Tax.lt narys edute
- Tax.lt narys nuo
- 2005-01-03
- Miestas / vietovė
- Vilnius
- edute
- forume parašė 2671 žinučių
Naujausios žinutės:
2012-02-15 09:26
PVM »
PVM sąskaitų faktūrų registras »
#1031449
evelyte rašė:
jei is programos atspausdinam gaunamu ir israsomu PVM s/f registrus,ar butina pildyti ir FR0671 ir FR0672?
Jei reikia teikti VMI-taip.
evelyte rašė:
jei is programos atspausdinam gaunamu ir israsomu PVM s/f registrus,ar butina pildyti ir FR0671 ir FR0672?
Jei reikia teikti VMI-taip.
2012-02-15 09:24
Bendra »
Viešoji įstaiga »
#1031447
Jis vienas ne nubalsuoja, o "nusprendžia". Ir jo dokumentai vadinami "sprendimais"
2012-02-13 12:05
Bendra »
Atostogų rezervas »
#1030697
Ingusia22 rašė:
O jei aš atostoginius už 2010 metus priskyriau leidžiamiems atskaitymams, tai galiu 2011 m. skirti jau neleidžiamiems? nes jau stipriai čia susipainiojusi ir aš esu
ir jei 2 darbuotojai atostogavo 2011 metais, tai negalėjau paprastai į sąnaudas dėti? reikėjo čia mažinti rezervą? 
Jūsų klausimai tokie patys, kuriuos klausinėjau šiame lape
.
VMI komentuoja, kad nesvarbu kad pernai dėjau į leidžiamus, tai šiemet galiu dėti į neleidžiamus, jei negaliu tiksliai paskaičiuoti. Taip ir darysiu. O 2010 rezervų nekeisiu PLN204, nes nu pernai teisingai paskaičiavau (taip VMI sakė ir man jau dzin, nes suma buvo nendidelė
)
O atostogavusių 2011 metais atostoginius, tenkančius 2010 metams, reikėjo dėti ne į sąnaudas, o mažinti rezervą. Kai taip padariau, tai man ir visa rezervų, ir PLN204 pildymo schema įgavo logiką
Ingusia22 rašė:
O jei aš atostoginius už 2010 metus priskyriau leidžiamiems atskaitymams, tai galiu 2011 m. skirti jau neleidžiamiems? nes jau stipriai čia susipainiojusi ir aš esu
ir jei 2 darbuotojai atostogavo 2011 metais, tai negalėjau paprastai į sąnaudas dėti? reikėjo čia mažinti rezervą?
Jūsų klausimai tokie patys, kuriuos klausinėjau šiame lape
.
VMI komentuoja, kad nesvarbu kad pernai dėjau į leidžiamus, tai šiemet galiu dėti į neleidžiamus, jei negaliu tiksliai paskaičiuoti. Taip ir darysiu. O 2010 rezervų nekeisiu PLN204, nes nu pernai teisingai paskaičiavau (taip VMI sakė ir man jau dzin, nes suma buvo nendidelė
)
O atostogavusių 2011 metais atostoginius, tenkančius 2010 metams, reikėjo dėti ne į sąnaudas, o mažinti rezervą. Kai taip padariau, tai man ir visa rezervų, ir PLN204 pildymo schema įgavo logiką
2012-02-12 20:40
Bendra »
Atostogų rezervas »
#1030477
Dalia29 rašė:
Eilinį kartą įsitikinu, kad tie, kas kaupimus sudėjo į leidžiamus, turi daugiau bėdos, negu naudos...
Mūsų programa kaupimus skaičiuoja idealiai, bet dedam į neleidžiamus.
Linkstu link to, kad dėsiu 2011 į neleidžiamus. Nu jolki matalki, antra diena kankinuos
Dalia29 rašė:
Eilinį kartą įsitikinu, kad tie, kas kaupimus sudėjo į leidžiamus, turi daugiau bėdos, negu naudos...
Mūsų programa kaupimus skaičiuoja idealiai, bet dedam į neleidžiamus.
Linkstu link to, kad dėsiu 2011 į neleidžiamus. Nu jolki matalki, antra diena kankinuos
2012-02-12 19:30
Bendra »
Atostogų rezervas »
#1030442
Luka_Paciolis rašė:
edute rašė:
Prašau patarimo.
Įmonė veikia nuo 2010 metų.
2010.12.31 priskaityti kaupimai (DU-leidžiami atsk, sodra ir gar.f-neleidžiami)
D6 K4 (du-500, sodra-154,90, gf-0,5 Lt)
PLN204-15 eil.155,4 Lt (154,9+0,5)
2011.12.31.nepanaudotas rezervas (du-600, sodra-185,88, g.f-1,2)
tai DK tik skirtumas: D4 K6 (du-100, sodra-30,98, g.f.-0,7)
KLAUSIMAI
Nr.1
O kaip 2011 metų PLN204?
Ar į 15 eilutę rašyti 31,68 (30,98+0,7)??? Taip
Daugiau jokių įrašų PLN204? ne, jei darbuotojai 2011 m. faktiškai neatostogavo už 2010 m.
Nesuprantu kada tą 43 eilutę PLN204 naudoti
Į šį laukelį įrašote sumas VSD bei GF jei faktiškai 2011 m. suteikėte atostogas už 2010 m., t.y. sudarytiems kaupimams.
Na tai jei atostogavo darbuotojai 2011 metais ir panaudojo 2010 metais sukauptų atostogų sakykim tuos pačius sukauptus 2010.12.31 (du-500, sodra-154,90, gf-0,5 Lt), tai tada į 43 laukelį dėti 154,90+0,5 Lt?. teisingai.
Bet juk tai sudvigubinsiu sąnaudas-leidžiamus atskaitymus. Nes juk ir taip 2011 metais priskaičiuotus atostoginius darbuotojo faktinių atostogų metu dėjau į normalias sąnaudas D61 K4461. Ne nesusidvigubino, nes priskaičiuojant už 2011m. dėjote į neleidžiamus skirtumą, t.y. 31.68 Lt. Vadinasi kai suteikėte atostogas už 2010 m. tai VSD bei GF įmokos jau tapo leidžiami atskaitymais, todėl jų sumą ir įrašote į 43 laukelį.
Tokiu atveju mano logika reikalautų į 15 eilutę rašyti ne sukauptų atostoginių mokesčių (sodros ir gar.f.)skirtumą 2010.12.31-2011.12.31, o visą 2011.12.31.priskaičiuotą sumą - (sodra-185,88, g.f-1,2) Jei norite daryti pagal savo logiką, tuomet prima turėtumėte tuos kaupimus panaikinti ir iš naujo vėl užpajamuoti, tačiau rezultate gautųsi tas pat
Nr.2
Jei už 2010 metus DU kaupimus (500 Lt) dėjau į leidžiamus atskaitymus. Ar už 2011 metus FA galiu dėti į neleidžiamus? Ar čia jau apskaitos politikos keitimas ir turėčiau koreguoti PLN204 už 2010 metus bei perskaičiuoti 2010 metų pelno mokestį? O kodėl norite ž 2011 m. dėti į neleidžiamus, juk per šiuos metus darbuotojai užsidirbo atostogas vadinasi jų suma yra leidžiami atskaitymai.
Nu niekaip nesuprantu
Luka, o kai 2011 metais atostogavo už 2010 ir dalį 2011 metų, tai visus priskaičiuotus atostoginius reikia dėti į var.Nr.1. D611 K4461 ar kaip Rainis sakė: var.Nr.2 2010 atostogas D4466 (rezervas) K4461 (DU), 2011 atostogas D611 K4461.
Nes jeigu var.Nr.1, tai tada tikrai per daug leidžiamų atskaitymų t.y.visi atostoginiai išmokėti darbuotojui 2011 metais atostogaujant už 2010 ir 2011 metus. Ir dar papildomai 43 langelyje vėl įrašom 2010 m.atostoginių sodrą su gar.f. O 2011 metams tenkančių atostoginių sodra ir gar.f.15 langelyje jau yra per mažas, nes jei rašome tik skirtumą (kas mano vienoj (kitoj ) įmonėlėj yra tik 1 litas) , tai juk negerai, nes nepanaudotų atostogų už 2011 metus yra už daugiau nei po 20 dienų kiekvienam darbuotojui.
Luka_Paciolis rašė:
edute rašė:
Prašau patarimo.
Įmonė veikia nuo 2010 metų.
2010.12.31 priskaityti kaupimai (DU-leidžiami atsk, sodra ir gar.f-neleidžiami)
D6 K4 (du-500, sodra-154,90, gf-0,5 Lt)
PLN204-15 eil.155,4 Lt (154,9+0,5)
2011.12.31.nepanaudotas rezervas (du-600, sodra-185,88, g.f-1,2)
tai DK tik skirtumas: D4 K6 (du-100, sodra-30,98, g.f.-0,7)
KLAUSIMAI
Nr.1
O kaip 2011 metų PLN204?
Ar į 15 eilutę rašyti 31,68 (30,98+0,7)??? Taip
Daugiau jokių įrašų PLN204? ne, jei darbuotojai 2011 m. faktiškai neatostogavo už 2010 m.
Nesuprantu kada tą 43 eilutę PLN204 naudoti
Į šį laukelį įrašote sumas VSD bei GF jei faktiškai 2011 m. suteikėte atostogas už 2010 m., t.y. sudarytiems kaupimams.
Na tai jei atostogavo darbuotojai 2011 metais ir panaudojo 2010 metais sukauptų atostogų sakykim tuos pačius sukauptus 2010.12.31 (du-500, sodra-154,90, gf-0,5 Lt), tai tada į 43 laukelį dėti 154,90+0,5 Lt?. teisingai.
Bet juk tai sudvigubinsiu sąnaudas-leidžiamus atskaitymus. Nes juk ir taip 2011 metais priskaičiuotus atostoginius darbuotojo faktinių atostogų metu dėjau į normalias sąnaudas D61 K4461. Ne nesusidvigubino, nes priskaičiuojant už 2011m. dėjote į neleidžiamus skirtumą, t.y. 31.68 Lt. Vadinasi kai suteikėte atostogas už 2010 m. tai VSD bei GF įmokos jau tapo leidžiami atskaitymais, todėl jų sumą ir įrašote į 43 laukelį.
Tokiu atveju mano logika reikalautų į 15 eilutę rašyti ne sukauptų atostoginių mokesčių (sodros ir gar.f.)skirtumą 2010.12.31-2011.12.31, o visą 2011.12.31.priskaičiuotą sumą - (sodra-185,88, g.f-1,2) Jei norite daryti pagal savo logiką, tuomet prima turėtumėte tuos kaupimus panaikinti ir iš naujo vėl užpajamuoti, tačiau rezultate gautųsi tas pat
Nr.2
Jei už 2010 metus DU kaupimus (500 Lt) dėjau į leidžiamus atskaitymus. Ar už 2011 metus FA galiu dėti į neleidžiamus? Ar čia jau apskaitos politikos keitimas ir turėčiau koreguoti PLN204 už 2010 metus bei perskaičiuoti 2010 metų pelno mokestį? O kodėl norite ž 2011 m. dėti į neleidžiamus, juk per šiuos metus darbuotojai užsidirbo atostogas vadinasi jų suma yra leidžiami atskaitymai.
Nu niekaip nesuprantu
Luka, o kai 2011 metais atostogavo už 2010 ir dalį 2011 metų, tai visus priskaičiuotus atostoginius reikia dėti į var.Nr.1. D611 K4461 ar kaip Rainis sakė: var.Nr.2 2010 atostogas D4466 (rezervas) K4461 (DU), 2011 atostogas D611 K4461.
Nes jeigu var.Nr.1, tai tada tikrai per daug leidžiamų atskaitymų
t.y.visi atostoginiai išmokėti darbuotojui 2011 metais atostogaujant už 2010 ir 2011 metus. Ir dar papildomai 43 langelyje vėl įrašom 2010 m.atostoginių sodrą su gar.f. O 2011 metams tenkančių atostoginių sodra ir gar.f.15 langelyje jau yra per mažas, nes jei rašome tik skirtumą (kas mano vienoj (kitoj ) įmonėlėj yra tik 1 litas) , tai juk negerai, nes nepanaudotų atostogų už 2011 metus yra už daugiau nei po 20 dienų kiekvienam darbuotojui.
2012-02-12 19:03
Bendra »
Atostogų rezervas »
#1030429
Rainis rašė:
edute rašė:
Prašau patarimo.
Įmonė veikia nuo 2010 metų.
2010.12.31 priskaityti kaupimai (DU-leidžiami atsk, sodra ir gar.f-neleidžiami)
D6 K4 (du-500, sodra-154,90, gf-0,5 Lt)
PLN204-15 eil.155,4 Lt (154,9+0,5)
2011.12.31.nepanaudotas rezervas (du-600, sodra-185,88, g.f-1,2)
tai DK tik skirtumas: D4 K6 (du-100, sodra-30,98, g.f.-0,7)
KLAUSIMAI
Nr.1
O kaip 2011 metų PLN204?
Ar į 15 eilutę rašyti 31,68 (30,98+0,7)???
Daugiau jokių įrašų PLN204?
Nesuprantu kada tą 43 eilutę PLN204 naudoti
Iš PLN204 pildymo instrukcijų:
29.4. III dalies 43 laukelyje turi būti įrašomos kitos leidžiamų ir ribojamų dydžių leidžiamų atskaitymų sumos, pvz., apskaitoje sąnaudoms priskiriamos įvairių bendrųjų atidėjinių sumos pagal PMĮ laikomos neleidžiamais atskaitymais (apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, šių atidėjinių sumos įrašomos deklaracijos 15 laukelyje). Tokių apskaitoje suformuotų atidėjinių sumos leidžiamiems atskaitymams priskiriamos tą mokestinį laikotarpį, kurį įsipareigojimai, dėl kurių tokie atidėjiniai buvo sudaryti, įvykdomi, t.y., kai išlaidos faktiškai patiriamos, jei tos išlaidos susijusios su pajamų uždirbimu (yra laikomos leidžiamais ar ribojamų dydžių leidžiamais atskaitymais).
Na tai jei atostogavo darbuotojai 2011 metais ir panaudojo 2010 metais sukauptų atostogų sakykim tuos pačius sukauptus 2010.12.31 (du-500, sodra-154,90, gf-0,5 Lt), tai tada į 43 laukelį dėti 154,90+0,5 Lt?. Bet juk tai sudvigubinsiu sąnaudas-leidžiamus atskaitymus. Nes juk ir taip 2011 metais priskaičiuotus atostoginius darbuotojo faktinių atostogų metu dėjau į normalias sąnaudas D61 K4461.
Tokiu atveju mano logika reikalautų į 15 eilutę rašyti ne sukauptų atostoginių mokesčių (sodros ir gar.f.)skirtumą 2010.12.31-2011.12.31, o visą 2011.12.31.priskaičiuotą sumą - (sodra-185,88, g.f-1,2)
Nr.2
Jei už 2010 metus DU kaupimus (500 Lt) dėjau į leidžiamus atskaitymus. Ar už 2011 metus FA galiu dėti į neleidžiamus? Ar čia jau apskaitos politikos keitimas ir turėčiau koreguoti PLN204 už 2010 metus bei perskaičiuoti 2010 metų pelno mokestį?
Jei DU kaupimus už 2010 metus priskyrėte leidžiamiems atskaitymams, tai 2011 metais skaičiuodama atostoginius, turėjote daryti korespondenciją D 4466 Atostogų rezervas K 44xx Mokėtini atlyginimai. Tai yra, atostoginiai nepriskiriami sąnaudoms, o jais mažinamas rezervas.
Tada nuo tų atostoginių apskaičiuota Sodra ir GF rodomi PLN204 43 eilutėje.
Paprasčiausias būdas nesusipainioti su tais rezervais yra viską iš karto priskirti neleidžiamiems atskaitymams - mažiau terlionės.
Dėl apskaitos politikos keitimo - pasinagrinėkite, ar tai jums reikšminga suma, o gal galima priskirti apskaitinių įvertinimų keitimui. Tada nereikėtų jokių koregavimų.
Bandau galvoti pagal jūsų variantą:
Jei 2011 metais atostogavo už 2010 metus, tai padarysiu D4466 K4461 (du), o sodra ir gar f.-į 43 langelį (atostogų dalį, tenkančią 2010 metams) ir D61 K4461 (dalis 2011 metų).
2011.12.31 priskaičiuoju rezervą, ir skirtumą (nes liko neatostogavęs už 2010 metus vienas darbuotojas) 2010.12.31-2011.12.31 priskaičiuosiu apskaitoje D61 K4466. PLN204 į 15 eil.to skirtumo sodra ir gar.f (čia, jei atostog.rezervas-leidžiami atskaitymai).
Noriu atostogų rezervą dėti į neleidžiamus, nes nebesu tikra, ar tie sukaupti atostoginiai skaičiuojami tiksliai. t.y.pernai skaičiavau pagal 6 lentelę, kai ėmiau visiems skaičiavimams pagal kiekvieną darbuotoją jų 12 mėnesių dirbtą laiką ir 12 mėnesių darbo užmokestį. Tuomet tai atrodė idealiai tikslus paskaičiavimas. Deje, metų eigoje labai keitėsi darbuotojų dirbtas laikas (dirba ne po 8 val/dieną, o mažiau visi). Dabar paskaičiavau dargi pritaikiusi koeficientą (kuriems tas darbo laikas kito), dar mastau paskaičiusi jūsų diskusijas, kad imsiu paskutinio ketvirčio algas ir dirbtą laiką. Bet vis tiek man tai neatrodo tikslu.
Tai vat mastau,
Jeigu parašysiu Paaiškinamąjame rašte, kad "kintant darbuotojų darbo laikui (ar planuojant jį metų eigoje keisti), atostogų rezervo paskaičiavimas nėra visiškai tikslus, todėl skaičiuojant pelno mokestį, 2011 metų atostogų rezervas laikomas Neleidžiamais atskaitymais". Na jei pernai buvau tikra dėl rezervo tikslumo, o šiemet-ne, nu tai galgi nesugalvos VMI 2010 rezervo laikyti neleidžiamais ir įpyškinti pelno mokestį. Sumos nedidelės, nereikšmingos.
Rainis rašė:
edute rašė:
Prašau patarimo.
Įmonė veikia nuo 2010 metų.
2010.12.31 priskaityti kaupimai (DU-leidžiami atsk, sodra ir gar.f-neleidžiami)
D6 K4 (du-500, sodra-154,90, gf-0,5 Lt)
PLN204-15 eil.155,4 Lt (154,9+0,5)
2011.12.31.nepanaudotas rezervas (du-600, sodra-185,88, g.f-1,2)
tai DK tik skirtumas: D4 K6 (du-100, sodra-30,98, g.f.-0,7)
KLAUSIMAI
Nr.1
O kaip 2011 metų PLN204?
Ar į 15 eilutę rašyti 31,68 (30,98+0,7)???
Daugiau jokių įrašų PLN204?
Nesuprantu kada tą 43 eilutę PLN204 naudoti
Iš PLN204 pildymo instrukcijų:
29.4. III dalies 43 laukelyje turi būti įrašomos kitos leidžiamų ir ribojamų dydžių leidžiamų atskaitymų sumos, pvz., apskaitoje sąnaudoms priskiriamos įvairių bendrųjų atidėjinių sumos pagal PMĮ laikomos neleidžiamais atskaitymais (apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, šių atidėjinių sumos įrašomos deklaracijos 15 laukelyje). Tokių apskaitoje suformuotų atidėjinių sumos leidžiamiems atskaitymams priskiriamos tą mokestinį laikotarpį, kurį įsipareigojimai, dėl kurių tokie atidėjiniai buvo sudaryti, įvykdomi, t.y., kai išlaidos faktiškai patiriamos, jei tos išlaidos susijusios su pajamų uždirbimu (yra laikomos leidžiamais ar ribojamų dydžių leidžiamais atskaitymais).
Na tai jei atostogavo darbuotojai 2011 metais ir panaudojo 2010 metais sukauptų atostogų sakykim tuos pačius sukauptus 2010.12.31 (du-500, sodra-154,90, gf-0,5 Lt), tai tada į 43 laukelį dėti 154,90+0,5 Lt?. Bet juk tai sudvigubinsiu sąnaudas-leidžiamus atskaitymus. Nes juk ir taip 2011 metais priskaičiuotus atostoginius darbuotojo faktinių atostogų metu dėjau į normalias sąnaudas D61 K4461.
Tokiu atveju mano logika reikalautų į 15 eilutę rašyti ne sukauptų atostoginių mokesčių (sodros ir gar.f.)skirtumą 2010.12.31-2011.12.31, o visą 2011.12.31.priskaičiuotą sumą - (sodra-185,88, g.f-1,2)
Nr.2
Jei už 2010 metus DU kaupimus (500 Lt) dėjau į leidžiamus atskaitymus. Ar už 2011 metus FA galiu dėti į neleidžiamus? Ar čia jau apskaitos politikos keitimas ir turėčiau koreguoti PLN204 už 2010 metus bei perskaičiuoti 2010 metų pelno mokestį?
Jei DU kaupimus už 2010 metus priskyrėte leidžiamiems atskaitymams, tai 2011 metais skaičiuodama atostoginius, turėjote daryti korespondenciją D 4466 Atostogų rezervas K 44xx Mokėtini atlyginimai. Tai yra, atostoginiai nepriskiriami sąnaudoms, o jais mažinamas rezervas.
Tada nuo tų atostoginių apskaičiuota Sodra ir GF rodomi PLN204 43 eilutėje.
Paprasčiausias būdas nesusipainioti su tais rezervais yra viską iš karto priskirti neleidžiamiems atskaitymams - mažiau terlionės.
Dėl apskaitos politikos keitimo - pasinagrinėkite, ar tai jums reikšminga suma, o gal galima priskirti apskaitinių įvertinimų keitimui. Tada nereikėtų jokių koregavimų.
Bandau galvoti pagal jūsų variantą:
Jei 2011 metais atostogavo už 2010 metus, tai padarysiu D4466 K4461 (du), o sodra ir gar f.-į 43 langelį (atostogų dalį, tenkančią 2010 metams) ir D61 K4461 (dalis 2011 metų).
2011.12.31 priskaičiuoju rezervą, ir skirtumą (nes liko neatostogavęs už 2010 metus vienas darbuotojas) 2010.12.31-2011.12.31 priskaičiuosiu apskaitoje D61 K4466. PLN204 į 15 eil.to skirtumo sodra ir gar.f (čia, jei atostog.rezervas-leidžiami atskaitymai).
Noriu atostogų rezervą dėti į neleidžiamus, nes nebesu tikra, ar tie sukaupti atostoginiai skaičiuojami tiksliai. t.y.pernai skaičiavau pagal 6 lentelę, kai ėmiau visiems skaičiavimams pagal kiekvieną darbuotoją jų 12 mėnesių dirbtą laiką ir 12 mėnesių darbo užmokestį. Tuomet tai atrodė idealiai tikslus paskaičiavimas. Deje, metų eigoje labai keitėsi darbuotojų dirbtas laikas (dirba ne po 8 val/dieną, o mažiau visi). Dabar paskaičiavau dargi pritaikiusi koeficientą (kuriems tas darbo laikas kito), dar mastau paskaičiusi jūsų diskusijas, kad imsiu paskutinio ketvirčio algas ir dirbtą laiką. Bet vis tiek man tai neatrodo tikslu.
Tai vat mastau,
Jeigu parašysiu Paaiškinamąjame rašte, kad "kintant darbuotojų darbo laikui (ar planuojant jį metų eigoje keisti), atostogų rezervo paskaičiavimas nėra visiškai tikslus, todėl skaičiuojant pelno mokestį, 2011 metų atostogų rezervas laikomas Neleidžiamais atskaitymais". Na jei pernai buvau tikra dėl rezervo tikslumo, o šiemet-ne, nu tai galgi nesugalvos VMI 2010 rezervo laikyti neleidžiamais ir įpyškinti pelno mokestį. Sumos nedidelės, nereikšmingos.
2012-02-12 17:05
Bendra »
Atostogų rezervas »
#1030394
Aš vis dar labai tikiuosi sulaukti atsakymų
Kaip su ta PLN204 deklaracijos 15 ir 43 langeliais ir ar galiu už 2011 metus priskaičiuotą atostogų rezervą dėti į neleidžiamus atskaitymus (jei 2010 metais dėjau į leidžiamus)
Kaip su ta PLN204 deklaracijos 15 ir 43 langeliais ir ar galiu už 2011 metus priskaičiuotą atostogų rezervą dėti į neleidžiamus atskaitymus (jei 2010 metais dėjau į leidžiamus)
2012-02-11 19:54
Bendra »
Atostogų rezervas »
#1030276
Prašau patarimo.
Įmonė veikia nuo 2010 metų.
2010.12.31 priskaityti kaupimai (DU-leidžiami atsk, sodra ir gar.f-neleidžiami)
D6 K4 (du-500, sodra-154,90, gf-0,5 Lt)
PLN204-15 eil.155,4 Lt (154,9+0,5)
2011.12.31.nepanaudotas rezervas (du-600, sodra-185,88, g.f-1,2)
tai DK tik skirtumas: D4 K6 (du-100, sodra-30,98, g.f.-0,7)
KLAUSIMAI
Nr.1
O kaip 2011 metų PLN204?
Ar į 15 eilutę rašyti 31,68 (30,98+0,7)???
Daugiau jokių įrašų PLN204?
Nesuprantu kada tą 43 eilutę PLN204 naudoti
Iš PLN204 pildymo instrukcijų:
29.4. III dalies 43 laukelyje turi būti įrašomos kitos leidžiamų ir ribojamų dydžių leidžiamų atskaitymų sumos, pvz., apskaitoje sąnaudoms priskiriamos įvairių bendrųjų atidėjinių sumos pagal PMĮ laikomos neleidžiamais atskaitymais (apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, šių atidėjinių sumos įrašomos deklaracijos 15 laukelyje). Tokių apskaitoje suformuotų atidėjinių sumos leidžiamiems atskaitymams priskiriamos tą mokestinį laikotarpį, kurį įsipareigojimai, dėl kurių tokie atidėjiniai buvo sudaryti, įvykdomi, t.y., kai išlaidos faktiškai patiriamos, jei tos išlaidos susijusios su pajamų uždirbimu (yra laikomos leidžiamais ar ribojamų dydžių leidžiamais atskaitymais).
Na tai jei atostogavo darbuotojai 2011 metais ir panaudojo 2010 metais sukauptų atostogų sakykim tuos pačius sukauptus 2010.12.31 (du-500, sodra-154,90, gf-0,5 Lt), tai tada į 43 laukelį dėti 154,90+0,5 Lt?. Bet juk tai sudvigubinsiu sąnaudas-leidžiamus atskaitymus. Nes juk ir taip 2011 metais priskaičiuotus atostoginius darbuotojo faktinių atostogų metu dėjau į normalias sąnaudas D61 K4461.
Tokiu atveju mano logika reikalautų į 15 eilutę rašyti ne sukauptų atostoginių mokesčių (sodros ir gar.f.)skirtumą 2010.12.31-2011.12.31, o visą 2011.12.31.priskaičiuotą sumą - (sodra-185,88, g.f-1,2)
Nr.2
Jei už 2010 metus DU kaupimus (500 Lt) dėjau į leidžiamus atskaitymus. Ar už 2011 metus FA galiu dėti į neleidžiamus? Ar čia jau apskaitos politikos keitimas ir turėčiau koreguoti PLN204 už 2010 metus bei perskaičiuoti 2010 metų pelno mokestį?
Įmonė veikia nuo 2010 metų.
2010.12.31 priskaityti kaupimai (DU-leidžiami atsk, sodra ir gar.f-neleidžiami)
D6 K4 (du-500, sodra-154,90, gf-0,5 Lt)
PLN204-15 eil.155,4 Lt (154,9+0,5)
2011.12.31.nepanaudotas rezervas (du-600, sodra-185,88, g.f-1,2)
tai DK tik skirtumas: D4 K6 (du-100, sodra-30,98, g.f.-0,7)
KLAUSIMAI
Nr.1
O kaip 2011 metų PLN204?
Ar į 15 eilutę rašyti 31,68 (30,98+0,7)???
Daugiau jokių įrašų PLN204?
Nesuprantu kada tą 43 eilutę PLN204 naudoti
Iš PLN204 pildymo instrukcijų:
29.4. III dalies 43 laukelyje turi būti įrašomos kitos leidžiamų ir ribojamų dydžių leidžiamų atskaitymų sumos, pvz., apskaitoje sąnaudoms priskiriamos įvairių bendrųjų atidėjinių sumos pagal PMĮ laikomos neleidžiamais atskaitymais (apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, šių atidėjinių sumos įrašomos deklaracijos 15 laukelyje). Tokių apskaitoje suformuotų atidėjinių sumos leidžiamiems atskaitymams priskiriamos tą mokestinį laikotarpį, kurį įsipareigojimai, dėl kurių tokie atidėjiniai buvo sudaryti, įvykdomi, t.y., kai išlaidos faktiškai patiriamos, jei tos išlaidos susijusios su pajamų uždirbimu (yra laikomos leidžiamais ar ribojamų dydžių leidžiamais atskaitymais).
Na tai jei atostogavo darbuotojai 2011 metais ir panaudojo 2010 metais sukauptų atostogų sakykim tuos pačius sukauptus 2010.12.31 (du-500, sodra-154,90, gf-0,5 Lt), tai tada į 43 laukelį dėti 154,90+0,5 Lt?. Bet juk tai sudvigubinsiu sąnaudas-leidžiamus atskaitymus. Nes juk ir taip 2011 metais priskaičiuotus atostoginius darbuotojo faktinių atostogų metu dėjau į normalias sąnaudas D61 K4461.
Tokiu atveju mano logika reikalautų į 15 eilutę rašyti ne sukauptų atostoginių mokesčių (sodros ir gar.f.)skirtumą 2010.12.31-2011.12.31, o visą 2011.12.31.priskaičiuotą sumą - (sodra-185,88, g.f-1,2)
Nr.2
Jei už 2010 metus DU kaupimus (500 Lt) dėjau į leidžiamus atskaitymus. Ar už 2011 metus FA galiu dėti į neleidžiamus? Ar čia jau apskaitos politikos keitimas ir turėčiau koreguoti PLN204 už 2010 metus bei perskaičiuoti 2010 metų pelno mokestį?
2012-02-11 16:27
Pelno mokestis »
Paskolos, palūkanos »
#1030251
Luka_Paciolis rašė:
2011.12.31 datai nereikia palūkanų pripažinti pajamomis. Juk sutartyje yra aiškiai parašyta, kada jas turi sumokėti, t.y. 2012.05.31. Vadinasi gegužės 31 dieną paskaičiuosite palūkanas ir joms išrašysite sąskaitą faktūrą. tada ir pripažinsite pajamomis.
Luka, labai gerbiu jūsų nuomonę, todėl labai man neramu, kad visai nenoriu su tuo sutikti. Juk tai 2011 metų pajamos. Na taip, sumokės su paskola ir palūkanas. Skolą palūkanų fiksuosiu apskaitoje kai išrašysiu sąskaitą, bet juk palūkanų pajamos apskaitoje fiksuojamos, kai jos susidaro-t.y.2011 metais. O ir tikimybė, kad jos bus sumokėtos yra didelė.
Sumaišėte mane.
Luka_Paciolis rašė:
2011.12.31 datai nereikia palūkanų pripažinti pajamomis. Juk sutartyje yra aiškiai parašyta, kada jas turi sumokėti, t.y. 2012.05.31. Vadinasi gegužės 31 dieną paskaičiuosite palūkanas ir joms išrašysite sąskaitą faktūrą. tada ir pripažinsite pajamomis.
Luka, labai gerbiu jūsų nuomonę, todėl labai man neramu, kad visai nenoriu su tuo sutikti. Juk tai 2011 metų pajamos. Na taip, sumokės su paskola ir palūkanas. Skolą palūkanų fiksuosiu apskaitoje kai išrašysiu sąskaitą, bet juk palūkanų pajamos apskaitoje fiksuojamos, kai jos susidaro-t.y.2011 metais. O ir tikimybė, kad jos bus sumokėtos yra didelė.
Sumaišėte mane.
2012-02-11 15:30
Pelno mokestis »
Paskolos, palūkanos »
#1030246
Reikia patarimo.
Mūsų UAB suteikė kitam UAB paskolą 2011.10-2012.05 laikotarpiui su nustatytom 5 proc.palūkanom. Palūkanų mokėjimo terminas nenurodytas, tik sutarty nustatyta, kad paskolą ir palūkanas turi gražinti iki 2012.05.31.
VMI komentavo, kad Sąskaitą faktūrą (įmonė ne PVM mokėtoja) palūkanoms galime išrašyti kai bus gražinta paskola ir paskaičiuotos palūkanos (vadinasi apie 2012 m.gegužę).
O KAIP DARYTI APSKAITOJE?
Ar galiu 2011.12.31 pagal Buh.pažymą:
D2436 (sukauptos gautinos pajamos) pvz.500 Lt
K535 (palūkanų pajamos)pvz.500Lt
O kai gražins paskolą, tai išrašysiu Sąskaitą faktūrą palūkanoms ppaskolos gavėjui:
D2438 (paskolos, palūkanos) pvz.1500 Lt
K2436 pvz.500 Lt
K535 pvz.1000 Lt
Ar taip gerai?
Mūsų UAB suteikė kitam UAB paskolą 2011.10-2012.05 laikotarpiui su nustatytom 5 proc.palūkanom. Palūkanų mokėjimo terminas nenurodytas, tik sutarty nustatyta, kad paskolą ir palūkanas turi gražinti iki 2012.05.31.
VMI komentavo, kad Sąskaitą faktūrą (įmonė ne PVM mokėtoja) palūkanoms galime išrašyti kai bus gražinta paskola ir paskaičiuotos palūkanos (vadinasi apie 2012 m.gegužę).
O KAIP DARYTI APSKAITOJE?
Ar galiu 2011.12.31 pagal Buh.pažymą:
D2436 (sukauptos gautinos pajamos) pvz.500 Lt
K535 (palūkanų pajamos)pvz.500Lt
O kai gražins paskolą, tai išrašysiu Sąskaitą faktūrą palūkanoms ppaskolos gavėjui:
D2438 (paskolos, palūkanos) pvz.1500 Lt
K2436 pvz.500 Lt
K535 pvz.1000 Lt
Ar taip gerai?
2012-02-02 14:21
Blevyzgos »
Pasijuokime mieli draugai »
#1027462
Vyras teiraujasi kolegos:
- O kaip tu susipažinai su savo žmona?
- A, atsitiktinai. Nėra net ką kaltinti.
- O kaip tu susipažinai su savo žmona?
- A, atsitiktinai. Nėra net ką kaltinti.
2012-02-02 13:24
Gyventojų pajamų mokestis »
Verslo liudijimai »
#1027428
Kodėl neišeina?
Atsispausdina žmogus kvituką (nebebūtinos knygelės, žmonės veda savo numeraciją) www.vmi.lt/formos/pdf/FR0508.pdf ir surašo viską pinigų gavimo data.
Jei neturite kvito-privalote jūs išskaičiuoti GPM 15 proc. O ir sąnaudos bus neleidžiami atskaitymai, nes tik pagal tokį kvitą gali pripažinti sąnaudas mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...
Atsispausdina žmogus kvituką (nebebūtinos knygelės, žmonės veda savo numeraciją) www.vmi.lt/formos/pdf/FR0508.pdf ir surašo viską pinigų gavimo data.
Jei neturite kvito-privalote jūs išskaičiuoti GPM 15 proc. O ir sąnaudos bus neleidžiami atskaitymai, nes tik pagal tokį kvitą gali pripažinti sąnaudas mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...
2012-02-02 10:15
Gyventojų pajamų mokestis »
Verslo liudijimai »
#1027318
Colop rašė:
edute rašė:
Aivute rašė:
Laba diena, gal galetu kas patarti kaip isnarplioti tokia kliurka:
Geguzes men. zmogus turintis VL (vienam menesiui) ir atliko musu imonei paslaugas (pagal paslaugu sutarti), sutartyje nurodeme, kad pinigelius uz paslaugas pervesima iki rugsejo men. per banka. Taip ir padareme, tik zmogus mums pamirso irasyti kvita. Ka tokiu atveju daryti?
Ir dar vienas klausimelis: jei zmogus tik vienam menesiui (gruodziui) turejo VS ir mums atliko paslaugas, kuriu verte virsijo 30000 Lt, ar jam reikejo registruotis PVM moketoju? jis toliau jokios veiklos nebevykdys, tai buvo vienkartinis VL tam tikrai paslaugai atlikti? Patarkit prasau. ACIU.
Tai paprašykit, kad dabar kvitą išrašytų rugsėjo data. Juk blanką gali atsispausdinti internetu (kitaip turit sumokėti 15 proc.GPM)
PVM mokėtoju registruotis turėjo, jei pajamos viršijo 100000 Lt per 12 mėnesių
O jam galima kvitą išrašinėti tokia data, kokia data jis neturi VL ? Seniau lyg buvo negalima....
VMI konsultuoja, kad kvitas išrašomas gavus pinigus. Svarbu, kad paslaugos būtų atliktos VL galiojimo laikotarpiu.
Aš tai irgi matau nesamonę. Gerai, jei pinigai ir paslaugos tais pačiais metais. Na, bet jei paslaugos būtų atliktos 2011 m., o pinigai sumokėti 2012, tai 2012 m kvitą apskaitoje "dėliočiau" per 4483 (Sukauptas sąnaudas)
Colop rašė:
edute rašė:
Aivute rašė:
Laba diena, gal galetu kas patarti kaip isnarplioti tokia kliurka:
Geguzes men. zmogus turintis VL (vienam menesiui) ir atliko musu imonei paslaugas (pagal paslaugu sutarti), sutartyje nurodeme, kad pinigelius uz paslaugas pervesima iki rugsejo men. per banka. Taip ir padareme, tik zmogus mums pamirso irasyti kvita. Ka tokiu atveju daryti?
Ir dar vienas klausimelis: jei zmogus tik vienam menesiui (gruodziui) turejo VS ir mums atliko paslaugas, kuriu verte virsijo 30000 Lt, ar jam reikejo registruotis PVM moketoju? jis toliau jokios veiklos nebevykdys, tai buvo vienkartinis VL tam tikrai paslaugai atlikti? Patarkit prasau. ACIU.
Tai paprašykit, kad dabar kvitą išrašytų rugsėjo data. Juk blanką gali atsispausdinti internetu (kitaip turit sumokėti 15 proc.GPM)
PVM mokėtoju registruotis turėjo, jei pajamos viršijo 100000 Lt per 12 mėnesių
O jam galima kvitą išrašinėti tokia data, kokia data jis neturi VL ? Seniau lyg buvo negalima....
VMI konsultuoja, kad kvitas išrašomas gavus pinigus. Svarbu, kad paslaugos būtų atliktos VL galiojimo laikotarpiu.
Aš tai irgi matau nesamonę. Gerai, jei pinigai ir paslaugos tais pačiais metais. Na, bet jei paslaugos būtų atliktos 2011 m., o pinigai sumokėti 2012, tai 2012 m kvitą apskaitoje "dėliočiau" per 4483 (Sukauptas sąnaudas)
2012-02-02 09:33
Gyventojų pajamų mokestis »
Verslo liudijimai »
#1027287
Aivute rašė:
Laba diena, gal galetu kas patarti kaip isnarplioti tokia kliurka:
Geguzes men. zmogus turintis VL (vienam menesiui) ir atliko musu imonei paslaugas (pagal paslaugu sutarti), sutartyje nurodeme, kad pinigelius uz paslaugas pervesima iki rugsejo men. per banka. Taip ir padareme, tik zmogus mums pamirso irasyti kvita. Ka tokiu atveju daryti?
Ir dar vienas klausimelis: jei zmogus tik vienam menesiui (gruodziui) turejo VS ir mums atliko paslaugas, kuriu verte virsijo 30000 Lt, ar jam reikejo registruotis PVM moketoju? jis toliau jokios veiklos nebevykdys, tai buvo vienkartinis VL tam tikrai paslaugai atlikti? Patarkit prasau. ACIU.
Tai paprašykit, kad dabar kvitą išrašytų rugsėjo data. Juk blanką gali atsispausdinti internetu (kitaip turit sumokėti 15 proc.GPM)
PVM mokėtoju registruotis turėjo, jei pajamos viršijo 100000 Lt per 12 mėnesių
Aivute rašė:
Laba diena, gal galetu kas patarti kaip isnarplioti tokia kliurka:
Geguzes men. zmogus turintis VL (vienam menesiui) ir atliko musu imonei paslaugas (pagal paslaugu sutarti), sutartyje nurodeme, kad pinigelius uz paslaugas pervesima iki rugsejo men. per banka. Taip ir padareme, tik zmogus mums pamirso irasyti kvita. Ka tokiu atveju daryti?
Ir dar vienas klausimelis: jei zmogus tik vienam menesiui (gruodziui) turejo VS ir mums atliko paslaugas, kuriu verte virsijo 30000 Lt, ar jam reikejo registruotis PVM moketoju? jis toliau jokios veiklos nebevykdys, tai buvo vienkartinis VL tam tikrai paslaugai atlikti? Patarkit prasau. ACIU.
Tai paprašykit, kad dabar kvitą išrašytų rugsėjo data. Juk blanką gali atsispausdinti internetu (kitaip turit sumokėti 15 proc.GPM)
PVM mokėtoju registruotis turėjo, jei pajamos viršijo 100000 Lt per 12 mėnesių
2012-02-01 09:35
Bendra »
Inventorizacija »
#1026707
Sveiki,
Įmonėje du darbuotojai-direktorius (jis ir kasininkas) ir vyr.buh.
Ar inventorizuojant direktorius t.b komisijos pirmininkas, o vyr.buh -narys? (ar atvirkščiai)
Įmonėje du darbuotojai-direktorius (jis ir kasininkas) ir vyr.buh.
Ar inventorizuojant direktorius t.b komisijos pirmininkas, o vyr.buh -narys? (ar atvirkščiai)
2012-01-31 10:56
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1026205
Sveiki,
Jei įmonės akcininkai 2012 sausį tvirtina 2011 FA ir skirsto pelną.
Tai jei dividendams skiria visą 2011 metų ir gabaliuką 2010 metų nepaskirstyto pelno, tai sąskaitų korespondencijos
D 4481
K 3421
Tiesiog balamūtinuosi su 3411 sąskaita-kada ji naudojama???
Jei įmonės akcininkai 2012 sausį tvirtina 2011 FA ir skirsto pelną.
Tai jei dividendams skiria visą 2011 metų ir gabaliuką 2010 metų nepaskirstyto pelno, tai sąskaitų korespondencijos
D 4481
K 3421
Tiesiog balamūtinuosi su 3411 sąskaita-kada ji naudojama???
2012-01-27 15:47
Apskaita & Auditas »
Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita »
#1025290
Sveiki,
UAB kompensavo steigėjui steigimo išlaidas pagal pateiktus dokumentus. Ar Pelno ataskaitoje tai KITOS veiklos sąnaudos?
Ačiū
UAB kompensavo steigėjui steigimo išlaidas pagal pateiktus dokumentus. Ar Pelno ataskaitoje tai KITOS veiklos sąnaudos?
Ačiū
2012-01-27 09:49
Pelno mokestis »
Neleidziami atskaitymai »
#1024940
Na, VMI dabar komentuoja, kad tai reklamos išlaidos. Pernai irgi net su dviem diskutavau konsultantėm, tai aiškino, kad čia neleidžiami. Nu tai ir dėjau į neleižiamus. Už 2011 metus dėsiu į reklamos sąnaudas.
Ačiū už mintis
Na, VMI dabar komentuoja, kad tai reklamos išlaidos. Pernai irgi net su dviem diskutavau konsultantėm, tai aiškino, kad čia neleidžiami. Nu tai ir dėjau į neleižiamus. Už 2011 metus dėsiu į reklamos sąnaudas.
Ačiū už mintis
2012-01-26 17:40
Pelno mokestis »
Neleidziami atskaitymai »
#1024787
hm, nu paskambinsiu VMI rytoj. Suma didelė
2012-01-26 17:13
Pelno mokestis »
Neleidziami atskaitymai »
#1024781
Bet kalendoriai skiriami konkretiems klientams. O reklama tai lygtais turėtų būti skirta visiems, bet kam ar panašiai. Nors man irgi tai tikra reklama atrodo, ale VMI pernai (2010/12) sake, kad neleidžiami čia atskaitmai, šiemet dar neklausiau
2012-01-26 17:04
Pelno mokestis »
Neleidziami atskaitymai »
#1024779
Sveiki,
Pagaminom kalendorius su įmonės logo ir pan. Išsiuntinėjom klientams.
VISOS sąnaudos-neleildžiami atskaitymai???
Ačiū
Pagaminom kalendorius su įmonės logo ir pan. Išsiuntinėjom klientams.
VISOS sąnaudos-neleildžiami atskaitymai???
Ačiū
2012-01-24 22:31
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#1023630
Pildote kaip ir ankščiau viską-Išrašomų PVM s-f žurnalą ir Gaunamų (tik papildyta ką dar juose rašyti). Nebereikia pildyti "Įsigytų prekių (paslaugų) pardavimo pridėtinės vertės mokesčio registravimo žurnalo".
2012-01-20 16:20
Programinė įranga »
PAULITA »
#1022569
dainius3948 rašė:
O kaip Is Paulitos atsispauzdinti saskaitu fakturu registra? Man nesigauna. Per kur reikia eiti?
Aciu.
Periodiniai
ataskaitos dokumentų pvz.įsigijimo saskaitos , nusistatot laikotarpį, o prie "Be PVM" dėkit taškelį ant "Taip"
O jei pasirinksite pvz.sąskaitos, tai nusistatę laikotarpį gausite savo išrašytų sąskaitų registrą.
O jei rezultus nukreipsine ne "į ekraną", o į exelį, tai rastumėt SPOOLe ir normalias FR671, FR0672 formas iškeltas
dainius3948 rašė:
O kaip Is Paulitos atsispauzdinti saskaitu fakturu registra? Man nesigauna. Per kur reikia eiti?
Aciu.
Periodiniai
ataskaitos dokumentų pvz.įsigijimo saskaitos , nusistatot laikotarpį, o prie "Be PVM" dėkit taškelį ant "Taip"
O jei pasirinksite pvz.sąskaitos, tai nusistatę laikotarpį gausite savo išrašytų sąskaitų registrą.
O jei rezultus nukreipsine ne "į ekraną", o į exelį, tai rastumėt SPOOLe ir normalias FR671, FR0672 formas iškeltas
2012-01-20 16:17
Programinė įranga »
PAULITA »
#1022565
Oliunia rašė:
Laba. Gal yra kur nors Paulitos naudojimo instrukcija?
www.paulita.lt/public_html/?page_id=44 jums tikrai atsakys. Ar paskambinkite jiems
Oliunia rašė:
Laba. Gal yra kur nors Paulitos naudojimo instrukcija?
www.paulita.lt/public_html/?page_id=44 jums tikrai atsakys. Ar paskambinkite jiems
2012-01-19 20:04
Blevyzgos »
Pasijuokime mieli draugai »
#1022205
Šiaip tai aš angelas, tiesiog ant šluotos greičiau. Šįryt, kol dažiausi, penkis kartus alpau nuo savo grožio. Mes, moterys, stiprios - ir šiukšles išnešam, ir stogus nunešam, jei reikia. Moterys neturi viršsvorio, tai - papildomos vietos bučiniams... Norėjau būti pačia geriausiai - nepavyko. Norėjau tapti pačia ... ... blogiausia - nesugebėjau. Teks būti nepakartojamai!.. Aš iškart laikausi trijų ......dietų - nuo dviejų neprivalgau! Jis valgo - aš gaminu; jis dėvi - aš skalbiu; jis mėto - aš tvarkau. Ir ką aš be jo daryčiau? Moterų liaudies žaidimas: pati sugalvojau, pati įsižeidžiau. Aš - kaip šampanas: galiu būti svaiginanti, bet galiu ir į galvą duoti. Moteris turi priklausyti tam vyrui, kuris jos problemas išsprendžia, bet nesukuria naujų. Iš principo moteris ir patylėt gali. Bet esmė ta, kad ji tokio principo neturi. Dieve, duok išminties suprasti vyrą. Duok meilės jam atleisti. Kantrybės iškęsti jo charakterį. Tik jėgų neduok, o tai užmušiu jį....! Nuvažiavau į gyvačių parodą. Grįžau su medaliu ir diplomu
2012-01-19 13:04
Įvairūs »
Paskolos »
#1021879
Sveiki,
UAB suteikė paskolą kitam UAB nuo 2011.10.01 iki 2012.01.31.
Sutarty parašyta, kad nustatomos 5 proc. metinės palūkanos ir kad paskola ir palūkanos t.b.sumokėtos iki 2012.01.31.
Klausimai.
1-Ar reikia kas mėnesį priskaičiuoti palūkanas ir išrašyti paskolos gavėjui PVM sąskaitą faktūrą? Hm, tai jei neparašyta už lapkritį, tai gal galima už lapkritį ir gruodį rašyti vieną PVM s-f 2011.12.31 data?
2-O gal palūkanų sąskaitą reikės išrašyti tik kai bus gražinta visa paskola 2012 m.sausį?
3-FA už 2011 metus reikės prisiskaičiuoti palūkanas. Bet ar reikės tokią beveik 3 mėnesių trukmės paskolą vertinti amortizuota savikaina?
UAB suteikė paskolą kitam UAB nuo 2011.10.01 iki 2012.01.31.
Sutarty parašyta, kad nustatomos 5 proc. metinės palūkanos ir kad paskola ir palūkanos t.b.sumokėtos iki 2012.01.31.
Klausimai.
1-Ar reikia kas mėnesį priskaičiuoti palūkanas ir išrašyti paskolos gavėjui PVM sąskaitą faktūrą? Hm, tai jei neparašyta už lapkritį, tai gal galima už lapkritį ir gruodį rašyti vieną PVM s-f 2011.12.31 data?
2-O gal palūkanų sąskaitą reikės išrašyti tik kai bus gražinta visa paskola 2012 m.sausį?
3-FA už 2011 metus reikės prisiskaičiuoti palūkanas. Bet ar reikės tokią beveik 3 mėnesių trukmės paskolą vertinti amortizuota savikaina?
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui