Peruodame visiškai nudėvėtą turtą paramos statusą turinčiai organizacijai.
1. Ar užtenka, kad pasirašysime tik turto perdavimo aktą tarp įmonių, kuriame bus norodtya turto pavadinimas ir likutinė vertą 0?

Sveiki,
Turėjome reprezentacinį renginį už viską apmokėjo mūsų įmonė, bet dalį sąnaudų grąžina kita kompanija.
Renginio sąnaudos - restorano paslaugos ir pagal autorinę sutartį renginio pravedimas. Mes išrašome sąskaitą, kad padengtų pusė sąnaudu.
Restorano paslaugos taikom 21 %
O kaip su autoriui atlyginimu ??? Kaip su PVM?
Skambinau į VMI prakonsultavo, kad visos patirtom sąnaudom susijusiom su autoriumi taikyti taip pat 21 %.
Kaip Jūs manote??? Prašau pasidalinkite nuomone?

Sveiki,
Turi klausimėį dėl akcijų pardavimo ir PLN 204 pildymo

Pardavėme 10 % akcijų, gavom pelną. Pildau priedą PLN204 B priedą.
Pagrindinės veiklos rezultatas - 46 eilutėj nuostolis 2000 Lt
47 eilutėj pelnas už akcijų pardavimą 1000 Lt
49 eilutėje turėtų mažėti nuostolis ir rezultatas 1000Lt, bet deklaracija perskaičiuoja ir ten jau atsiranda 3000 Lt
Kodėl taip gaunasi, juk pelnas už akcijų perleidimą apmokestinamas. Kas čia ne taip.

Prašau pagelbėkit.

Asmuo turintis LT verslo liudijimą, užsiima suaugusių kvalifikacijos tobulinimu, parduoda savo paslaugas LT kompanijai, bet paslaugų suteikimo vieta yra Latvija.
Sakykit ar atsiranda VL turinčiam asmeniui kažkokių prievolių susijusių su PVM?

Sveiki,

Perkame apgyvendinimo paslaugas iš asmens turinčio individualios veiklos pažymą.
Kas privalo sumokėti GPM, čia įmonei A klasės pajamos ar B?

Iš anksto dėkoju.

Seiki,
Gal galite pasidalyti patirtimi.
Kai gaunate pvz. iš regsitrų centro sąskaitas, kur nurodyta, kad veikla, nelaikoma ekonomine, ne PVM objektas. Ar rodote šias sumas PVM deklracijoje?

Sveiki,

Nuo 2010 m. papildomas savanoriškas sveikatos draudimas neapmokestinamas GPM.
O ar reikia šias pajamas deklaruoti FR0572 ir FR0573 ?

Ačiū Loreta, nurmainai :)

Mūsų darbuotojai vyko su kitais lietuvos partneriais į ES valstybę į konferenciją, už viską sumokėjome mes, o dabar norime perparduoti paslaugas.
VMI pasiūlė išdėstyti taip:
Transporto psl. taikyti 0 % PVM tarifą truakti į 19 PVM deklaracijos lauką.
Maitinimo, apgyvendinimo paslaugos - ne PVM objektas Lietuvoje įtraukti į 20 lauką.

Dabar mąstau, kad jeigu 20 PVM dekl. lauke atsiras sumos, tai turėčiau ir FR0564 deklaracijoje parodyti, bet šioje atsakaitoje juk nerodome LT klientų???

Ačiū ;)

Bet jeigu darbuotojas išskrenda į komandiruotę sekmadienį, tai reikia ne tik dienpinigius sumokėt bet ir DU dvigubu tarifu?

Sveiki,

Jeigu darbuotojas išvyksta anksti ryte į komandiruote, sakykit ar atsiranda prievolė apmokėti už viršvalandžius?
Ar reikia kelionės laiką + prie dirbto laiko ir atitinkamai apmokėti?

PAskambinau į VMI, aiškina panašiai kaip Rainis, į PVM deklaraciją nieko netraukiam, PVM sąnaudos leidžiami atskaitymai, jeigu tai susiję su uždirbamom pajamom.

Mane tik supainiojo tai, kad anksčiau buvo diskutuota kai prekės yra perkamos ES ir turime tik kvitą tuomet PVM neleidžaimi atsk. ir reikia rodyti FR0600?

Ir dar klausimėlis. Jeigu visgi susigrąžintume sumokėtą PVM, tai tuomet apskaitoje tiesiog kredituočiau komandiruočių sąnaudas?

Gavoms sąskaitą už viešbučio paslaugas iš Čekijos su priskaičiuotu 10 % PVM.
Ar galima PVM traukti į leidžiamus atskaitymus?
Ar reikia ką nors rodyti PVM deklaracijoje?

Kai skambinau VMI jie sako, kad turiu pridet prie darbu vertes ir jokiu paprastu saskaitu.
Su klientu sutarta darbų kainos, taip pat pagal sutartį numatyta, kad jeigu bus papildomu islaidu išskirsim atskirom eilutėm.
Jeigu visgi naudauciau paprastas S/F sąnaudų kompensavimui, kaip turėčiau apsigint prie VMI?

Sveiki,

Kllientui išrašome PVM S/F už paslaugas kurios yra apmokestinamos standartiniu PVM tarifu, taip pat klientas kompensuoja ir darbuotojui išmokėtus dienpinigius bei lėktuvo bilieto sąnaudas.
Ar šias sąnaudas reikia taip pat apmokestinti standartiniu PVM tarifu?

Komentare:
28 straipsnis. Finansinės paslaugos

1. PVM neapmokestinamas paskolų teikimas, tarpininkavimo paslaugos dėl paskolos suteikimo, taip pat suteiktos paskolos priežiūra, jeigu ją vykdo tą paskolą suteikęs apmokestinamasis asmuo.

Komentaras

1. PVM neapmokestinamas atlygis, gautas už paskolų teikimą, neatsižvelgiant į tai, ar paskolą suteikęs asmuo yra bankas, kredito unija, įmonė, fizinis asmuo ar pan.

1 pavyzdys

Įmonė A, PVM mokėtoja, įmonei B, kuri nėra PVM mokėtoja, metams suteikė paskolą su 5 proc. metinėmis palūkanomis. Šiuo atveju įmonės A už paskolos suteikimą gautam atlygiui – palūkanoms taikoma PVM lengvata, t. y. įmonės A gautos palūkanos PVM neapmokestinamos.

Skambinau į VMI sakė, kad reikia rodyti 13 laukelį. Ir Kapitanovas kažkada minėjo, kad reikia rodyti PVM dekl.
Kaip paklausiau VMI konsult. kur reikia rodyti palūkanų pajamas jeigu gauname iš ES narės, tuomet liepė niekur nerodyti, nei PVM deklracijoje, nei FR0564.
O kaip iš tikrųjų yra?
Pasidalinkit info kas kaip darote

Tada viskas gerai, pas mus jau eilę metu atostoginių kaupimai skaičiuojami tiksliai.

O atsotoginių kaupimus juk galima dėti į leidžiamus, tik sodros nuo sukauptu atostoginiu negalima, ar aš kažką ne taip supratau?

Ačiū

Bet DU buvo sumokėtas ne už kažkokį atliktą darbą, o už laiką kuomet buvo ruošiamasi egzaminam

Sveiki,

Pagal darbo sutartį, darbuotojas savo noru išeinantos iš darbo privalo sugrąžinti darbdaviui patirtas sąnaudas už mokymus.
Jeigu darbuotojas sugrąžina ir sumokėta DU kuomet ruošėsi egzaminam. Kaip manot, kokios atsiranda prievolės darbdaviui?

Sveiki,

Jeigu asocijuotas asmuo kompensavo patirtas sąnaudas ar reikia šią sumą pridėti prie pajamų, sąskaita buvo išrašyta?

Iš mūsų kompanijos keli darbuotojai išėjo dirbti į mūsų motininę kompaniją Švedijoje. Mes išpirkome papildomus sveikatos draudimus tiek savo darbuotojiems, tiek išėjusiems. Ar perbėgusių darbuotojų draudimo sąnaudos yra neleidžiami atskaitymai?

Ačiū Raini,
Pritariu, taip ir padarysiu

[quote="Rainis"]

Raini,
Dividendai buvo paskirti, o po to performinom kaip paskolą (D-mokėtini dividendai, K-paskola), man ir atrodo, kad reikia rodyti, bet skambinau į VMĮ ir pasakė, kad jeigu nemokėjote grynų pinigų tai rodyti nereikia... todėl ir klausiu pas jus patarimo kaip iš tiesų reikia daryti ?

Ačiū, Daivute...
Skaičiau 39 strp. bet nepaiškėjo, dabar kai perskaičiau 39-1 strp. tada jau supratau :)

Sveiki,

1. PLN204 47 lauke įrašomos pajamos iš PLN204K 15 laukelio. Kokiais atvejais reikia pildyti PLN204 K priedą, kai dukterinės kompanijos PL, EE, LV?

2. Ar reikia pildyti PLN204E priedą, jeigu 2009 m. mokėtinus dividendus performinome į paskolą?

Iš anksto dėkoju!

Ir pas mane taip rodo. Su VMI išsiaiškinau, duomenys pateikti teisingai, tad į tą pranešimą nekreipiu dėmesio.

Kartais atsitinka taip, kad išmokame atlyginimus, o kitą dieną sužinome, kad darbuotojas susirgo ir už 1 d.d. nereikėjo mokėti DU. Tuomet perskaičiuojant DU permokėtą sumą programa perkelia į D 202.... -anksčiau išmokėta suma.
Nuo šios sumos programa neišskaičiuoja GPM, taip pat ir netraukia į FR0572 nei į 18 nei į 20 lauką.
Ar tai yra teisingai, kad pinigai buvo išmokėti 06 mėn., bet į deklaraciją patenka tik 07 mėn.?

Iš anksto dėkui