Taip, esame registruoti PVM mokėtojais toje šalyje. Bet ar tikrai nereikia menamo priskaičiuoti?Tos prekės (betono maišyklės) bus atvežtos į LT. Ar tikrai tai ne PVM objektas ir nereikia menamo PVM skaičiuoti?

Gal kas patvirtins ar paneigs?

Gauta faktūra iš užsienio už pirktas prekes (betono maišyklės). su jų išrašytu 25 proc tarifu. mūsų įmonei kitoje šalyje. (ten registruoti PVM mokėtojais)Tai:
1. Menamo PVM neturiu priskaičiuoti.
2. Rodyti FR0600 nereikia.
3. ISAF irgi nereikia rodyti.

Laba diena. Vadovas komandiruotėje, o darbuotojas siunčiamas į komandiruotę. Įsakymą pasirašo direktorius. Kokia turi būti nurodyta įsakymo sudarymo vieta? Ar užsienyje ar LT? Realiai juk darbuotojas į buhalteriją ateina susipažinti su įsakymu. Įsakymą perskanuojame direktoriaus.

Supratau, taip ir darysiu. Ačiū

Aš taip pat taip suprantu. Reikia manau žiūrėti kada būtent išmokėta. Bet tada kaip GPM deklaracijoje reiktų parodyti už vasarį ir kaip už kovą?

Sveiki. Už patalpų nuomą sumokėta iki vasario 15 d., bet užmiršta buvo sumokėti GPM.Kaip deklaruoti?Jei sumokėsiu GPM už du mėnesius iki kovo mėn.15 d. tai deklarauoti kaip turėčiau?

Sveiki. Bet tai vis tiek 2 klasė, turėtų būti prie trumpalaikio turto balanse. Kalbu apie trumpą balansą.

Radau parašyta kad apskaityti reikia "atsargose".Ar tikrai noriu pasitikslinti?

Avansas tai depozitas už patalpų nuomą, sąsk.2080. Sąskaita buvo išrašyta, bet laikau šioje sąskaitoje.Į sąnaudas perkelsiu kai faktiškai depozitas bus panaudotas.Pildau trumpą balansą.Tai ar tiktų ši eilutė?

Sumokėti avansai tiekėjams parodomi "ateinančių laikotarpių sąnaudos ir sukauptos pajamos"?

Ir išvis ar gali direktorius dirbti savo įmonėje dar kitose pareigose?

5.2 punktas sako neįeina. Vis dar reikia pasitikslinti. Ačiū

Darbuotoja atleidžiama šiandien, 27 d. Ar skaičiuojant kompensaciją už n.atostogas imti 11,12,01? ar 12,01,02 (nors dar ji nepaskutinė mėnesio diena.).? Bet manau 1 variantas?

Nu aš iš PLN204 susivedusi į lentelę, taip aiškiau.

Nu ir labai noriu jums padėkoti už pagalbą. Visą dieną pravargot su manim. Ačiū

Taip ir gaunasi PLN204, manau ir apskaitoje taip pat turėčiau 1000 išsimunusuoti. Nes kredituodama sąnaudas kaip ir sumažinau. O skaičiuoti tada reikia nuo nesumažintų sąnaudų. Tada kaip ir viskas OK. Tokiu atveju sueina. Nu visą dieną mąstau, kad tai sąnaudos, mažinančios pelną.Tai visur kaip ir reiktų minusuot.

O jeigu likę padengti ankstesnių metų nuostolį ne 70 proc, bet likutis.Suma bus apie 50 proc.2018m. pelno . Rašyti tokią sumą, kokia liko dengti nuostolį? Surašiau taip, klaidos nemeta.

Užtat nesueina man.Darbinę lenetlę pasidariau, kad būtų aiškiau. Na dar paaiškinit jei daleiskim sąnaudų buvo 100277, kreditavau 1000 (sodros kaupinių), liko sąnaudų 99277. Nuo kurios sumos turiu skaičiuoti pelno mokestį? Tiesa, pasiskambinau į VMI, sakė S priede nereikia rodyti.

Na žinokit nereikia s prie rodyti manau. Aš apskaitoje manau turėčiau net išsiminusuoti tuos neleidž. kad mokėti būtų mažiau. Juk jie turi sumažinti . Juk kažkada tas sumas "apskaičiau " neleidžiamuose visas ankstesnių metų Nebežinau jau.

Leidžia. Ačiū.

Nieko mes neturime, tik 15 proc.Tada nesvarbu ar 52A 53A 54A ar 52B 53B 54B pasirinksiu 1 ir apskaičiuosiu?

4485 pas mane likučiai kredite, nes jie priskaičiuoti. Gal turite omenyje 6304 sąskaitą? Na iki įkėlimo į sąnaudas D6304 buvo 100277,99 eur, Kadangi atos kaup.DU padidėjo, o sodra sumaž, tai skirtumas susidarė 100349,48. Eur. Bet aišku, sumos sumos suvestos kaip reikia.

Ne, rašo laukelyje negali būti neigiamas skaičius.

Tai vat tas ir yra Jei jau automatiškai atimama , tada sutampa sumos su PLN204 jei įrašau dar tą sumą ir S priede.
Gaila, reikės pernai metus taisyti, nes nematau neleidžiamų S priede, nors situacija buvo tokia pati.
Kodėl nėra paaiškinta niekur kad reikia dar ir S priede rodyti?
Kažkur buvau užtikusi tokį parašymą, kad kadangi tai yra sumažėjimas, ir S priede neleidžia rašyti su minusu, nutarta rašyti į 32 eilutę.

O apskaitoje jei iš pajamų atimu sąnaudas( K 6304 jau neleidž įskaičiuoti) ir gaunau daleiskim 1000 , plius 100 neleidžiami tada jau būtų 1100*15 proc. . Ar aš čia jau sudvigubinu tuos neleidžiamus skaičiuodama? Manau jei kreditavau, tai jau priskaičiavau tuos neleidžiamus.

Na pačiolio kažkuriame komentare rašė, kad jeigu kaupiniai sumažėjo, rašoma 32 eilutėje, jei padidėjo s priede.21 kodu.

Okodėl tada rašo visur, kad jeigu yra neleidžiami, tai jie didina pelną. Mano atveju jie irgi neleidžiami, turėtų didinti pelno mokestį. I PLN204 būtų didinamas jei būtų S priede parodytas.Bet dabar rodome 32 eilutėje. Todėl man ir nesutinka.

D 4485 K 6304 .

..\'Atsižvelgiant į deklaraciją pateikiančiam vienetui taikomus PMĮ 5 straipsnyje nustatytus pelno mokesčio tarifus, deklaracijos 52 laukelyje apskaičiuota apmokestinamojo pelno suma įrašoma į 52A ir / ar 52B laukelį, atitinkamai taikomo pelno mokesčio tarifo kodas turi būti įrašomas į 53A ir / ar 53B laukelį, pelno mokesčio tarifas į 54A ir / ar 54B laukelį, o apskaičiuota pelno mokesčio suma – į 55A ir / ar 55B laukelį. Pelno mokesčio suma apskaičiuojama, 52A ir / ar 52B laukeliuose įrašytas apmokestinamojo pelno sumas padauginant iš 54A ir / ar 54B laukeliuose įrašytų pelno mokesčio tarifų. Deklaracijos 55A ir / ar 55B laukeliuose apskaičiuota bendra pelno mokesčio suma turi būti įrašoma 55 laukelyje"..
Tai kad ir toje pusėje 15 proc ir toje pusėje 15 proc.niekaip nedaeina pasirenkus 1 mokesčio tarifo kodą.

Ačiū.
Gal dar pasakytumėte ar taip turi būti ar kur suklydau.

Priskaičiuota pelno prieš apmokestinimą pvz 1000, yra dar 100 neleidžiamų (sodros kaupinių), kurių buvo sumažėjimas ir PLN204 turėčiau parodyti 32 laukelyje. Bet jei apskaitoje yra pas mane neleidžiamų, jie didins apm pelną 1000+100=1100*15 %165 eur.
O PLN204 deklaracijoje gaunasi kitaip 1000-100=900*15%135.
Ar taip turi būti?

Pildau PLN204 ir nesusigaudau, nes pasikeitusi.Kurią eilutę rinktis 52A ar 52B , taip pat 53A ar 53B tarfą įrašyti?Instrukcijoje labai painiai parašyta.15 proc tarifas.