Labai gerai, kad apie tai bus kalbama.
Kada galėtų jis išvysti dienos šviesą?

[quote=artas71]Jau gautas atsakymas iš autorės. Pažadėjo mus kalbinti, kai vėl rašys mokesčių tema.
O dabar žadėjo atsiųsti jos koleges ruošiamą straipsnį apie Laba diena,
labai norėčiau paskaityti straipsnį. Gal yra tokia galimybė?Ačiū.

Taigi, atnaujinau konsultaciją (Virginija Guleva) ir atsakymas toks, kad jei PVM buvo išskaičiuotas nepagrįstai, kaip nagrinėjamoje situacijoje, tai jo suma bus neleidžiami atskaitymai.

Dar nesu gavusi sąskaitos su tokiu mokesčiu, bet tai bus leidžiami atskaitymai.

Aš konsultacijas su VMI 1882 kiekvieną dieną atnaujinu tais pačiais klausimais.
Matote, kaip kartais reikalingas tas mano "aiškus" bent jau sužinojote, kad nuo šių metų nuo iš ES perkamos paslaugos PVM prievolė atsiranda pirkėjui:)))

Nekurkite savo teorijų
Visais atvejais, jei negalima susigrąžinti iš ES PVM jis yra leidžiami atskaitymai.

Mieloji, aš tikrai nieko neklaidinu. prieš paneigdama Rainio komentarą aš konsultavausi su VMI ir pasakiau jog sąskaitoje nurodytas klaidingas, kurio visai neturėjo būti lenkiškas PVM. Man patvirtino bei davė nuorodą, kurią aš įdėjau kuo remiantis šis PVM bus leidžiami atskaitymai. Tai nėra pirkėjo klaida

Netiesa
Jei nėra galimybės susigrąžinti PVM tai yra priskiriama prie sąnaudų - leidžiamų atskaitymų.
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?id=1000000730

Kodėl lenkiškas PVM yra neleidžiamas atskaitymas?

nevisai teisingai 2. perkeliama suma nebūtinai 800x12, o tik tokia suma kurią savininkas išsimokėjo faktiškai.Vadinasi Jūsų atveju būtų K 305 800 Lt D 341 800 lt

Pabandysiu paaiškinti kaip suprašau paklausėjos aprašytą situaciją.
Kodėl išrašyta su jų 22 Proc. PVM , nors pardavėjas yra ne PVM mokėtojas, todėl, kad jis paslaugą suteikia ES šalies pirkėjui.
Kadangi sąskaitoje yra lenkiškas PVM , vadinasi šis PVM gali būti susigrąžinamas arba dedamas į Neatskaitomo PVM sąnaudas -leidžiamus atskaitymus.
Paslaugos pirkėjas yra LT įmonė, todėl jai ir atsiranda prievolė priskaičiuoti PVM Lietuvoje.
Prievolė atsiranda pirkėjui o ne pardavėjui paslaugos.

Visai neįdomi realybė, aš matau kas vyksta virtualiai ir to pakanka:)))))

Viskas teisingai, tik lenkiško PVM suma bus leidžiami atskaitymai.

Kaip manote ar bus pakeitimai nuo balandžio 1 d. dėl VSD?
Kiek stebiu tai seime vyksta kažkokie užkulisiniai žaidimai ir apie įstatymų pakeitimų svarstymus nieko negirdėti, bent jau mano kaime.

Tik jau brendžio šiuo atveju tikrai nereikia gerti

Ne į 305 rodote tik tada kai savininkas išsiima savo poreikiams sumas, o priskaičiuotas bei sumokėtas įmokas VSD bei registruojate 6 kl.

Su ta 6 kl. Čia bus taip. Kai pildysite PLN204A, tiesiog tą pasitvirtintą bazę (nepriklausomai nuo to ar bus deklaruojama suma kodu 02 ar ne) įrašysite į leidžiamus atskaitymus ir šia metine suma sumažinsite apmokestinamąjį pelną, nuo kurio skaičiuosite PM. Apskaitoje tos bazės niekur neregistruojate.

Pvz. įmonės savininkas išsimoka asmeniniams poreikiams pinigų sumą, nuo kurios jis moka VSD bei įmokas, tai daromas įrašas iš karto kai pinigai išmokami:
D 305 Įmonės savininko kapitalas
K 27 Pinigai.

305 sąskaitoje vis kaupiasi pinigėliai po debetu. Metams pasibaigus, t.y jau apskaičiavus rezultatą ir nusprendus kokiu kodu savininkas deklaruoja šias išsimokamas sumas daromas įrašas:

K 305
D 341

Aš tik galiu pasakyti iš empirinės patirties.
O ji tokia, kad ką rašo įstatymų str. tai mano kaimo inspektoriams nei motai, ypač, kas liečia sandorius su Latvija. Jiems įrodymas yra tik vienas CMR vis kuo daugiau info, t.y pririšant prie konkrečios sąskaitos -faktūros ir t.t.

Sutinku.
Ir aš galvoju kad reikia registruoti 3 kl., nes ir naujame sąskaitų plane yra atskira sąskaita (305 Įmonės savininko kapitalas). Ją reikėtų debetuoti, o metams pasibaigus jei jie yra pelningi tai tiesiog po to sudengti su uždirbto peno sąskaita.
Ką manote?

Ne, toks įrodymas ne įrodymas.
Vienintelis įrodymas yra tik CMR kopijos, t.y siuntėjo egzemplioriais su jų parašais.

Tuomet Wolf kokią korespondenciją siūlote naudoti, kai įmonė neturi ankstesniųjų metų pelno susikaupusio ir išsimoka savininkas tuos 800 Lt ar daugiau savo asmeniniams poreikiams?

Laba diena,
įrodymas bus tik CMR. Todėl kai pervežimo bendrovė išveža Jūsų prekes į Latviją ji Jums turi pateikti CMR kopiją apie pristatytą krovinį, kuriame be visos kitos info turi būti nurodoma ir pagal kokią sąskaitą šios prekės yra gabenamos bei parašai jog krovinys priimtas (gautas). Jų iššifravimas yra tik lydintis dokumentas prie bendros sąskaitos už jų suteiktas transporto paslaugas per mėnesį.

Kiek man yra žinoma, tai SAV už 2009 m. pildyti IĮ savininkams bei IV vykdantiems asmenims pildyti nereikia. Sodroje aiškina, kad ji automatiškai pati užsipildys po VMI deklaracijų pateikimo bei 10 proc. sumokėjimo ir išdalins pagal laikotarpius.

Labas rytas,
Pasirenkate neteisingą sąskaitą, turite pasirinkti 3411

[quote=Loreta13][quote=Regvita]Ar FA vykdančiam, IV pagal pažymą, Ačiū.
VMI konsultaciniame skyriuje kodą pakeitė, tad FA vykdantis IV pagal pažymą už 2009 m. pagal GPM308 deklaraciją
Nesumaišykite, ne 1831 kaip skelbiama VMI tinklapyje (nuorodoje), bet 1781

Ar FA vykdančiam, IV pagal pažymą, mokestį už 2009 m. reikia sumokėti į VMI, kodu 1811

Ką merginos tikrinate?

Akurat jis...

Būtų neblogai jei vaikinų atsirastų prie stalo, pvz. individas kaip jo man trūksta