Likučių suderinimas

ar kas gaudosi tose suderinimose su vmi, u=sakiau per mano VMI preivolių delspinigių ir mokėjimo žiniaraštį, nu ir nieko nesuprantu kaip pažūiurėti kas buvo su kom užskaityta ,

Gavom tarpusavio atsiskaitymų suderinimo aktą.Jų įrašyta D 0,00 K 996,56 Tai taip išeina kad mes esame permokėję?

Taip.
Tik neskubėkite džiaugtis. Gal dar neįtrauktos GPM deklaracijos, kurios teikiamos kitą mėn nei mokamas GPM

Laba diena,
noriu pasikonsultuoti, jei pagal kodą 1411 turiu permoką gpm, tai galiu nemokėt GPM, o tik deklaruot, ir tada pats vmi nukels, nereiktų siųsti kažkokios deklaracijos užskaitai atlikti?

Taip, VMI sudengs, nieko papildomai nereikia teikti.

Sveiki, yra tokia situacija,kad direktorius pora kartų sumokėjo pinigus už paslaugas UAB "Tele2", bet kvito apie apmokėjimą nepristatė. Pagal gaunamas sąskaitas iš UAB "tele2" matosi,kad skola mažesne nei apskaitoje užfiksuota. Kaip reiktų man fiksuoti apskaitoje tos skolos apmokėjimą?

šiuo metu darau suderinimo aktus ir randu,kad yra padarytas apmokėjimas vasario mėn ar rugpjūčio mėn.Mokėjimas atliktas grynaisiais pinigais, todėl aš šitos informacijos neturėjau ir tik dabar derinant skolas atsirado,kad yra mažesnė skola.Ar galiu tuos apmokėjimus fiksuoti savo apskaitoje šios dienos data?

Iš 10VAS MR:
"Įmonė „A“ 20X1 m. gruodžio 31 d. savo apskaitoje buvo užregistravusi 150 000 EUR
ilgalaikių įsipareigojimų. Įmonė „A“ 20X2 ataskaitiniais metais dalį ilgalaikių įsipareigojimų
įvykdė. Atlikusi ilgalaikių skolų likučių inventorizaciją pagal skolų su įmonėmis suderinimo aktus
įmonė „A“ 20X2 m. gruodžio 31 d. nustatė, kad jos skola įmonei „B“ apskaitoje užregistruota
200 EUR didesnė, negu įmonė „B“ nurodė suderinimo akte. Atlikusi kitas ilgalaikių skolų likučių
suderinimo procedūras ir įsitikinusi, kad apskaitoje užregistruota skola įmonei „B“ yra 200 EUR
didesnė, savo apskaitoje įmonė „A“ pripažino 200 EUR kitos veiklos pajamų ir 200 EUR sumažino
ilgalaikių įsipareigojimų įmonei „B“ likutį. Įmonė „A“ 20X2 m. gruodžio 31 d. savo apskaitoje
užregistravo:
D 424 Skolos tiekėjams 200
K 5401 Kitos pajamos 200"

Pas mus atvirštinė situacija, pas jų užfiksuota mažesnė skola,nei pas mūsų užfiksuota. Beto tie du mokėjimai atlikti šiais metais ir nesinori per naujo perrašinėti kasos knygos dėl tu dviejų mokėjimų,nes mokėjimai atlikti vasari ir rugpjūti.Ar galima fiksuoti tų pinigų mokėjimą šiai dienai?

Taip ir nesupratote citatos esmės, situacija analogiška.....
Jūs kasos knygos (?) perrašinėti negalite, nes neturite tam pagrindo - pati sakėte, kad direktorius mokėjimo dokumentų nepateikė. Suderinus skolas - jūs mažinate skolą tiekėjui D tiekėjai ir fiksuojate K kitos veiklos pajamas. Jokių piniginių operacijų čia nevyksta.
Ir paaiškinkite direktoriui, kad pamesti mokėjimo kvitus - nenaudinga -- ir pinigai nenusirašo ir pajamos atsiranda.

mokejimo kvitų kopijas tiekėjas mums atsiunte,tad turime pagrinda kad esame apmokėje

Tada nesuprantu - kur problema?
Atskaitingas asmuo mokėjimo dokumentus pateikė dabar - dabar iš kasos jam ir sumokate.

Ar galima fiksuoti šiai dienai atsiskaitymą su atskaitingu asmeniu,nors mokėjimas buvo atliktas vasario ir rugpjūčio mėn?

Niekas nedraudžia. Šiaip įmonės buhalteris turi nustatyti tvarką, kaip atsiskaito atskaitingo asmenys. Bet kai čia pats direktorius - savęs juk nebaus...
Tik darote per avanso apyskaitą.

Ar per kasos išlaidų orderį tų sumų negalima fiksuoti?
Dar klausimelis, jei tikrai nėra kvito, bet kaip rodėte pavyzdyje skolos dalis apmokėta .Ar nuo kitu pajamu(K5401) tarkim 200€ reikia priskaičiuoti mokėtina PVM?

Sveiki, Ar atskaitingo asmens sumoketa skola tiekėjui,bet neturint dokumento apie pinigų sumokėjimą. Tuomet ta apmokėta suma yra fiksuojama kitos gautinos pajamos, ar jos yra apmokestinamos pvm?

Sveiki,
turiu klausimą. Studijuoju finansų apskaitą ir šiuo metu rašau praktikos darbą. Mano apskaitos dalis yra skolų derinimas su skolininkais. Aš esu išsiuntus visiem suderinimo aktus 2017.12.31 dienai, iš kaikurių įmonių gavau atgal pasirašytus, o kas toliau? Įmonės buhalterė nelabai padeda šiuo klausimu, o praktiką priduoti man reikia. Gal galite parašyti papunkčiui nuo ko viskas prasideda, ko reikia ir ką privalu atlikti ir kaip viskas suvedama? Būčiau be galo dėkinga. smile smile

Tai ką gavote tiesiog tikrinate ar tikrai visur viskas sutampa, jei sutampa sumos, tai daugiau lygtai nėra ką ir daryti. Bet jei nesutampa sumos, tai reikia ieškoti kodėl jos nesutampa, kur yra klaida.

Tarkim, kad būtų lengviau imsiu tas įmones su kuriomis viską suderinau teisingai, be jokių nesutikimų. O tada pvz., mes teikiam paslaugas, jie neatsiskaitė už paslaugas. Aš debetuoju, tarkim 40eur, jie sutinka su skola ir kredituoja 40 eur. Tai viskas ties tuom ir pasibaigia ar reikia kažkokio pasižadėjimo, dokumento iki kada jie sutinka tą skolą apmokėti. Ar tai tik priminimas, kad na jūs turite skolą ir viskas?

Tai skolų suderinimas Kas yra labai svarbu.
O priminimus dėl skolos galima ir atskirai siusti.