Na taip, dažniausiai ir įsivaizduoja, kad buhalteris tvarko viską ir net jo asmeninius reikalus.
Būna ateina ir 3 val. dingo iš darbo.

Dabar norėčiau padiskutuoti dėl kainos nustatymo.
Temoje "Kiek uždirba buhalteris" nurodome IT, darbuotojus, +/- dokumentų skaičių.
Ar sutariate dėl kažkokių papildomų paslaugų, kad įskaičiuota į kainą: konsultavimas (1-2 val. per mėn. ar neribotai), dokumentų ruošimas (įgaliojimai, akcininkų sprendimai) ar tik sausai paskaičiuojate apskaitos kaina, o už visą kitą papildomai? Metinė finansinė atskaitomybė - ar imate 13-ą atlyginimą? Ar jau yra įskaičiuota?
Taip pat seminare vienas dalyvis sakė, kad mėnesinė kaina tai atgyvena, klientams labiau patinka kaina, kurią Vykdytojas paskaičiuoja pagal dokumentų skaičių bei kitas atliktas paslaugas.
Ar už 30 Eur darom viską nuo administratorės iki vyr. buhalterio?

Gal šis:
49.41
Krovininis kelių transportas
Į šią klasę įeina:
- visas krovinių vežimo keliais transportas:
• miško medžiagos vežimas
• gyvulių vežimas
• šaldytų produktų vežimas
• sunkių krovinių vežimas
• betarių krovinių vežimas, taip pat ir autocisternose, įskaitant pieno surinkimą iš ūkių
• automobilių vežimas
• atliekų ir antrinių žaliavų vežimas be jų surinkimo ar šalinimo
Į šią klasę taip pat įeina:
- krovininių automobilių nuoma su vairuotojo samdymu
- krovinių vežimas žmogaus ar gyvulių traukiamomis transporto priemonėmis
Į šią klasę neįeina:
- rąstų vežimas miške, kaip medienos ruošos dalis, žr. 02.40
- vandens pristatymas vandenvežiais, žr. 36.00
- krovinių tvarkymo transporto terminalų eksploatavimas, žr. 52.21
- vežamų krovinių įpakavimo ir pakavimo paslaugų teikimas, žr. 52.29
- pašto ir pasiuntinių (kurjerių) veikla, žr. 53.10 ir 53.20
- atliekų vežimas, kaip sudėtinė atliekų surinkimo veiklos dalis, žr. 38.11ir 38.12
http://osp.stat.gov.lt/static/evrk2.htm

Kuria prasme?
Jei įmonė pakeitė veiklą, tuomer pildote FR0791 per mano VMI.

170 straipsnis. Darbo stažas kasmetinėms atostogoms gauti
1. Į darbo metus, už kuriuos suteikiamos kasmetinės atostogos, įskaitoma:
1) faktiškai dirbtas laikas;
2) laikas, per kurį pagal įstatymus darbuotojui išsaugoma darbo vieta (pareigos) ir visas darbo užmokestis arba jo dalis;
3) laikas, per kurį pagal įstatymus darbuotojui išsaugoma darbo vieta (pareigos) ir mokama stipendija arba kitos išmokos, išskyrus laiką, kai darbuotojas yra išėjęs vaiko priežiūros atostogų;
4) laikas, kurį darbuotojas gavo ligos, motinystės arba tėvystės pašalpą;
5) mokamos kasmetinės atostogos;
6) nemokamos atostogos iki keturiolikos kalendorinių dienų;
7) nemokamos atostogos iki trisdešimties kalendorinių dienų neįgaliesiems;
8) nemokamos atostogos iki trisdešimties kalendorinių dienų asmenims, slaugantiems neįgalųjį;
9) priverstinės pravaikštos laikas darbuotojui, grąžintam į ankstesnį darbą;
10) teisėto streiko laikas;
11) kiti įstatymų nustatyti laikotarpiai.
2. Darbo metai, už kuriuos suteikiamos kasmetinės atostogos, prasideda nuo darbuotojo priėmimo į darbą dienos.

Pildau NP-SD ir pirmą kartą susidūriau:
(4) Šiuo nedarbingumo laikotarpiu yra išduoti keli nedarbingumo pažymėjimai. Dėl informacijos patikslinimo galite kreiptis į Sodros teritorinį skyrių
Pildoma, kad pateiktas tęsinys arba reikia skambinti Sodrai ir klausti ką būtent rašyti B6 langelyje (Pašalpos iš darbdavio lėšų neskyrimo ir kitos pašalpos mokėjimui svarbios priežastys (pildoma, jei jos yra))

Kaip jums tik patogiau
Mes dirbame el. budu kur tai tik įmanome, taupome laiką.

O apmokėti sistemoje galima, tai nereikės atskiro kvito.
Jus prisijunkite ir pasižiūrėkite tą sistemą, tikrai nėra sudėtingiau nei pildyti popierinį variantą.

Tai juos nuskenuojate ir prisegate.

Turiu auditorės įkainius iš seminaro medžiagos, bet palikau darbe, nepamenu kiek pas ją.
Ji sakė, kad ten įkainis 1 dienos banko išrašo. Aišku diena dienai nelygi.
1 darbuotojas - 30 Eur.

Ne mažiau 1000 Eur.

O kartais maža parduotuvė, maža siuvykla yra labai padori, laiku moka sutartą atlyginimą, jokios darbuotojų kaitos, papildomo darbo.
O kad nebūtų taip kai dabar aprašėt, reikia viską išdėstyti paslaugų teikimo sutartyje ir esant nesąžiningiems klientams ją nutraukti.
Juk galima turėti kelis klientus ir dirbti sau, jei nesinori dirbti viename darbe kažkam kitam.

Teikiau porą kartų. Ten užpildoma kaip įstatai per RC savitarnos sistemą. Pridedate nuskanuotus papildomus dokumentus.
Galite ir į teismą nuvežti dokumentus.
www.e-tar.lt/portal/lt/legalAct/TAR.C17654B...

Važiuoju į turgų ar susitarus su pardavėju pirkti automobilį, nežinau tiksliai už kiek. Vežuosi kvitą, kurį užpildau vietoje.
Retas pardavėjas važiuoja į ofisą pasirašyti KIO.
Aš kaip atskaitingas vežuosi pinigus, kuriuos man išmokėjo iš kasos.

O jei mokėsi turguje? Kasą gi nesinešiojame kišenėje.
Mes rašome pinigų išmokėjimo kvitą.

Taip, galės pasirašyti ir pateikti dokumentą iš ruošinių.
Pačiai teko taip teikti.

Asociacijos ir VšĮ įstatuose aiškiai surašome veiklos objektą, veiklos tikslus bei rušys pagal EVRK.
Net steigiant JA el. budu UAB veiklą tiesiog aprašome, o steigian VšĮ atsiranda klasifikatorius.

Na kiekvienas steigiant tam tikrą juridinį asmenį vadovaujasi to JA įstatymu .

Buvo nurodyta LR Akcininių bendrovių įstatyme. O dabar aprašote tikslus nurodant veiklos objektą. Reikia burodyti pagal EVRK, jei veikla licencijuojama. Bet aišku nėra draudžiama nurodyti.

Pinigai į kasą priimami pagal kasos pajamų orderį. Pinigai iš kasos išmokami pagal kasos išlaidų orderį.
Aš, manau, kad asmuo pasirašęs dokumentą turėtu dalyvauti šioje operacijoje.
Aš orderiu nepasirašinėsiu. Ką atnešė su parašais į apskaitą įvesiu.
Čia yra buhalterio pasirinkimas.

4. Kasos pajamų ir išlaidų orderius pasirašo ūkio subjekto vadovo patvirtinti asmenys, turintys teisę surašyti ir pasirašyti arba tik pasirašyti kasos pajamų ir išlaidų orderius. Biudžetinių įstaigų kasos pajamų orderį pasirašo vyriausiasis buhalteris (buhalteris) ir kasininkas, o kasos išlaidų orderį pasirašo ūkio subjekto vadovas, vyriausiasis buhalteris (buhalteris) ir kasininkas.

Tiek daug parašų reikia tik biudžetinėse.

Manau, jei jau buhalteris pasirašo registrą, į tas dokumentas yra įtrauktas į jį, tuomet buhalteris tikrai matė tą dokumentą.

Na net kaip pvz. kvietė mus į policiją dėl vienos įmonės. Ir tiek kamantinėjo dėl vieno KPO, ar matėm pinigus, kas mokėjo, kam mokėjo, ar tikrai mokėjo nu ir t.t. Aiškinau ilgai ir nuobodžiai, kad mes tik suvedame dokumentus ir ūkinėse operacijose nedalyvaujame.
O jei būtų mano parašas, tai būtų tikrai nejuokinga.

Na su KPO ir KIO nedaro nieko, parašas tik ant kasos knygos, nes tai yra registras.
Man tai logiška, nes jus kasos operacijoje nedalyvavote, pinigų nematėte, tai apie kokį parašą eina kalba.

Nereikia kai kuriems archyvų tai tikrai.
Nusprendžiau į sutartį įtraukti sąlygą, jei neatsiima įmonės dokumentus per X dienų, nuo pranešimo gavimo dienos, taikomas "lentynos mokestis" X Eur/1 d.
Na aišku punktas dar ne iki galo išdirbtas, bet tikrai įtrauksiu.

Pagal seną planą aš naudoju 4486X sąskaitą.

Kodas turi būti 101 ir reikšmė 1.

PVM SF registrų ir PVM deklaracijos tikslinimas
Tikslinant PVM deklaraciją (FR0600), nebūtinai atsiras prievolė tikslinti registrus, ir atvirkščiai, – jeigu įmonė turės patikslinti registrus, nebūtinai turės tikslinti ir deklaraciją. Viskas priklausys nuo klaidos, kurią įmonė padarė.

Klausimas
Ar bus galima tikslinti PVM sąskaitų faktūrų registrus, jei bus tikslinama PVM deklaracija?

MERITS atsakymas
PVM sąskaitų faktūrų registrai turi būti tikslinami, jeigu įmonė registruose pastebi klaidų (VMI viršininko 2004-04-21 įsakymu Nr. VA-55 patvirtintų PVM sąskaitų faktūrų registrų tvarkymo taisyklių 41 p.):

„Jeigu po registrų duomenų pateikimo apmokestinamasis asmuo, PVM mokėtojas, pastebėjo padarytas registro duomenų klaidas, tai jis turi pateikti patikslintus to mokestinio laikotarpio, už kurį teikiant registro duomenis klaidos buvo padarytos, duomenis.“

Tačiau klaidos PVM sąskaitų faktūrų registre gali neturėti įtakos PVM deklaracijai (FR0600), ir atvirkščiai, – klaidos, padarytos PVM deklaracijoje, gali neturėti įtakos PVM sąskaitų faktūrų registrui.

Pavyzdžiui, jeigu įmonė per daug atskaitė pirkimo PVM arba per mažai deklaravo pardavimo PVM, arba į PVM deklaraciją neįtraukė iš ES įsigytų prekių ar paslaugų, PVM deklaracija (FR0600) turi būti patikslinta, tačiau dėl to nereikia tikslinti PVM sąskaitų faktūrų registrų.

PVM atskaita PVM sąskaitų faktūrų registruose neįrašoma, todėl nėra ko tikslinti. Jeigu pardavimo PVM buvo deklaruota per mažai todėl, kad įmonė pamiršo išrašyti PVM sąskaitą faktūrą laiku, tai ji bus išrašyta jau kitą mėnesį ir pateks į kito mėnesio PVM sąskaitų faktūrų registrą. Reikės tik nurodyti papildomą datą – apmokestinimo momentą (prekių tiekimo ar paslaugų suteikimo datą). Jeigu iš ES pirktos prekės nebuvo deklaruotos laiku, nes įmonė pavėluotai gavo PVM sąskaitą faktūrą, tokią sąskaitą bus galima įtraukti į to mėnesio, kai ji buvo gauta, PVM sąskaitų faktūrų registrą.

Tam tikrais atvejais tikslinant PVM deklaraciją bus būtina patikslinti ir PVM sąskaitų faktūrų registrus. Tarkime, įmonė išrašė sąskaitą pirkėjui, bet per klaidą neįtraukė jos nei į PVM sąskaitų faktūrų registrą, nei į PVM deklaraciją. Tokiu atveju įmonė privalės patikslinti ir to mėnesio PVM deklaraciją, ir PVM sąskaitų faktūrų registrą.

Sugadintų prekių PVM atskaitos tikslinimas ir PVM SF registrai
Kai įmonė tikslina sugadintų prekių PVM atskaitą, ji PVM sąskaitos faktūros nerašo, todėl jokie įrašai PVM sąskaitų faktūrų registre nedaromi ir PVM klasifikatorius nenaudojamas.

Klausimas
Įmonė prekiauja sodo įrankiais. Yra sudaryta sutartis su transportavimo įmone dėl prekių išvežiojimo klientams. Transportuojant prekės kartais sugadinamos. Įmonė tikslina sugadintų prekių PVM atskaitą. Prekės nurašomos. Koks PVM klasifikatoriaus kodas turi būti taikomas tokioje situacijoje?

MERITS atsakymas
PVM klasifikatorius naudojamas pildant Gaunamų ir Išrašomų PVM sąskaitų faktūrų registrus (Taisyklių 24.8.1 ir 26.7.1 p.), t. y. registruojant gautas ir išrašytas PVM sąskaitas faktūras.

Nagrinėjamu atveju įmonė PVM sąskaitos faktūros negauna ir neišrašo. PVM atskaitai tikslinti paprastai surašomas laisvos formos dokumentas (ar buhalterinė pažyma), kuris PVM sąskaitų faktūrų registre neregistruojamas, todėl PVM klasifikatorius nenaudojamas.

Registruojant įrašus apskaitoje PVM klasifikatorius taip pat neturėtų būti nurodomas, klasifikatoriuje nėra kodų, skirtų PVM atskaitai tikslinti.

Bet kiek teko domėtis, neturite teisės negrąžinti pirminių dokumentų. Tai matyt auditorė dėl to pirminius perduoda, o registrų ne. Tuomet buhalterei teks viską vesti iš naujo, o klientui dvigubai mokėti.
Pas mus irgi daug visko prirašyta, po kursų dar šiek tiek papildžiau.