Metinė PVM deklaracija

Metinė PVM deklaracija pildoma tik tam tikrais atvejais, o 2007 metais nebuvusių PVM mokėtojų tai visai neliečia.

mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

Gal kas patarsite ką man daryti tokiu atveju: pas mus yra mišri veikla, bet buvusi buhalterė PVM deklaracijose rodydavo tik PVM apmokestinamąją veiklą (nesuprantu kodėl). Įmonė nupirkta 2006 m., tai už 2006, 2007 ir 2008 m. visos deklaracijos pateiktas neteisingai. Apskaičiavau pagal 2007 m. duomenis ir neapmokestinama veikla sudaro 10%. Tai reiškia, kad mes dar ir metinę PVM turėjom teikti už 2007 m.? Ką man dabar tokioje situacijoje daryti? Gal kas patars?

Ir grąžinti į biudžetą reikėjo PVM? Tada reikia pateikti dabar, perskaičiuoti PVM, bus delspinigiai, o gal ir nebus, jei PVM buvo grąžintinas.
O kaip suprast rodė tik apmokestinamą veiklą? Pardavimuose ar ir į atskaitą traukė tik tą PVM, kurį galima susigrąžinti?

Mes nuomojam patalpas PVM mokėtojams ir ne PVM mokėtojams.PVM mokėtojams rašom sąskaitas su PVM, o ne PVM mokėtojams be PVM tik už komunalines paslaugas su PVM. Ir ta buhalterė mėnesinėj PVM deklaracijoj rašydavo tik PVM apmokestinami tiekimai, tas pajamas kur PVM mokėtojams ir komunalinių pajamas. O i tą laukelį kur Neapmokestinami tiekimai nieko nerašydavo.Na tos neapmokestinamos pajamos mėnesinėj deklaracijoj išvis nesimato, tik jos yra pardavimų žurnale.Mes visus PVM esam sumokėję tvarkingai, tik neparodėm neapmokestinamų pajamų ir metinės nedarėm, nes ji "atseit" nesuprato, kad pas mus galėtų būti mišri veikla.
O aš dabar turiu tą jos jovalą išsrėbt....
Padėkit kaip man sutvarkyt šį reikalą....

Tvarkomuoju būdu... Dabar aišku, kodėl nesimatė be patikrinimo, kad turite mišrią veiklą...
Tiesą sakant, darbo tikrai nebus super druper daug. Reiks tik kiekvienoj deklaracijoj po eilutę dadėt. O bendras rezultatas (kiek grąžint biudžetui) pasimatys metinėje deklaracijoje, ji tikrai pakankamai paprasta. Vat kiek pritiksės delspinigių, ir kiek reiks primokėt biudžetui...Čia jau kita kalba.
Ir dar . Iš nuosavos labai graudžios patirties. Labai atidžiai , tiesiog per mokroskopą patikrinkite VMI priskaitytus delspinigius. VMI programa skaičiuoja labai žiauriai. Viena protinga inspektorė paaiškino, kad programa jų protu nepasižymi. Patikslintos deklaracijos sujaukia visą skaičiavimo sistemą- nemoka (čia programa) skaičiuoti delspinigius iki sekančio mokėjimo, po to vėl per naują iki sekančio. Ne, ten paskaičiuoja viską iki šios dienos, lyg nieko nebuvo mokėta. Linksmoji dalis- diegiama VMI nauja programa,kuri bus "protuolė".

Ačiū už atsakymą, bet man dar neaišku kaip su ta metine deklaracija ir kaip su tuo atskaitos procentu. Pas mus jis gaunasi 90, nes 10, pagal mano apskaičiavimus tenka neapmokestinamai veiklai. Aš čia apskaičiavau pagal 2007 m. duomenis. O toj metinėj deklaracijoj yra du langeliai, kaip suprantu į vieną rašom pagal praeitų metų duomenis apskaičiuotą procentą, o kitos pagal tuos už kuriuos teikiam. O kaip man, jei aš tik dabar teapskaičiuoju, man abejose laukeliuose bus vienodi procentai?
Ir dar, o jeigu visas pirkimo PVM buvo naudojamas tik PVM apmokestinamojoje veikloje, tai tas atskaitos procentas tada 100 proc. bus ar kaip?Nesuprantu.... nes pati tą klaidą išsiaiškinau visai per kitų dalykų ieškojimą..... ir noris pataisyt... o susiduriu pirma kartą su tokia situacija....

Dalia29 ar kasnors, kaip čia teisingai turėtų būti?

Du langeliai. Vienas informuoja, koks procentas buvo praeitais metais, jei nebuvo mišrios veiklos , vadinasi 100, t.y. 100 procentų traukėte PVM į atskaitą.
Dabar apie tai, kaip visas atskaitomas PVM tik PVM apmokestinamai veiklai... Jei įmanoma tiksliai nustatyt, tada valio, bet... Sakot, kad nuomojat patalpas. O kaip jos buvo įsigytos? Su PVM ar be? O remontai ar buvo? O gal tada buvo atskaitomas visas PVM? Taip kad ne viskas taip paprasta, reikia pasižiūrėt nuodugniau. Matote, tokia ekonominė veikla paprastai tęstinė ir jai kažkada dažniausiai buvo leisti pinigėliai su PVm, kuris kaip ir buvo atsiimtas. dabar veikla mišri. Vat ir problema, reikia atstatyti.

Mes nepirkom patalpų, mes jas nuomojamės iš kitos įmonės ir gaunas, kad pernuomojame patalpas.
Pas mus tų nuomininkų ne PVM mokėtojų yra koks tik 5, o visi kiti PVM mokėtojai...
Ir jeigu mes dabar remontuojam savo pastatą (bus esminis pagerinimas), kuriame bus patalpos ir jas vėliau nuomosime tik PVM mokėtojams, tai aš suprantu, kad mes remonto pirkimo PVM galime atskaityti 100 proc. ar ne? Ar nesvarbu kam jas nuomosime, nes pas mus mišri veikla ir mes tegalime pvz 90 proc.(pagal 2007 m. tiek sudaro apmokestinama veikla) to PVM atskaityti?

Atsiprašau, jei jau baigiu įkyrėt, bet man nelabai viskas aišku....

Sakyčiau, kad galite atskaityti visą 100 %, jei esate tikri dėl jūsų nurodytų aplinkybių. PVM įstatymas leidžia, esant mišriai veiklai, priskirti visą pirkimo PVM atskaitai, jei tie darbai (medžiagos) naudojamos tik PVM apmokestinamai veiklai.

Tai jeigu mes 2007 m. pirkimo PVM atskaitėm 100 proc., o pagal 2007 m. duomenis apskaičiavus, apmokestinama veikla sudarė 90 proc, o neapmokestinama veikla 10 proc. Tai kaip man reikia pildyti metinę PVM deklaraciją?
Kokius procentus turiu įrašyti 10 ir 11 laukeliuose?
Ar mum išvis tokiu atveju tada nereikia teikti metinės, jei 100 proc. atskaitą darėm?

......

prašau, tarkit kasnors kokį žodelį......

Negalejote atskaityti 100 proc pirkimo pvm bendruju, administraciniu islaidu (kanc, kuro, t.t). O kad atskaityti 90 proc. pirk.pvm, jums si procenta turi patvirtinti vmi. Vienzo. Skaitykit PVMI 59, 60, 67 str. Leidini http://mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000047984&tree_id=1000007244 ir mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

Sveiki, iki kada reikia pateikti el. būdu metinę deklaraciją?

iki spalio 01 d.