Aš nusprendžiau dar kiek palaukti dėl seminarų, kai bus metodoligija.

Na, ar gyvi dar po meeto? Kokie įspūdžiai?

Jo... kokia liaudis, toks ir prezidentas. (Nieko asmeniškai nenoriu įžeisti).
Labai gailiuosi, kad nėjau į rinkimus.

To Jolis - dėl kelionės lapų. Aš darau taip: mėnesio eigoje kaupiu visus kuro čekius 20X sąskaitoje - atsargos, mėnesio pabaigoje pasiimu 1 kelionės lapą, kuriame nurodyti visi maršrutai, tame tarpe ir komandiruotės, o paskutinę mėnesio dieną į kuro sąnaudas nurašau per mėnesį sunaudotų degalų kiekį. Man taip patogiau, nes pas mus tik 1 automobilis.

Jei nori apsikrauti daugiau popierizmo, tada gali užvesti atskirą kelionės lapą būtent tai komandiruotei: nurodai spidometro parodymus komandiruotės pradžioje ir pabaigoje, paskaičiuoji kiek kuro automobilis sunaudojo, o jei sunaudojo ne visą, tai likutis liko bake, todėl perkelį kuro likutį į sekantį kelionės lapą. Vadovui už kuro čekius gali iš karto kompensuoti kartu su kitomis komandiruotės išlaidomis.

Darbuotoja vasario mėnesį išeis nėštumo ir gimdymo atostogų, prieš tai nori panaudoti savo neišnaudotas kasmetines atostogas.

Kokią procedūrą turi atlikti įmonės finansininkas? Ar įmonė patirs kokių išlaidų, ar čia viskas kompensuojama "Sodros"? Būčiau l.dėkinga jei patartumėt kur ieškot informacijos?

Argi tema PVM o ne ?

Kadangi neturiu DU apskaitos programos, tai kas mėnesį viską suvedinėju į Excel, tame tarpe ir DU ataskaitas. Ataskaitoje parodau išsamų einamojo mėnesio DU apskaičiavimą, pavedimų datas ir sumas, o taip pat žemiau užpildau lentelę apie darbuotojui per metus priskaičiuotą ir išmokėtą DU. Iš pradžių buvo sunku prisiversti tai daryti, bet dabar labai patogu, nes šia informacija galiu pasinaudoti ir ruošiant GPM ataskaitą, ir teikiant pažymas apie darbuotojo DU.

Dėl Office 2:

1. Neteisingai rodo PVM ataskaitas - rodo tik per Pardavimų ir Pirkimų knygas įtrauktus įrašus,o per DK - neskaičiuoja.

2. Pardavimų knyga - nėra nuolaidos funkcijos, t.y. atspausdinus PVM s/f nėra eilutės nuolaida, kurioje matosi jos dydis; jei PVM s/f išrašomos įvairios paslaugos, kurių vienos apmokestinamos PVM, o kitos - ne, tai PVM'ą iš vis nugrybauja, o rankiniu būdu įrašyti pardavimo PVM neleidžia.

3. IT modulyje - nusidėvėjimą atsispausdini ir viską turi suvesti į DK ranka (nežinau kaip kitose programose). Jei yra IT vertės padidėjimas, tai nėra vietos datai, nuo kada ta vertė padidėjo.

4. Negalima pačiam pasirinkti PVM s/f formos - tai gali padaryti tik atėję Hansos darbuotojai. Sistemos modulyje yra įvairių formų, tačiau kaip padaryti, kad jas spausdintų (Pvz. yra Proforma faktūros forma, o pardavimų modulyje tokios formos nėra).

Čia tai geras, "nedaėjo" man, kad į 6kl. kaip neleidžiamus atskaitymus dėti.

Papildomai priskaičiuota 100Lt PVM (nes per daug buvo atskaityta pirkimo PVM už taksi išlaidas).

VMI priskaičiavo papildomai sumokėti į biudžetą PVM. Kokia turi būti sąsk. korespondencija:

D. x????
K. 470X

PVM s/f-je norodyta, kad tai dalinis apmokėjimas pagal sutartį. vadovai susitarė, kad bus sumokėtas ir PVM, todėl ir išrašėm sąskaitą-faktūrą.

Aš irgi iki šiol išankstinių sąskaitų nerodydavau, o apskaitoje fiksuodavau tik kai gaudavom apmokėjimą:
D. 27x Bankas
K. 460 Avansu gautu sumos

Bet šį kartą išrašėm normalią PVM sąsk.-fatūrą, taigi ją turiu atvaizduoti apskaitoje.
Kur dėti PVM - į 47x sąskaitą kaip normalų PVM ar į ateinančių laikotarpių PVM ir nemokėti jo į biudžetą tol, kol nebus atliktos paslaugos?

Kaip sukontuoti sąskaitą išanktiniam apmokėjimui (išrašėm su PVM) už paslaugas:

D. 291 Sukauptos pajamos
D. 4701 mokėtinas PVM
K. 42X įsipareigojimai pagal nebaigtas vykdyti sutartis ????

Kai gausim pinigus:

D. 27X Bankas
K. 460 gauti avansai iš pirkėjų ?

Jeigu pas mus yra GPM permoka iš ankstesnių laikotarpių ar galiu nešti GPM užskaitą, ar tiesiog sumokėti mažiau ir viskas?

Mano tikrino PVM'ą už 3 metus. Inspektorė dirbo labai kruopščiai, tikrino kiekvieną sąskaitą, švietėsi kai kuriuos dokumentus, pvz. sąskaita už kompus (turbūt žiūrėjo rinkos kainą, nes pirkta iš PĮ), žiūrėjo IT nurašymus ir PVM atstatymus, švietėsi konsultacijų sąskaitas, reikalavo sutarčių, nors pagal naują jos nėra privalomos; reikėjo atlikti keletą oficialių vertimų, nes kai kurios sutartys buvo tik anglų kalba. Didelių pažeidimų nerado. Vienu laikotarpiu taksi firmos sąskaitas už "Transporto išlaidas" dėjom į PVM atskaita, tai neleido atskaityti, priskaičiavo delspinigius ir nedidelę baudelę. Dar atliko mūsų paslaugų analizę, mat esame konsultacinė įmonė, tikrino PR'ų sąskaitas, prašė parodytį ką PR'ai atliko; labai atidžiai nagrinėjo paslaugas užsienyje, kurios yra ne PVM objektas.

O vakar patikrino Sodra. Pirmiausia todėl, kad priskaičiavau Sodros mokesčius nuo dienpinigių, o paskui gavo nurodymus patikrinti visą laikotarpį už 3 metus. Pasitaikė l.gera inspektorė. Jokių pažeidimų nerado, delspinigių nepriskaičiavo

Ar buvot kas Jack&Rock cafe Vilniuje? Aš pati nebuvau, bet jau iš kelių draugų girdėjau neblogų atsiliepimų. Ten yra karaoke, kaip pas mus su balsais?

[quote="Svečias"]Vidappp, mane prašau įtraukti į tax meetų sąrašėlį kaip nuolatinę lankytoją:) Kaip manot - ar varom boulingo žaisti ir kokią kitą pramogą susigalvojam, ar šiaip pasėdim?

UPS.... čia gi aš, RamuneS.

Wedado, nelabai supratau ką bendro turi tax.lt ir 40+ forumas? Kol kas paskaičiau tik tavo patirtį apie meetus, chat'us ir linksmus paveiksliukus. Jei neturi nieko bendro su buhalterija, tai nesu įsitikinusi ar čia tau patiks(?) Na, nebent skyrelis Blevyzgos?

Na va, baigėsi mano pirmasis gyvenime patikrinimas Buvo tikrai baisoka, nes nors atrodo ir labai stengiesi viską gerai padaryti, tačiau niekuomet nesi tikras. Rezultatas, manau, neblogas, priskaičiavo porą šimtų su delspinigiais ir bauda.

Na, mieli kolegos, kaip sekėsi skaičiuoti komandiruotes už spalį? Jau norėjom sumažinti vadovo dienpinigius taip, kad neviršytų 50 proc. atlyginimo, tačiau kaip suprantu pagal 99 nutarimo pakeitimus, tai aktualu tik tiems, kurie moka darbuotojams mažiau nei MGL? Vadinasi, jei darbuotojas gauba virš 450, tai jokių apmokestinimų GPM nebus.

Ar pavyko kam išsiaiškinti dėl Sodros - ar jie dar vadovaujasi senomis dienpinigių normomis ar nuo 2003 10 01 jau nebeapmokestins skirtumo. Aš viską iki 2003 09 30 perskaičiavau, priskaičiavau mok. Sodrai, bet nežinau ką daryti nuo 2003 10 01 - ką daryti su grįžimo iš užsienio diena?

Ačiū Tiesi, mąstau kaip tai Hansoje įgyvendinti ir kiek šis senukas faksas mums gali dar tarnauti:)

Įmonė 2000 metais pirko seną fakso aparatą už 1Lt. Pagal paskirtį jį traukėme į ilgalaikį turtą ir iki šiol naudojamas.

2003 10 mėn atlikome fakso remontą, 56Lt. Taigi, ši remonto suma viršyjo IT vertę.
Ar galiu šias išlaidas dėti į normalias remonto sąnaudas?
O gal reikia 56Litais didinti fakso vertę, tačiau jo nusidėvėjimo laikotarpis jau pasibaigęs.

Premijas įr rodau kaip premijas DU apskaitos žiniaraštyje.

Aš vizitines dedu į reklamos sąnaudas ir dedu į leidžiamus atskaitymus.

Aš dėl savo nudėvėtų kompų pardavimo skambinau į vMI ir gavau atsakymą:

1. Parduoti reikia su PVM.
2. PVM atstatinėti nereikia.
3. Atkreipti dėmesį į 17str.
4. Pajamos ir kelių mokestis skaičiuojami tik nuo vertės padidėjimo.

Laukiu profų patarimų - ką daryti, jei algos darbuotojui neišmokėjau, o GPM nuo priskaičiuoto DU sumokėjau?

Na va, pasižirėjau 23 str. Iš tiesų tokiu atveju reikia priskaičiuoti GPM tik nuo išmokėtos dalies.
Tai ką, man reikėjo rodyti tuščią deklaraciją, jeigu per visą ketvirtį nemokėjau vadovui algos?

Kaip ištaisyti šią klaidą - rodyti tik sumokėtą pajamų mokestį, o priskaityto mokesčio eilutę palikti tuščią?

Nebeturiu laiko ieškoti straipsnio, bet viename iš jų nurodoma, kad jei DU neišmokamas per 10 dienų nuo DU išmokėjimo datos, tai GPM turi būti pervestas po 10 dienų kai DU turėjo būti išmokėtas. PVZ. neišmokėjom DU 2003 09 30, tai prievolė mokėti GPM atsiranda spalio 10d. Ar aš jau čia nusigrybavau?

Nieko nuostabaus - sunki buvo savaitėlė, atrodo visos nelaimės užgriuvo ant mano galvos.

Nu gražiausia, pamiršau, kad nebereikia ir padariau. Delspinigius dėjau kaip kitas A klasės pajamas, kurios neapmokestinamos 33proc. tarifu.

Ar galite priminti - tai nešti reikia tik FR 0453 ir C priedą?