O koks gi čia importas jei iš Latvijos???

[quote=airne]O ka su
o na figa jį mokėti???
Juk už birželį pritaikom mokėdami DU už gegužę birželio mėn.

[quote="Demia"]
Ką traukt į sąnaudas

Manau kad direktorius yra skiriamas akcininkų.Akcininkas turėtų parašyti vienintelio akcininko sprendimą skirti save UAB direktoriumi, ir sprendime įgalioti pvz. vyr.buhalterį pasirašyti darbo sutartį su direktoriumi.

O tai anksčiau be datos pralysdavai?
Dėk iš lubų juk nepirmas kartas turbūt:)

net nežinau kaip čia su tais koeficientais...abejoju. Gal yra protingesnių forume šiuo klausimu

O ar bent vienas raštas ne alimentams kartais? Jei taip, pirmiausia alimentus turite mokėti. Nuo dienpinigių išskaičiuoti nereikia.

D 61181 Komandiruociu san. 350 Lt
K 4486 Kitos moketinos sumos 350 Lt
arba
K 2435 atskaitingi 350 Lt

neatskaitomo PVM sask.naudoju tik kai lietuviško PVM dėl kokių nors priežasčių atskaityti negalima.

Aš šitaip darau.

nežinau kaip Jūs kolegas 06 mėn. DU skaičiuosiu pvz. Liepos 3 dieną - todėl iškarto skaičiuosiu su 27% tarifu.[/quote]

Aš irgi ruošiuosi taip skaičiuoti, ir kažkaip net klausimų dėl to nekyla.

Taip, būtent taip ir daryk.Čia leidžiami atskaitymai[/quote]
Truputuka panervuosiu, reiskias D 61181 D 6123 K 4486 arba K 2435
Taip?[/quote]
Na mieloji, pas mane sąskaitų planas taigi kitoks

Deklaruoti PVM deklaracijoje nereikia-cia ne Lietuvos PVM objektas. Apskaitoje šitą PVM sakiau jau kad reikia dėti į komandiruočių sąnaudas kadangi atskaityti negali, kurgi daugiau padėsi??? [/quote]

tai reiskias jei bendra suma su pvm 350, tai darau taip D 61181 K 4486 arba K 2435, o tai to PVM nereiktu kaip neleidziamas ar kazka panasaus fiksuoti pvz D 6123 ?[/quote]
Taip, būtent taip ir daryk.Čia leidžiami atskaitymai

Deklaruoti PVM deklaracijoje nereikia-cia ne Lietuvos PVM objektas. Apskaitoje šitą PVM sakiau jau kad reikia dėti į komandiruočių sąnaudas kadangi atskaityti negali, kurgi daugiau padėsi???

Viską dėti į komandiruotės sąnaudas. Paskui galima bandyt kreiptis į užsienio mokesčių administratorių dėl PVM grąžinimo. Galima ir nesikreipt, jei maža suma-neapsimoka

O tai kada už gegužę mokėsit? Ne birželį?

O kodel 6 menesi paprsaciausiai nenorit is karto su 27 priskaiciuot, zinant, kad mokesit vistiek liepą?[/quote]

Demia, Tau pavyzdys:
Reklamos agentūra sudarė sutartį su Latvijos trikotažo fabriku (įsikūrusiu Latvijoje) dėl šio fabriko gaminamų trikotažo gaminių reklamos Lietuvoje. Kadangi suteiktos kitos šalies juridiniam asmeniui reklamos paslaugos nėra PVM objektas Lietuvoje, todėl už minėtas paslaugas reklamos agentūra Latvijos fabrikui išrašytoje PVM sąskaitoje faktūroje nurodė 25000 Lt reklamos paslaugų vertę ( PVM neišskyrė, nes šios paslaugos nėra PVM objektas Lietuvoje). Šių reklamos paslaugų apmokestinamoji vertė 25000 Lt įrašoma į PVM deklaracijos FR0600 21 laukelį. Šioms reklamos paslaugoms atlikti reklamos agentūra iš kitų PVM mokėtojų įsigijo įvairių prekių ir paslaugų už 5000 Lt ir 900 Lt PVM, iš viso už 5900 Lt. Kadangi reklamos agentūros teikiamos šalies viduje reklamos paslaugos yra PVM apmokestinamos, todėl ji turi teisę įtraukti į atskaitą ir pirkimo PVM, tenkantį atliktoms užsienio apmokestinamajam asmeniui reklamos paslaugoms. Ryšium su tuo, įsigytų prekių ir paslaugų PVM suma (900 Lt) įrašoma į PVM deklaracijos 22 ir 30 laukelį.

Komentaras

1. Pagal šio punkto nuostatas pirkimo (importo) PVM atskaita galima ir tuo atveju, kai prekės (paslaugos) yra įsigytos ir skirtos tokiam prekių tiekimui ir paslaugų teikimui už šalies teritorijos ribų, kai toks prekių tiekimas ar paslaugų teikimas būtų apmokestinamas PVM, jeigu jis vyktų šalies teritorijoje (išskyrus draudimo ir finansines paslaugas, suteiktas už Europos Bendrijų teritorijos ribų, kurioms suteikti įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo (importo) PVM visais atvejais galima traukti į PVM atskaitą).
2. Pagal PVM įstatymo 3 straipsnio nuostatas PVM objektas yra toks prekių tiekimas ir paslaugų teikimas, kuris vyksta šalies teritorijoje.
2.1. Kriterijai, pagal kuriuos nustatoma prekių tiekimo vieta, nurodyti PVM įstatymo 12 straipsnyje (žiūrėti PVM įstatymo 12 straipsnio komentarą ). Pavyzdžiui, kai PVM mokėtojas įsigytas Lietuvoje su PVM ar importuotas į Lietuvą prekes nuotolinės prekybos būdu tiekia kitos valstybės narės asmenims, neįregistruotiems PVM mokėtojais savo šalyje, tokių prekių tiekimo vieta nelaikoma Lietuva tuo atveju, jei prekių tiekėjas, Lietuvos PVM mokėtojas, yra įsiregistravęs PVM mokėtoju nuotolinei prekybai toje kitoje valstybėje narėje. Tačiau šių, nuotolinei prekybai skirtų, prekių pirkimo PVM arba sumokėtas Lietuvoje importo PVM gali būti įtraukimas į PVM atskaitą. Nuotolinės prekybos būdu parduotų kitoje ES valstybėje prekių apmokestinamoji vertė (už kurias mokėtinas į biudžetą PVM sumokamas kitoje ES valstybėje narėje) nurodoma mokestinio laikotarpio PVM deklaracijos FR0600 formos 21 laukelyje, o šių prekių pirkimo (importo) PVM suma atitinkamai 22, 23 laukelyje ir kaip atskaitoma PVM suma – 30 laukelyje.
2.2. Kriterijai, pagal kuriuos nustatoma paslaugų teikimo vieta nurodyti PVM įstatymo 13 ir 131 straipsniuose (žiūrėti PVM įstatymo 13 ir 131 straipsnių komentarą). Pavyzdžiui, tokiais atvejais, kai Lietuvos PVM mokėtojas, teikia 13 straipsnio 6 dalyje išvardintas paslaugas (konsultacines, teisines, reklamos, rinkos tyrimo ir kt.) kitos ES valstybės narės apmokestinamajam asmeniui arba trečiųjų valstybių bet kuriam asmeniui, tai šios paslaugos laikomos suteiktomis už šalies teritorijos ribų ir nėra PVM objektas, tačiau šalies teritorijoje tokios suteiktos paslaugos būtų PVM apmokestinamos, tai PVM atskaita, tenkanti minėtoms paslaugoms, galima. Tokių, atliktų už šalies teritorijos ribų paslaugų (kurioms galima PVM atskaita), apmokestinamąją vertę PVM mokėtojas deklaruoja PVM deklaracijos FR0600 formos 21 laukelyje ,,Už Lietuvos ribų patiektos prekės ir suteiktos paslaugos, kurių pirkimo (importo) PVM atskaitomas“.

NE

Na tai nurašykite į beviltiškas, tik atminkite, kad negalėsite jomis mažinti apmokestinamojo pelno. Ir tam reikėtų akcininkų pritarimo, mano nuomone.

Jeigu Jums priklauso prisiskaičiuoti pardavimo PVM nuo tokių sąskaitų, jas registruojate ne gaunamų registre, bet "ĮSIGYTŲ PREKIŲ IR (ARBA) PASLAUGŲ PARDAVIMO PRIDĖTINĖS VERTĖS MOKESČIO REGISTRAVIMO ŽURNALE"

NEREIKĖS.
Apmokestink kaip visada, darbo užmokestis 3000, SD ir GPM taip kaip bet kurį kitą mėnesį.

Taigi kolegos jau paaiškino Jums pakankamai išsamiai.Kas dar neaiškaus?

PVM 64 str.

Prašau pasakyti, už ką ta sąskaita iš Estijos?

Aš gi ir sakau, kad pievų priskaičiavo:))

Įtariu, kad negerai ta buhalterė paskaičiavo...
Patarčiau mažiau knaisiotis praeituose laikotarpiuose, galite dar ne to surasti

Tikrai ne.Nebent Jūs esate įsiregistravę PVM mokėtoju Estijoje. PVM dedate į sąnaudas arba galite pabandyt susigrąžinti iš Estijos mokesčių administratoriaus.

Jeigu atlyginimas = arba didesnis negu 716, dienpinigių apmokestinti nereikia. Jeigu Jūsų direktoriaus atlyginimas 3000, nesukite sau galvos dėl apmokestinimo

Tai atlyginimas vis del to 300 ar 3000?

Nelabai supratau.Tai vienai dienai į Latviją vyksta?

Tame ir reikalas, kad DU apsimokestina.O komandiruotpinigiai ne...