespondencija butu?
Rolf
17196
2006-09-27 11:37
Rolf
2011-09-11 05-07
sing rašė:
wolf rašė: Pardavimas ekonominė veikla, kurios metu uždirbamos pajamos, todėl tai kas kita negu praradimas ar sugadinimas, kuri rezultatas be abejo jau kitoks.
Ačiū Wolf, dar norečiau paklausti dėl pelno mokesčio. Pardavus IT uždirbome 1500 Lt pelno. Kokį PM ir kada turėčiau mokėti, ir kokia korespondencija butu?
Kada pardavėte IT?
1. Pelno mokestis mokamas pagal metinę pelno mokesčio deklaraciją. Pelno mokestis turi būti sumokėtas ne vėliau kaip paskutinę metinės pelno mokesčio deklaracijos pateikimo termino dieną. Jeigu metinėje pelno mokesčio deklaracijoje apskaičiuota pelno mokesčio suma viršija už mokestinį laikotarpį sumokėtą avansinio pelno mokesčio sumą, mokesčio mokėtojas privalo šį skirtumą sumokėti į biudžetą. Mokesčio permoka grąžinama Mokesčių administravimo įstatymo nustatyta tvarka.
PM tarifai:Pagal PMĮ nustatytas taisykles apskaičiuotas apmokestinamasis pelnas apmokestinamas 15 proc. pelno mokesčiu. Vienetams, kurie atitinka šio straipsnio 2 ir 3 dalies sąlygas, gali būti taikomas 13 proc. pelno mokesčio tarifas (žr. 2 ir 3 dalių komentarus).
D 272/271/24x
D IT nusidėvėjimas
K IT savikaina
K IT pardavimo pajamos
sing rašė:
wolf rašė: Pardavimas ekonominė veikla, kurios metu uždirbamos pajamos, todėl tai kas kita negu praradimas ar sugadinimas, kuri rezultatas be abejo jau kitoks.
Ačiū Wolf, dar norečiau paklausti dėl pelno mokesčio. Pardavus IT uždirbome 1500 Lt pelno. Kokį PM ir kada turėčiau mokėti, ir kokia korespondencija butu?
Kada pardavėte IT?
1. Pelno mokestis mokamas pagal metinę pelno mokesčio deklaraciją. Pelno mokestis turi būti sumokėtas ne vėliau kaip paskutinę metinės pelno mokesčio deklaracijos pateikimo termino dieną. Jeigu metinėje pelno mokesčio deklaracijoje apskaičiuota pelno mokesčio suma viršija už mokestinį laikotarpį sumokėtą avansinio pelno mokesčio sumą, mokesčio mokėtojas privalo šį skirtumą sumokėti į biudžetą. Mokesčio permoka grąžinama Mokesčių administravimo įstatymo nustatyta tvarka.
PM tarifai:Pagal PMĮ nustatytas taisykles apskaičiuotas apmokestinamasis pelnas apmokestinamas 15 proc. pelno mokesčiu. Vienetams, kurie atitinka šio straipsnio 2 ir 3 dalies sąlygas, gali būti taikomas 13 proc. pelno mokesčio tarifas (žr. 2 ir 3 dalių komentarus).
D 272/271/24x
D IT nusidėvėjimas
K IT savikaina
K IT pardavimo pajamos
L
2006-09-27 12:26
lada
Sveiki, padėkit prašau. Įmonė pirko skolon prekes iš Lenkijos. Išrašytas invoicas 600 eur sumai.. PVM 0.Kokia bus sąskaitų korespondenciją?
wolf
11158
2006-09-27 12:36
wolf
2011-09-11 05-07
lada rašė: Sveiki, padėkit prašau. Įmonė pirko skolon prekes iš Lenkijos. Išrašytas invoicas 600 eur sumai.. PVM 0.Kokia bus sąskaitų korespondenciją?
D 20
D 2431 PMV
K 443
K 448X PVM
Užpildykit žurnalą.
lada rašė: Sveiki, padėkit prašau. Įmonė pirko skolon prekes iš Lenkijos. Išrašytas invoicas 600 eur sumai.. PVM 0.Kokia bus sąskaitų korespondenciją?
D 20
D 2431 PMV
K 443
K 448X PVM
Užpildykit žurnalą.
wolf
11158
2006-09-27 13:41
wolf
2011-09-11 05-07
lada rašė: Bet ar importo PVM nereikia kitas sąskaitas įvedinėti?
Čiau jūsų pasirinkimas, be to čia nėra importas, nes įvežimas ne iš trečiųjų šalių.
lada rašė: Bet ar importo PVM nereikia kitas sąskaitas įvedinėti?
Čiau jūsų pasirinkimas, be to čia nėra importas, nes įvežimas ne iš trečiųjų šalių.
L
L
2006-09-27 14:15
lada
Wolfai,gal ne į temą, bet įvedant į KONTO šią operaciją viskas lieka tas pats? 
wolf
11158
2006-09-27 15:46
wolf
2011-09-11 05-07
lada rašė: Wolfai,gal ne į temą, bet įvedant į KONTO šią operaciją viskas lieka tas pats?
Į Konto šią operacija gali įverti per pirkimą. Tiesa teks padaryti nauja pirkimo šablona.
A eilute D 2XXX
B eilute K 443
D eilute PVM18 D 2431 K 448
Pirkimo lange kai vesi PVM prie lydinčių paslagų nepamirš pakeisti tiekėja į VMI, ir 448 sąskaita ne turi būti sąskaitų plane pažymėta kaip Atsiskaitymo.
lada rašė: Wolfai,gal ne į temą, bet įvedant į KONTO šią operaciją viskas lieka tas pats?
Į Konto šią operacija gali įverti per pirkimą. Tiesa teks padaryti nauja pirkimo šablona.
A eilute D 2XXX
B eilute K 443
D eilute PVM18 D 2431 K 448
Pirkimo lange kai vesi PVM prie lydinčių paslagų nepamirš pakeisti tiekėja į VMI, ir 448 sąskaita ne turi būti sąskaitų plane pažymėta kaip Atsiskaitymo.
N
2006-09-27 15:50
nila
2011-09-11 05-07
nila rašė: 2005m. gruodžio mėn. buvo sumokėtas avansas už NT, pagal rezervavimo sutartį. D2021 -išankstiniai/K271. PVM išskyriau,tik į atskaitą ne.Tad 2005 12 mėn likutis buvo -6000,00 lt.
Dabar jie mums grąžiną avansą, išrašydami Kreditinę sąskaitą -
-5084,75
-915,26 PVM
-6000,00 LT,
tai D271-6000 lT
K 2431-915,26 lT
K 2021-5084,75 lT.
Ir dar išrašė sąskaitą faktūrą: Mokestį už sutarties nutraukimą. , tai
D 61-510,00 Lt.
K 443-510 Lt..
Kai sumoku pavedimu:
D443-510 lt.
K 271 -510 lt.
Ar gerai viską darau, jei blogai - pataisykite...AČIŪ.
Aš vėl neduodu ramybės, ką blogai skaičiuoju?
nila rašė: 2005m. gruodžio mėn. buvo sumokėtas avansas už NT, pagal rezervavimo sutartį. D2021 -išankstiniai/K271. PVM išskyriau,tik į atskaitą ne.Tad 2005 12 mėn likutis buvo -6000,00 lt.
Dabar jie mums grąžiną avansą, išrašydami Kreditinę sąskaitą -
-5084,75
-915,26 PVM
-6000,00 LT,
tai D271-6000 lT
K 2431-915,26 lT
K 2021-5084,75 lT.
Ir dar išrašė sąskaitą faktūrą: Mokestį už sutarties nutraukimą. , tai
D 61-510,00 Lt.
K 443-510 Lt..
Kai sumoku pavedimu:
D443-510 lt.
K 271 -510 lt.
Ar gerai viską darau, jei blogai - pataisykite...AČIŪ.
Aš vėl neduodu ramybės, ką blogai skaičiuoju?
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui