Laba diena,

Ar teisingai mąstau:
pvz.: 2010 01 05 pirktos paslaugos (pvm apmokestinamai veiklai) iš UAB X, kuriai iškelta restruktūrizavimo byla. UAB X sąskaitoje nenurodė PVM įst. 96 str, tačiau savo apskaitoje pardavimo pvm neregistravo, nes jis dėl restruktūrizavimo pereina pirkėjui. Pirkėjas, UAB Y, nežinodamas apie restruktūrizavimą, pirkimo pvm standartiškai įtraukė į atskaitą (D 24311 K 4431). Derinant likučius paaiškėjo UAB Y klaida, kurią manau reikia taisyti taip:
D 4431 K 44841 ir patikslinti 2010 01 pvm deklaraciją. Ar teisingai mąstau?

Dėl avansinio mokėjimo, tai manau galite remtis senąja verte avansui apskaičiuoti:
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...
bet Jums vistiek reikės tikslių mokestinių verčių tiems objektams kurių RC puslapyje nebematote. Teks kreiptis į RC kad nustatytų mokestinę vertę, kai deklaruosite už 2011 metus.

Laba diena,

Gal kas žinote, kaip Labyje ištrinti prekę, užpajamuotą per pirkimus?

Sveiki,

Gal kas padėsit išsikapstyt iš košės, kurią pati priviriau. Per 2010 metus pritaikiau 13 . Gausis, mažesnė mokėtina atlyginimo suma ir didesnė GPM suma. Kaip susitvarkyt, kad darbuotojai neliktų skolingi valstybei ir kad nereikėtų iš šių metų darbo užmokesčio GPM nepriemokas jiems išskaičiuot? Gal galima iš įmonės lėšų sumokėt GPM?
Visai pasimečiau

Gal vis tik kas nors buvote susidūrę su panašia situacija?

Laba diena,

Situacija tokia: bendrovės akcininkas, kuris nėra įmonės darbuotojas vyko į verslo susitikimą užsienyje. Susitikimą organizavo bendrovės tiekėjai, kurie išrašė bendrovei sąskaitą už kelionės bilietus ir apgyvendinimą. Kad tai ne komandiruotė ir kelionės išlaidos - neleidžiami atskaitymai jau aišku. Taip pat išsiaiškinau, kad tai laikoma pajamomis natūra ir apmokestinama 15 proc. gpm. Iškyla dar du neaiškumai: 1. ar daugiau jokių mokestinių prievolių iš to nekyla (pvz psd, vsd)? ir 2. ar išskaičiuotas ir iš bendrovės lėšų sumokėtas gpm, -leidžiami ar neleidžiami atskaitymai?
Dėkoju už komentarus.

Aš taip pat linkusi nepriskirti šių rūbų darbų saugai, ypač pasigilinus į apsaugos priemonės apibrėžimą. Tiesiog iki šiol neturėjau tokio atvejo ir norėjosi išsiaiškinti kaip iš tikro yra. Dėkoju Jums ir Elstei už komentarus.

Iš jūsų pateikto aprašo: "apsaugos priemonė – bet kuri priemonė, skirta darbuotojui turėti ar dėvėti, siekiant apsaugoti jį nuo rizikos veiksnių, galinčių kelti grėsmę darbuotojo saugai ir sveikatai, bei kitas šiam tikslui skirtas priedas ar reikmuo".
Mūsų atveju minėti rūbai nupirkti tik tam, kad pardavėjai gražiai atrodytų, su vienoda apranga ir įmonės logotipu ant jos. Jie skirti įmonės įvaizdžiui palaikyti, o ne apsaugoti darbuotojus nuo rizikos veiksnių...

Labai labai ačiū

Gal žinote kur galima išsamiau apie tai pasiskaityti?
Dėkoju

Sveiki,

Kaip manote, ar pardavėjams nupirkti megztukai su įmonės logotipu (kasdieniam darbui) gali būti priskiriami prie leidžiamų atskaitymų?
Dėkoju už komentarus

Ačiū už pagalbą.
Gero Jums savaitgalio

Visai susisuko galva. Tai jei mes pirkom mokymus, tai 20 eilutė ne į temą visai. Pasilieku prie nuomonės, kad mokymų deklaruoti nereikia.

Bet į 20 eilutę gal reikėtų mokymų sumą įtraukti kaip manote?

Dėkoju už pagalbą, dabar jau aiškiau pasidarė.

Vmi pakonsultavo, kad nereikia deklaruoti mokymų sumos.

Gal patikslinsiu situaciją prie ką tik pateikto klausimo. Mokymai vyko ne Lietuvoje, ES šalyje, mokymus teikė įmonė PVM mokėtoja ir mokymams išrašė pvm s-f.

Dar klausimėlis. Jei pagal pvm įst. 95 str. 2 d. 5 sk. už personalo mokymus pvm apskaičiuoti nereikia, tai ir deklaracijoje tos sumos niekur nerodom ir netraukiam į pvm registravimo žurnalą?Ar taip?

Dėkoju už pagalbą.

Laba diena,

Man vėl kyla visokių neaiškumų dėl deklaracijos pildymo. Gal kas žinote kurioje deklaracijos eilutėje parodyti nuolaidas iš ES tiekėjų (PVM mokėtojų). Gauname išrašytas sąskaitas vien nuolaidai, tai ar reikia tas nuolaidas atimti iš prekių apmokestinamosios vertės, ar į jas tiesiog nekreipti dėmesio pildant deklaraciją ir 21 eilutėje parodyti tik prekių vertę neatsižvelgus į nuolaidų sąskaitas?

Tai reiškia, kad už paslaugas iš ES PVM mokėtojų privalome sumokėti tik "menamai"? Tada viskas gerai. Nors galėtų VMI formos pildymo taisyklėse užakcentuoti tokius dalykus. Ačiū už komentarą.

Sveiki,

Visai susipainiojau gal kas galite paaiškinti kaip čia yra. Jei nuo iš ES įsigytų paslaugų pardavimo pvm turi sumokėti pirkėjas, tai kaip viską tvarkingai surašyti deklaracijoje? Jei pildau pagal fr0600 užpildymo taisykles, gaunasi kad realiai pardavimo pvm nuo įsigytų iš ES paslaugų į mokėtino pvm t.y. 36 eilutę nepatenka, nes 32 eil. tą sumą parodai kaip pardavimo pvm, o 35 eil. kaip pirkimo. Rezultatas lygus nuliui, arba aš čia kažko nesuprantu....

Dėkoju už pagalbą

Manau, kad panaudosime, tik suabejojau ar galima dėti į paprastas sąnaudas ir ar tai bus leidžiami atskaitymai...

Bet kaip manote ar čia reprezentacinės ar kokios kitos sąnaudos gali būti. Mano supratimu jei pirkta reprezentaciniam renginiui tai reprezentacinės.

Laba diena,

Kaip manote, kur dėti išlaidas stiklinėms ir šaukšteliams (ne vienkartiniams)?Jie buvo nupirkti reprezentaciniam renginiui, bet kadangi jie ne vienkartiniai iškart į sąnaudas nurašyti turbūt negalima. Gal kaupti reprezentacinių atsargų sandėlyje 20145, o po kurio laiko nurašyti?suma nedidelė 50lt. Ką manote?

Dėkoju už pagalbą

Manau viskas turėtų būti taip:
pirkimas 2010 03:
D20145 K4431 11,88
D24311 K4431 1,87
D61352 K4431 0,62
Nurašymas 2010 05:
D6142 K20145 8,91
D61353 K20145 2,97
Kaip manote ar teisingai?

Na ir aš taip manau, kad nereikia, bet jau yra įtraukta (buvusi buhalterė kažkodėl keldavo į atsargas visą sumą su pvm, o pvm atskirdavo tik per nurašymą), tai net nebežinau kaip dabar viską sutvarkyti...