Sito nepadariau, bet tai esmes nepakeis, i sita dar nesigilinau, nes man dabar svarbiausia nuostoli atskaityti.
[quote:fbab69848d]Ir tada tavo balansas tikrai neina. kažkur kažką praleidai įsipareigojimų srityje.[/quote]
Va sita as ir noriu suprasti, kur cia kas ne taip Kur as ka galejau praleisti isipareigojimuose?
Na gerai, o tai kokios korespondencijos turetu buti nuotoliu perkelimo i 2006 metus? gal cia as kliuvu [/quote]
Na tai pabandyk perskaičiuoti 4 klasę, gal kažką praleidai?
O nuostolių perkelimas: D 34 (šių metų pelnas) K 34 (ankst. metų nuosolis)

Koks važiavimo punktas ir tikslas nurodytas įsakyme, tos šalies dienpinigius ir skaičiuojat.

O tu nepamiršai įsipareigojimus padidinti dėl to, kad atsirado pelno mokestis ir socialinis mokestis? Ir pelno (nuostolių) ataskaitoje tai atvaizduoti?

Jei praeitų metų balanse pas jus buvo pelnas, tai reiškia, kad buvo skaičiuojamas pelno mokestis (nes tas pelnas parodomas atėmus nuostolius), tai tada ataskaitinių metų pradžioje nebuvo jokio nuostolio, kurio reikia padengti ataskaitinių metų pelnu?
Kaip taip, jei buvo nuostolis, o balanse pelnas? kažkokia klaida

Nesuprantu... tai iš pradžių vis tiek reikia padengti nuostolį (tai ne nuo akcininkų sprendimo priklauso), ir jei dėl to vis dar lieka nuostolis, tai jokio PM ir nereikia priskaičiuoti. Juk apmokestinamasis pelnas atsiranda po nuostolių padengimo...

1. Taip.
2. Taip.

Aš tai viską darau pagal išrašus ir litais... išrašuose matosi ir kursas

O banko išrašų nėra?

Vokietijos dienpinigiai mokami už 4 dienas, įskaitant šeštadienį. Gali mokėti dvigubai. Šeštadienį žymi K, tai skaitysis, kaip darbo diena. Aš, kai žmogus buna komandiruotėje savaitgalį, suteikiu jam papildomą poilsio dieną savaitės vidurį pagal darbuotojo prašymą...

Vel mano situacija, dar neaisku, kur man deti 2005 metu neleidziamus atskaitymus (praeitais metais buvo nuostolis + neleidziami), padekite! aciu

Aciu ir tau Rolfai, dabar jau man tikrai viskas aisku :)

Žinau, man neaiškus tik vienas klasuimas: ką daryti su neleidžiamais atskaitymais pelno mokesčio atžvilgiu?
Pajamos - veiklos sąnaudos = Tipinės veiklos pelnas
60000 - 20000 = 40000
Pelno mokestis 40000 * 15 % = 6000 Lt
Grynasis pelnas = 40000 - 6000 = 34000 Lt
Pelnas paskirstymui = 34000 - neleidziami atskaitymai (pvz. 1000).
Petronele nepyk, jauciu nekaip negaliu susigaudyti 6iame klausime...

Nu skaičiau, žinau, kas tai yra ir kad tokios sąnaudos nuo pajamų neatskaitomos. Šitas aišku, o kas toliau?

Ir iš vis, kur galima paskaityti apie pelno mokesčio apskaičiavimą, būtent situaciją, kur aprašoma kaip išskaičiuojami neleidžiami atskaitymai?

neleidziami atskaitymai didina apmokestinaja baze ir didina pelno
mokesti?
Ar teisingai?

Nežinau, ar aš teisingai supratau klausimą, bet...
kai uždarau mėnesį, darai operacija D 4484 mok. PVM - K 2431 gaut. PVM,
O jau pagal tuos rezultatus pildai PVM deklaraciją.

Sakykite, o kur pelno (nuostolių) ataskaitoje parodyti socialinį mokestį?

Petronele, labai-labai tau ačiū :)

Pildžiau, ir sumažinau nuostolį pelnu be neleidž. atsk., tam aš Didžiojoje knygoje vedu atskirą sąskaitą, kur kaupiu neleidžiamus, kuriuos atimsiu, kai bus pakankamas grynasis pelnas.
O tęsiant mano pavyzdį gaunu:
Pelnas prieš apmokestinimą (atėmus nuostolius) 2 000 Lt
Pelno mokestis 300 Lt
Grynasis pelnas gaunasi 2 000 - 300 = 1700 Lt
Ir tada jau iš grynojo pelno atimu neleidžiamus atsk. 1700 - 1000 = 700 Lt
Ir šią sumą akcininkai jau turės skirstyti...
Dabar jau aš supratau teisingai?

Gerai, sumažinu: 22 000 - 20 000 = 2 000 LT
Na ir kur tuos neleidžiamus dėti (1 000 Lt) ?

Žinau, kas aš neišmanėlė, bet paaiškinkit man liaudiškai, nes aš vis tiek nesuprantu
PVZ. 2005 m. nuostolis 20 000 Lt (į kurį įeina ir neleidžami)
2006 m. pajamos 30 000 Lt
veiklos sąnaudos 8 000 Lt
neleidžiami atskaitymai 1000 Lt.
Tai nuo ko skaičiuojamas pelno mokestis?
30 000 - 8 000 = 22 000 Lt
22 000 + 1 000 = 23 000 Lt
23 000 * 15% = 3450 Lt
23 000 - 3450 = 19550 Lt
Iš gr. pelno atimam NA 19550 - 1000 = 18550 Lt ir šią sumą skirsto akcininkai.
Ar taip?

Nu atrodo, kad aš teisingai suprantu. Pernai nuostolis 21451,96, šiemet pelnas 20044,62. Taigi tada nebus pelno mokesčio?

turbūt aš visai susipainiojau sunku man išdėlioti, kaip pernai buvo nuostolis, o šiais metais pelnas... gerai, dėkui, netrukdysiu jus daugiau

Chm...
Na, gerai. K390 gavosi 20044,62 Lt (Čia visos sąnaudos).
Dabar kažkaip reikia kitų metų rezultatą panaudoti. (juk praeitais metais buvo nuostolis, ir kaip suprantu, iš pradžių reikia jį padengti, o paskui skaičiuoti pelno mokestį)
Pas mane buvo nuostolis D341 20266,17 ir atskirai užfiksuota neleidž. atsk. D 3411 1185,79 Lt. Kaip toliau?

Loreta13, padėk man nuo pat pradžių, prašau
Iš pradžių aš darau pajamų ir sąnaudų uždarymus. Čia normalios sąnaudos.
D 5... K 390
D 390 K 6...

D ?
K 6123 (neatsk. PVM), 619 (neleidž.), 635 (delspinigiai)

Kaip uždaryti neleidžiamus?

Blogai parašiau, mažas pelnas po nuostolių padengimo... mane domina sąsk. korespond. susijusios su pelno mokesčiu, su neleidžiamais atskaitymais...

Sveiki, klausykite, kokios sąskaitų korespondencijos po 5 ir 6 klasės uždarymų, kai ataskaitiniais metais mažas pelnas, o praeitais buvo nuostoliai...

Žmonės, HELP, padėkite rasti apie sąskaitų uždarymus ir pelno mokesčio, soc. mokesčio sąsk. korespondencijas, žodžiu apie tai kas daroma metų gale? neatsimenu, kaip tai daroma...

Nu tada kažkaip reikia perrašyti avansų apyskaitą ir įrašyti pagrindą "už autonuomą", a paskui jis turės pateikti sąskaitą, kuri parodo, kad jis pinigus sumokėjo būtent už autonuomą pagal tą sutartį...