PVM tarp ES valstybių

Na dar toks klausimukas iškilo ar tikrai į 22 laukelį reikia rašyti priskaičiuotą PVMą ( 22 laukelis skirtas iš kitų ES įsigytų prekių pirkimo PVM )? Gal sakau tą priskaičiuotą PVMą reikia į 26 rašyti ( paskui atitinkamai 29 ir 30 laukeliai )?

Paskaityk gerai - 22 rašoma įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM.
30 eilutė negali būti didesnė už 22, gali būti tik lygi jai arba mažesnė (kai atskaita negalima).

Na dar toks klausimukas iškilo ar tikrai į 22 laukelį reikia rašyti priskaičiuotą PVMą ( 22 laukelis skirtas iš kitų ES įsigytų prekių pirkimo PVM )? Gal sakau tą priskaičiuotą PVMą reikia į 26 rašyti ( paskui atitinkamai 29 ir 30 laukeliai )?[/quote]

atsiprašau ne tuos laukelius įrašiau turėjau omenyje:
ar tikrai į 29 laukelį reikia rašyti priskaičiuotą PVMą ( 29 laukelis skirtas iš kitų ES įsigytų prekių pirkimo PVM )? Gal sakau tą priskaičiuotą PVMą reikia į 26 rašyti ( paskui atitinkamai 22 ir 30 laukeliai )

Teisingai, nalaila, dėl paslaugų pardavimo priskaičiuoto PVM pildom 18 eilutę.
Iš 18 eilutės pildymo tvarkos:

" 41.2.4. nuo 95 straipsnio 2 dalyje nurodytais atvejais pirkėjui užsienio asmens Lietuvos teritorijoje suteiktų paslaugų, nurodytų PVM įstatymo 13 straipsnio 6 ir 9 dalyse, apmokestinamosios vertės apskaičiuotą pardavimo PVM;"

Tai tada kaip suprantu bus taip:
18 laukelis 10000 lt ( suteiktos paslaugos iš ES )
29 laukelis 1800 lt ( pardavimo PVm )
22 ir 30 laukeliai 1800 lt taip pat.
Ar teisingai galvoju?

Neteisingai. Juk ne jūs tas paslaugas suteikėt, kad rašytumėt į 18 eilutę. Jau minėjau, kad iš ES gautoms paslaugoms rodomas tik pats PVM, apmokestinamoji vertė deklaracijoje nepasirodo.
Tad bus taip:
22 - 1800
26 - 1800
30 - 1800

Labai ačiū Loreta. Tikrai labai padėjot.

Gal galite nurodyti kur pasitikslinti: pajamos virsija 100 tukst Lt, tuomet reikia uzsiregistruoti PVM moketoju, o kol gauni PVM koda tos pajamos vis dar dideja, tai kaip su PVM- ar reikia visiems parduodamiems virs 100 tukst auto taikyti *18/118 PVM, ar tik Lietuvoje liekantiems? (jei kitu yra eksporto i ne ES treciukai?).
Labai aciu

www.vmi.lt/lt/?itemId=10128244
Įdomus variantas. Leidinyje tiesioginio atsakymo neradau:))
Bet, jei papunkčiui vykdyti PVM skaičiavimo formulę
[quote:58122f7bc0]Mokėtina PVM suma = atlygis*T/(100%+T),
čia: T – šioms prekėms ir (arba) paslaugoms šiame Įstatyme nustatytas PVM tarifas (procentais); * – daugybos ženklas.[/quote] už eksportą PVM kaip ir nereiktų skaičiuoti.

Norėčiau paklausti dėl įsigytų prekių (paslaugų) pardavimo PVM regstravimo žurnalo pildymo pagal naujausią VMI viršininko 2008-01-31 įsakymo Nr.VA-11 redakciją. Kokios prekės ir paslaugos nurodomos II dalyje "Iš užsienio asmenų, neįsikūrusių šalies teritorijoje, įsigytos prekės ir paslaugos"? Gavom paslaugą iš JAV kompanijos (PVMĮ 13 str. 6 d.). Apskaičiuoju tų paslaugų pardavimo PVM. Ar šios paslaugos turi būti nurodomos minėto žurnalo II dalyje?

VA-55 naujos redakcijos, mano žiniomis dar nėra, yra tik projektas.
Už paslaugas, gautas iš JAV, apskaičiuotą pardavimo PVM turite traukti į žurnalą, nes kitaip PVM atskaiat bus negalima.

LORETA 13- aciu,
Vadinasi pasiekus 100 tukst Lt, parduodant Lietuvoje mokame PVM pagal formule, teikiame FR 0608 kur nurodome suma be PVM ir PVM atskiruose langeliuose


o eksportui nieko netaikome (parduodame pagal pažyma saskaita) ir i FR 0608 jokios sumos nepatenka?

Teikiame vertimo paslaugas įmonei Latvijoje. Perskaičiau PVM įstatymo 13 str. ir mano supratimu mes PVM sąsk fakt rašome su 18% PVM. Ar mes tikrai teisūs ?

[quote:19da91d309] Teikiame vertimo paslaugas įmonei Latvijoje. Perskaičiau PVM įstatymo 13 str. ir mano supratimu mes PVM sąsk fakt rašome su 18% PVM. Ar mes tikrai teisūs ? [/quote]

Mano supratimu vertimai yra autorių teisių objektas, todėl tokios paslaugos vietą turit nustatyti pagal PVM įstatymo 13 str. 6 d. Jei Latvijos įmonė yra apmokestinamasis asmuo, tai tokios paslaugos ne PVM objektas Lietuvoje.

Parašiau savo nuomonę. VMI tiesioginio paaiškinimo, kaip rašiau, neradau.
Patarčiau pasiskambint jiems:))

Mano supratimu vertimai yra autorių teisių objektas, todėl tokios paslaugos vietą turit nustatyti pagal PVM įstatymo 13 str. 6 d. Jei Latvijos įmonė yra apmokestinamasis asmuo, tai tokios paslaugos ne PVM objektas Lietuvoje.[/quote]
Visiškai nebūtinai. Yra pilna vertimų, kurie nėra joks autorinių teisių objektas.
Jei tai elementarios vertimo paslaugos (pvz. išverčia kontraktą, kurį latviai pasirašo su Lietuvos įmone), tada tikrai tai objektas Lietuvoje ir sąskaita turi būti su 18 proc. PVM. Tikrai kreipiantis į vertimų biurą, nesudaroma jokia autorinė sutartis.

Sveiki, turime tokia situacija: musu UAB, PVM moketojai, pardave iranga Švedijos imonei PVM mokėtojai. Irangai pritaikem 0% PVM tarifa, remdamiesi PVM ist.49 str.1 p., tai ir parašėme PVM s/f-oje.
Turime iš Švedijos imonės ju PVM regastracijos patvirtinannti laišką ir dar žinau kad reikia gauti iš jų patvirtinimą, kad įranga yra išvežta iš Lietuvos ir pargabenta į Švediją. (įrangą jie patys iš mūsų pasiemė Lietuvoje).
Klausimas - kokio tipo tas patvirtinimo raštas turi būti, ar užtenka šiai Švedijos įmonei surašyti ant savo firminio blanko patvirtinimą, kad mes, tokie ir tokie, pasiemėm atitinkama iranga (isvardinti pavadinima, kiekius) is UAB (musu imone) ir parvežėme i Švediją ir nurodyti data, uždėti antspaudus, parašus. Ir visa ta dokumenta atsiųsti faksu ????
Ar dar kokios nors reikia informacijos tame patvirtinime ????
Aciu

Sati, patvirtinimas gali buti daug kas, pvz apmokejimas pagal saskaitas, vesejo patvirtinimas kad pristate krovini ir netgi bendravimas su klientu ir derinimas yra tam tikras patvirtinimas, bet kad jums butu ramiau tai nusiuskite ta rasta kur minejote ir tikrai bus irodymas.

Gal patvirtinimu ir daug kas gali buti, bet koki irodyma reiketu pateikti VMI, jei ateis tikrinti, kad pateisinti ta 0% PVM tarifa? Nemanau, kad VMI tikrintojui užteks pasakyti, kad mes žodiškai susitarėm, kad Švedijos firma pati iš mūsų pasiims tas prekes ir pati parvež jas į Švediją. Manau tai mums-pardavejui (liet. UAB ) reikalingas toks raštas iš Švedijos firmos-pirkėjos ?

Sati tai va ir sakau parasykite ta rastuka apie kuri rasete ir nusiuskite jiems pastu ir paprasykite kad atsiustu atgal.