Sąskaitų korespondencija

ar galit pasidalinti, kaip pavadinat sąskaitą steigimo išlaidų neleidžiamus atskaitimus?
P.S. Jaučiu (žinau), kvailai paklausiau, bet man reikia, nes abėjoju.

Bet kokią 611X:))

Nu tada aš taip užklausiu (darbe buvo ginčas)
Ar į 611X (Bendrosios ir administracinės sąnaudos)
Ar į 615X (Kitos bendrosios ir administracinės sąnaudos)

Jūsų valia:)) Visvien pateks į veiklos sąnaudų eilutę.

Pasakykit kaip turi atrodyti IT pardavimo korespondencija.

Pirma dalis aiški
D- 2 pirkėjų skolos
K- 5 IT pardavimo pajamos
K - 4 pardavimo PVM

O kaip nurašyti likutinę vertę, nusidėvėjimą ir patį turtą.

D- 6 likutinė vertė
D- 1 nusidėvėjimo suma iki pardavimo (be ar su minusou
K -1 turto pradinė vertė

Ko tai visai galva susisuko.

Jau kokius penkis kartus ją rašiau, o gal ir daugiau:))
D nusidėvėjimas
D pirkėjai
K įsigijimo savikaina
D 62X arba K 52X priklausomai nuo perleidimo rezultato.
tax.lt/postp292655.html

Ačiū, kad nepatingėjai dar kartą surašyti.
Tos temos tokios ilgos ...

Tvarkau įsiskolinimų likučius, iškilo klausimų kaip nurašyti centus, kai nesueina likučiai.

1) Klientas permokėjo pvz.: 10 cnt. Reikia apnulinti sąskaitą - kur nurašyti tuos centus.

2) pagal mus mes skolingi 1 cnt, o pagal pardavėją - 0. Kur nurašyti tą centą.

3) Pirkėjas liko skolingas 1 cnt, kur nurašyti.

1. gal kitą kartą sumokės 10 ct. mažiau ir susilygins.
2. D 443x K 5x
3. D 6x K241x

ir buhalterinę pažymą toms operacijoms

Sveiki,

Kaip reikia elgtis su saskaitom, išrašytom sausio mėnesį, bet už paslaugas 12 mėnesio. Aš vedu į sukauptas sąnaudas, vėliau 2006 12 31 data įvedu iš sukauptų sąnaudų į tas sąnaudas kokias reikia. Pvz telefono. Bet PVM skaičiuoju prie Sausio, nes pati sąskaita įvesta sausio mėnesį.
Ar aš teisi?
Kažkaip abejoju..............

Aš taip darau
2006-12-31
D 61xx 10,00
K 4483 10,00

2007-01
D 2431 1,80
D 4483 10,00
K 4431 11,80

Sveikučiai

Ir vėl aš be Jūsų nebepajudu..

Kokias korespondencijas rašyt? Gavau sąskaitą už telekomunikacijų paslaugas, rašau :

D 61102 (Tel. pasl. sąn.)
D61233 (PVM)
K 412 (skola tiekėjams)

Dėl telekomunikacijų sutrikimų mums padarė nuolaidą, kuri yra parodyta pagrindinėje sąskaitoje su "-" ženklu, ir paskaičiuota bendra suma, kuria ir susimokėjau. Bet dar yra atskirai pridėta ir kreditinė PVM sąskaita-faktūra, tai sumai, kuriai padaryta nuolaidą. Tai dabar pasimečiau. Ar abi turi būti fiksuojamos pirkimo važtaraščiuose. Kokiom sumom? ir kokias nurodyt korespondencijas?

Abi SF reikia fiksuoti . Kreditines SF įrašai atvirkštine tvarka

t.y. D 412/ K61233 /K61102 bet o pagrindinės sumą kokią rašyt? jau su nuolaida ar be? jei Kreditinė po to bus fiksuojama, ji dar sumažins sąnaudas

Pradžioje rašote pirminę sąskaitą visą ( taip, kaip rašėte). Vėliau fiksuojate kreditinę sąskaitą nuolaidos sumai, taip, kaip rašote čia- t.y. visiškai priešingas įrašas, tik mažiukės sumos. Tuomet likutyje 412 sąskaitos ir liks tas likutis, kurį apmokėjote.
O kur jūs mokėtės apskaitos?

neseniai pradėjau praktikuot , o paklaust išvis nėr ko... tai tik Jūsų pagalbos ir tikiuos gal kada nors ir aš galėsiu tokias nemokšas, kaip pati dabar esu, pamokint.. Ačiu

Ačiū, klientas buvo "vienkartinis", centai kabo jau senokai
O 5 ir 6 kl sąskaitos tai kokios galėtų būti.
Ar galima pvz dėti 5 kl į kitas pajamas

O gal tiktų apskaityti kaip nuolaidas
2. D4x K6-pirkimo nuolaida
3. D5x-mokėjimo nuolaida K2x

Pirmu atveju iš karto galėjai fiksuoti
D 27x 20,10
K 2411 20,00
K 5221 0,10

O į kokią 6 kl. dėti nelabai svarbu, tokios sumos visiškai nereikšmingos, bet aš rinkčiausi iš 622, 6104, 6118.

Sveiki, sakykit, prašau, ar teisingai padariau korespondencijas?

708 Eur (2444,58 Litais) keiciu į Litus, tai: D2712-K273 2444,58


Sumažėjo LITŲ 2448,97
Išėmiau iš banko 2589,6 Lt
Banko išlaidos 15,54 Lt
bei skirtumas (2448,97-2444,58) 4,39 Lt

Korespondencija:
D273 - 2448,97+2589,6
D637 - 15,54+4,37
K271 - 2448,97
K2712 - 15,54+2589,6
K273-4,39

Ar teisingai padariau?