O pagal A.Kapitanovą, atvirukai - reprezentacinės sąnaudos.

AŪŪŪŪŪŪŪŪ

Ar išskaičiuoti GPM ir SODROS 3 proc. iš darbuotojo atlyginimo nuo tų 294Lt?
Ar 31 proc. SODRAI iš darbdavio lėšų nuo tų 294 Lt yra leidžiami atskaitymai ar ne?

PADĖKIT

Puoliau į paniką

Sumokėjom darbuotojui už anglų kalbos kursus 294Lt. Kaip man juos apiforminti, ar pridėti prie jo DU? Kokius mokesčius sumokėti ir kada?

O kaip su visais mokesčiais ir .
Ar čia ta pašalpa nieko nekeičia? Jei bus biuletenis pristatytas sausio mėn., tai tik pridėsiu pašalpą prie sausio DU ir viskas.

Darbuotojas serga nuo 12.09, jei gruodžio mėn. negrįš į darbą, prie DU iki 12.09 aš jam turiu pridėti 2 dienas ligos pašalpą ir išmokėti kartu su gruodžio DU?

Kas galėtu paaiškinti, kaip PVM deklaracijoje rodomas neatskaitomas PVM?
Tarkim pas mus kas mėnesį būna 109 Lt neatskaitomo PVM iš mašinos nuomos, ir 5 Lt PVM nuo reprezentacijos sąnaudų. Tai 25 procentai (1Lt) nuo 5 Lt eina prie neatskaitomo PVM. Tai PVM deklaracijos 52 laukelyje aš turiu rodyti 109 ar 110 Lt (109+1Lt nuo reprez.PVM)?

AŪŪŪŪŪŪŪŪŪŪŪ
Kur JŪS ?

Kur reikia deklaruoti GPM sumokėtą už fiz.asmenį iš kurio nuomojam patalpas? Buvo tokia forma FR0278, ar ją reikia pateikti?
Ar deklaruojama FR0453 formoj?

Ir dar daugiau

tax.lt/modules.php?name=Forums&file=s...

tax.lt/postt1946.html

Tai kad jokių UPS dokumentų mes neturim ir negausim. Šito krovinio incoterms DDU, o jei būtų UPS sąskaita už paslaugas, tai būtume gavę iš karto (kaip visada). O importo deklaracijos nėra, tai ir pagrindo UPS išrašyti sąsk. už importo PVM neturi.
Tame ir esmė, kad gavom tuos žurnaliukus tik su proforma, be jokių deklaracijų ir sąskaitų už paslaugas, tai ir klausiu, kas bus, jei aš šitos proformos niekur nerodysiu?

Vežė UPS, bet paprastai, kai būna normalus importas, tai būna ir visos deklaracijos, o kai proforma, ta tik paroforma-invice atneša ir viskas. Iki manęs buhalterė jų niekur neregistruodavo. Bet radau Kapitanovo komentarą, tai kaip dabar iš tikrųjų turi būti?

AČIŪ

Radau A.Kapitanovo atsakymą į savo klausimą, gal dar kam nors tai įdomu:
UAB iš užsienio įmonės pagal proformą - invoisą importavo prekes.Už šias prekes mūsų įmonė tiekėjui neskolinga.Kokia sąskaitų korespondencija atvaizduoti šią operaciją apskaitoje?
Jei jūs už šias prekes nieko nemokėsite, tai jas turėtumėte užsipajamuoti 1 Lt ir tai bus sąnaudos, kurios nemažina apmokestinamojo pelno.

Pelno mokesčio įstatymas Nr. IX-675, 7 str.


Tik nelabai suprantu, kokia bus korespondencija tada:
D 64XX (ypatingos sąn.nemažinančio pelno), o
K ?????????????????????

Ačiū už atsakymus.
Ir dar vienas kvailas klausimas
Ar aš turėsiu skaičiuoti GPM ir nuo tų 2 dienų ligos pašalpos, kurią apskaičiuosiu?

O paskui niekam nekils klausimų, kur deklaracija, juk pro muitinę praėjo?
O kas atsitiks, jei aš jos niekur nerodysiu?

Nuo gruodžio 8 d. darbuotojas serga, kada atneš biuletenį, neaišku. Kaip man daryti su jo DU? Taikyti (už 6 dienas jam gaunasi 790,2Lt DU), ar ne? O jeigu Sodra irgi pritaikys, tai bus blogai.O dar ir metų galas (tiesa, ne mūsų finansinių metų), bet iki 12.31 noriu sumokėti ir GPM ir DU.
Kaip daryti? Gal nenešti jam prašymo dėl į Sodrą, tada ji nuo visos sumos sumokės GPM?

Nuo gruodžio 8 d. darbuotojas serga, kada atneš biuletenį, neaišku. Kaip man daryti su jo DU? Taikyti (už 6 dienas jam gaunasi 790,2Lt DU), ar ne? O jeigu Sodra irgi pritaikys, tai bus blogai.O dar ir metų galas (tiesa, ne mūsų finansinių metų), bet iki 12.31 noriu sumokėti ir GPM ir DU.
Kaip daryti? Gal nenešti jam prašymo dėl į Sodrą, tada ji nuo visos sumos sumokės GPM?

Vertė nurodyta po 2 eurus 10 vienetų. O kur man ją rodyti? Skolos irgi nėra, nes užrašyta, kad value for custom clearance only.

Praėjo, yra antspaudas ant Proforma-invoice, bet daugiau nieko. Gal todėl, kad DDP incoterms sąlyga?

O aš gavau Proforma-Invoice be jokių deklaracijų, parašyta: free of charge samples, no commercial value, only for custom clearance.
Gavom reklaminius žurnalus, kurių tikrai nepardavinėsim, ir skolingi nesam.
Tai gal galiu mesti į šiukšlių dėžę šitą Proformą?

Nėra už ką.
Tik nesusivelk su tom užskaitom, kaip aš
Jei tik vieną kartą nusimato importas, tai gal ir nebus grąžintino PVM iš viso, o jei ir bus, tai l. nedidelis ir patariu visai su tom užskaitom neprasidėti, padengti kito mėnesio mokėtino PVM dalį, tai nereiks jokių užskaitų nešti.
Sėkmės

Kai sumokėsi importo PVM, jis bus gautinas, galėsi atimti iš pardavimo PVM, ir jei gausis grąžintinas iš biudžeto, tai galėsi užskaityti kitus mokesčius (kelių, garantinį fondą, GPM), tam turėsi pildyti FR0273 formą, o jeigu nieko nedarysi, ir kitą mėnesį bus mokėtinas PVM, tai jį paprasčiausiai padengs (jei užteks), o skirtumą turėsi susimokėti.

[/quote]

Pas mus yra išnuomotas butas ir VMI įregistruota kaip biuras. Kodėl tai rizikinga? Kaip jie gali įrodyti kad ten ne biuras?
Gal kam jau buvo tokių atvejų?
Pasidalinkit

Tai ką man daryti, jei nurodžiau ne tokį grąžintino PVM likutį?
Reikia nešti prašymą panaikinti šitą užskaitą ir nešti kitą?
O kur nešti tą prašymą į kanceliariją ar pas inspektorę?

Ininga rašė:
Pagalvok, ką jau būdų nežinai?

Žinau, taip anksčiau darydavom visada, bet dabar, kai čia papuoliau, tai jei kas paaiškėtų (savų tarpe) tai man paskui būtų šakės.
Čia net antspaudas po įgalioto asmens padu

Tai kad negaliu nunešti deklaracijos, nes nėra kam pasirašyti.
Direktorius po palmėm guli, o įgaliotas asmuo ligoninėj.
Tai ką daryti?

Nu taip darė prieš tai buvusi buhalterė, todėl ir aš taip paskaičiavau.
Dabar rimtai galvoju, kam ten įkišau tą lapkričio mėn.PVM?
Gerai sakai Rasida, juk jis dar nedeklaruotas........

Sumos aisku uzteks, o ta suma susidarius jau nuo metu pradzios +spalio ir + lapkričio sumos. O tai ką, pirma reikia nešti deklaraciją, o paskui užskaitą tik galima daryti? Užskaityti noriu tuos mokesčiu, kuriuos reikia anksčiau sumokėti, nei pristatyti deklaraciją.
Gal man reikėjo visai nepridėti tos lapkričio grąžintinos sumos ir būtų ramu.
Tik man įdomu ar jos tikrina tą sumą, kuri yra grąžintina pagal užskaitą.
(grąžintina suma yra 14000, o aš užskaitau tik 97 litus mikesčių)

PVM deklaracijos netikslinsiu, nes jos dar nepristačiau. Aš klausiu tik dėl užskaitos (ją nunešiau vakar užskaityti KM ir GF), nes nurodžiau per mažą permoką (o ją paskaičiavau jau su lapkričio iš biudžeto grąžintinu PVM), o kai gavau sąskaitą, ji šiek tiek dar padidėjo. Ar VMI kažkaip skaičiuoja tas permokas iš užskaitų, ar svarbu, kad užtektų tos sumos padengiamiems kitiems mokesčiams?