Tax.lt narys Rolf 221 psl.

2009-02-18 11:45 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #621558

ska111 rašė:

tik pelno mokestis neteisingai paskaičiuotas

Jei turėjo būti mažesnis PM:
D 445
K 342
Jei didesnis:
K 342
K 445

2009-02-18 11:35 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #621544

ska111 rašė: Pildant FA už 2007m pelno(nuostolio) ataskaitoje skaičiuojant pelno mokestį įvėliau klaidą. Klaida nėra esminė.

Neteisingai užregistravot pajamas ar sąnaudas, ar tik pelno mokestis neteisingai paskaičiuotas?

2009-02-18 10:37 Gyventojų pajamų mokestis » Autorinės sutartys » #621479

JURANDAS rašė: Tai man vistiek neaišku kažin ar sodrai nereiks pranešti apie įmokas? .

Šiuo metu nėra tam skirtų formų. Gal ir bus, ketvirčiui pasibaigus.
www.sodra.lt/index.php?cid=182&new_id=4010

2009-02-18 10:22 Pelno mokestis » Pelno mokestis » #621463

jolanta222 rašė:
Kur sąnaudas priskirti 2008 ar 2009 m. ruošiant PNL204?

2008m.
Į sąnaudas nurašoma, kai tos sąnaudos patiriamos, o ne kada apmokama sąskaita.

2009-02-18 10:12 Gyventojų pajamų mokestis » Autorinės sutartys » #621450

JURANDAS rašė: Sveiki,ar sudarant autorinę sutartį su autoriumi, nesusijusiu darbo santykiais,įrašot sodros pažymėjimo seriją ir numerį.Jei įrašot tai kaip elgtis su autoriumi neturinčiu pažymėjimo ?

Nereikia sodros pažymėjimo numerio įrašyti.

2009-02-18 10:05 Pelno mokestis » Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų » #621443

zziogelis rašė: I kokia pelno deklaracijos eilute reikia man itraukti zmonems ismoketas 200lt pasalpa mirus artimam zmogui?
ir dar pirkta kava imonems darbuotojams geri, tai irgi yra neleidziami atskaitymai, tai i kokia eilute itraukti ta suma?

Į 19-ą

2009-02-18 10:04 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #621442

Cecilia rašė: Tai jeigu klaida 2007 metų, ar korektiška tą klaidą taisyti 2007 metų gruodį (remiantis kalčinsko paaiškinimu), ar būtinai tiktai 2008 metais? Nes pagal šias korepondecijas nei sąnaudų, nei pajamų sąskaitos neliečiamos.

Manau, kad klaidą registruoti reikėtų 2008.01.01. data.

2009-02-18 09:49 Pelno mokestis » Neleidziami atskaitymai » #621429

Steigimo išlaidos - neleidž.atskaitymai.

2009-02-18 09:48 Apskaita & Auditas » Kasos islaidu orderis » #621426

holdingas rašė: Ar galima pagal KIO išduoti pinigus tiekėjui už prekes, ar tik per atskaitingą asmenį?

Galima, jei pinigus tiekėjui išmoka kasininkas.

2009-02-18 09:46 Įvairūs » Dėl išeitinės išmokos » #621425

amadina22 rašė: Prašau, patarkite. Jei žmogui išmokama išeitinė išmoka, tai pildant pažymą į darbo biržą eilutėje "išmokėta išeitinė išmoka" nurodome tos išmokos dydį. Ar tą išmoką dar reikia įtraukti į eilutę "per 2009 1 ketv. apskaičiuotas darbo užmokestis", ar ten nurodyti sumą be išeitinės išmokos

Išeitinė išmoka rodoma tik eilutėje "išmokėta išeitinė išmoka" .

amadina22 rašė: O atleidimo pažymoje Sodrai, nurodome visą sumą su išeitine išmoka? Ir viską apmokestiname Sodros mokesčiu, kaip ir paprastai

2-SD formoje rodote visą sumą su išeitine išmoka.

amadina22 rašė: O kaip

taikote visai priskaičiuotai sumai.

2009-02-18 09:36 Pelno mokestis » Neleidziami atskaitymai » #621415

jolanta222 rašė: Patarkite, ar leidžiami atskaitymai, jei UAB užmokėjo už paslaugas ĮI, kuri paruošė dokumentus ir juos pateikė ministerijai, dar UAB-as gautų licenziją.

Leidž.atskaitymai.

2009-02-18 09:22 Bendra » Mokestis už aplinkos teršimą » #621403

Deklaracijos teikiamos tik VMI.

2009-02-18 09:18 PVM » del PVM » #621399

zoraza rašė:
O su GPM? Del apvalinimo gavosi "nepriemoka", tai irgi palikt?

Taip pat palikite.

2009-02-18 09:11 PVM » del PVM » #621386

zoraza rašė: Sveiki, gal pasakysit, kas daroma likuciais del apvalinimo. Kadangi moketino PVM mokam suapvalinta suma pagal deklaracijas, tai per metus mes lyg "permokejom" VMI beveik 2Lt. Kur juos det metu gale? Nurasyt i sanaudas?

Nenurašykite. Metų eigoje tas skirtumas gali ir sumažėti.

2009-02-18 09:09 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #621384

Cecilia rašė:
Dabar sudėtingesnis atvejis, kai turime dar ir PVM'ą. Tarkime klaidingai užregistruota tokia operacija:
D 240 = 4720
K 5 kl. = 4000
K 4 Kl. PVM = 720.

Tai pagal viską galiu tik tokį įrašą daryti:

D 3424 = 4000
K 240 = 4000, o ką daryti su likusia suma?

D 3424 - 4000
D 4484 - 720
K 240 - 4720

2009-02-17 19:07 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #621173

Wyga rašė:
akcininkai nori didinti įstatinį kapitalą. Įneš pinigus į kasą.

D 2720 Kasa
K 4486 Kitos mokėtinos sumos (skola akcininkams)
Įregistravus įstatų pakeitimą dėl įstatinio kapitalo padidinimo, apskaitoje daromi tokie
įrašai:
D 4486 Kitos mokėtinos sumos (skola akcininkams)
K 301 Įstatinis pasirašytasis kapitalas

2009-02-17 18:57 PVM » Formų 0671 ir 0672 pildymas » #621169

zziogelis rašė: Ar visiems privaloma pildyti tas deklaracijas 671 ir 672? as ju nepildau?

Nebūtinai, jei nereikia teikti jų VMI.
Tada galima laisvos formos pildyti gaunamų ir išrašomų PVM sąskaitų faktūrų registrą.
Privaloma vadovautis šiomis taisyklėmis:
www3.lrs.lt/pls/inter3/dokpaieska.showdoc_...

2009-02-17 13:53 Gyventojų pajamų mokestis » forma 573 » #620968

BiteMaja rašė: Labukas. Patalpų nuoma iš FA, kokiu kodu pažymėti FR0573? Ir dar - 15 proc. GPM (už 2008 sumokėtą nuomą), koks įmokos kodas? Dar nesumokėjom...

Deklaracijoje kodas 23.
VMI pervesti manyčiau tuo pačiu kodu 1411.

2009-02-17 13:31 Apskaita & Auditas » Nuoma iš fizinio asmens » #620946

ausyte rašė: o sakykite prašau ar skiriasi mokami mokesčiai VMI, jeigu nuomojama iš įmonės darbuotojo ir ne iš įmonės darbuotojo?

Nesiskiria

2009-02-17 13:22 Apskaita & Auditas » Sąskaitų korespondencija » #620934

Indra rašė:
Radau klausimą, kuris man dabar aktualus, kaip ir aišku viskas, tik ar tos nereikšmingos sumos 5 klasėje apmokestinamos pajamos, o 6 leidžiami atskaitymai?

Apmokestinamos pajamos ir neleidž.atskaitymai

2009-02-13 20:34 Blevyzgos » Juodasis penktadienis » #620040

prosas rašė: Tada tikėtini visokie keisti veiksmai :))

Pagyvensim, pamatysim

Gali ieškoti pigesnio varianto. Aš už mažesnį DU nesiruošiu dirbti. Tuo labiau, kad ir dabartinis DU nėra superinis.

2009-02-13 20:22 Gyventojų pajamų mokestis » forma 573 » #620035

zoraza rašė: Kalbu apie:

Ar pas jus tik vienas darbuotojas?

2009-02-13 20:18 Bendra » Patalpų nuoma iš fizinio asmens » #620033

ANI rašė: skaiciau,bet nesusigaudau kaip isgaut tokius mokescius,

ka is ko reikia daugint

Yra skaičiuoklė:
www.buhalteris.lt/index.php?cid=714

2009-02-13 20:04 Blevyzgos » Juodasis penktadienis » #620026

prosas rašė: Jei darbo nesumažėjo, tai tas 10 proc nekaip atrodo.
Kiek suprantu, tokie pinigai nieko neišgelbės.

Būtent, kad nieko neišgelbės. Tą vėliau ir pats savininkas pripažino.
Bet visa tai jau pakenkė ( pakenks ) darbiniams santykiams.

2009-02-13 20:02 Bendra » Patalpų nuoma iš fizinio asmens » #620023

GPMĮ 9str.:
1. Pajamomis, gautomis natūra, nepripažįstama:
5) kito asmens lėšomis už gyventoją į biudžetą sumokėtas pajamų mokestis.
Šiame staripsnyje nėra parašyta apie sumokėjimą už FA, paminėtas tik GPM. Jame išvardinti atvejai, kai pajamos nepripažįstamos pajamomis natūra.

2009-02-13 19:48 Bendra » Patalpų nuoma iš fizinio asmens » #620010

ANI rašė: o jeigu nutars,kad 6 % is nuomininko tai 60 lt bus negalima traukt i sanaudas,tik tiek,kad mes pravesim

Tai jau bus pajamos natūra. O nuo jų skaičiujamas GPM ir .

2009-02-13 19:39 Bendra » Patalpų nuoma iš fizinio asmens » #620004

ANI rašė: Nuoma iš fizinio asmens sutartyje 1000 Lt į rankas ir ką daryti toliau

1000x6 % =60 Lt praveda imone kodu1951 VMI (traukia i sanaudas)
1000x15%=176.47 praveda imone kodu 1311 VMI( traukia i sanaudas)
1000 (traukia i sanaudas)

GPM kodas 1411.
Į sąnaudas eina visa nuomos suma, neatskaičius mokesčių.

2009-02-13 19:35 Blevyzgos » Juodasis penktadienis » #619999

Na jei dar mane pradėtų gąsdinti kita buhaltere, iš karto išeičiau iš darbo.

2009-02-13 19:30 Bendra » BALANSAS » #619992

Laurina rašė: 2003.12.31 buvo įrašas :

K 391 pajamų ir sąnaudų suvestinė
D 341 Nepask.atask. metų nuostuolis

Tai pas jus nuostolis, o ne pelnas.

2009-02-13 19:29 Gyventojų pajamų mokestis » forma 573 » #619990

Nauja versija nuo 2009-02-12.
Kas FR0573 VMI siunčia nuo 02.12., turi pildyti šią deklaracijos versiją.

Tax.lt narys Rolf

Naujausios žinutės: