Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

o 0% tarfijas UAB yra taikomas, jei veikla visa laika buvo vygdoma ir yra pelnas?

Pagrįskite :))
Kur tai išskaitėte

ne čia buvo klausimas.. :) gal nesuprantamai parašiau, tik tikslinuosi, nes šeip radau tik 0% naujai taikomas TŪB ir KŪB įmonėm ir IDV jei neklystu, o apie UAB niekur neužskaičiau..:) tai ir klausiu gal ką praleidau..:)

Nuliukas tik ne pelno siekiančioms.
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10001...
Ir dar šitoms:
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

Ačiū tau labai už sugaištą laiką.

Sveiki
Darau deklaraciją PLN204A. Individuali įmonė 2010 m. turėjo nuostolį 1600 Lt, o 2011 1100 Lt pelno. Kur deklaracijoje kokiame priede ir kokioj eilutėje rašomas praėjusių metų nuostolis?

Sveiki,
prašau patarimo...turiu sąskaitelę natūralių nuostolių, kurie PM tikslais nepriskiriami prie leidž. atsk. Šiaip juos rašau PLN204 7 eilutėje. Čia kaip ir viskas aišku.
Paprastai ji mažinama kompensacijomis iš tiekėjo (jis mums kompensuoja dalį brokų, vagysčių ir pan.). Bet va 2011 metais, ši sąskaita "išėjo" netgi į kreditą. t.y. nebe D 1000, o K 1000. t.y. "prisikompensavome" net daugiau negu 2011 metais buvo nenatūralių nuostolių.
Kaip teisingai traktuoti minusines sąnaudas?
1. jeigu būtų D 1000 - dėčiau į PLN204 7eil., tai K 1000 gal dėti su minusu ten pat?
2. arba išvis netraukti į 3 eil. Tegu bus apmokestinamo pelno dalis ir tiek. Galu gale, gal taip teisingiau? nes išstatant pretenziją per klaidą gali būti šiek tiek daugiau negu savikainą, t.y. šioks toks padidinimas virš reikiamo kompensavimo gali būti rastas...

Visai netraukti niekur.
Juk tas "prisikompensavimas' jums sumažino sąnaudas, jau savaime gavosi didesnis pelnas.

labukas, pildant PLN 204A deklaracija kurioje eilutėje reikia rodyti neleidžiamus atskaitymus? ar iš vis tokia skiltis yra? bent aš tai nemačiau

PLN204A pildymo visai kitoks principas. Joje rašomi tik leidžiami atskaitymai.

tai ir apskaitoje gal skaičiuojant pelną ar nustolį reikia iš pajamų atimti tik leidžiamus atsikaitymus?

Pildant PLN204, mūsų yra UAB, 2010m. buvo nuostolingi, dabar už 2011m yra pelnas kur reikia parodyti nuostolius, kad sumažėtu pajamų mokestis už 2011m.(Ar yra koks priedas, ar eilutė deklaracijoje). Padėkit.

Žiūrint dėl ko tie neleidžiami susidaro. Kai kuriuos apskaitoje galima atimti iš pelno, o kiti jau laikomi savininko pelno išsimokėjimu.
IĮ ir UAB apskaita gerokai skiriasi.

Nesuprantu tokių klausimų.
Vietoj to, kad persiskaityti eilučių pavadinimus (šiuo atveju to visiškai užtenka), reikia klausti tax'o?

Neleidžiami atskaitymai yra delspinigiai,30% kuro sąnaudos IĮ savininko automobilio įmonės veikloje, taippat auto ekspotavimo 30% sąnaudų dalis,IT likvidacinė vertė

Delspinigiai, likvidacinė vertė traukiama į apskaitą, mažina pelną, tik PLN204A nerodomi.
O dėl savininko sąnaudų tai tiksliai nežinau kaip traktuoti. Arba pajamos natūra, arba pelno išsimokėjimas.
Gal atsakys Petronėlė, ji tikrai žino.

gal 50os eilutės ieškote? "iš veiklos pelno atskaityta veiklos nuostolių suma"

Sveiki, ar teisingai pamenu, kad PLN204 ir pelno (n) ataskaita gali nesutapti del neleidziamu atskaitymu?

Kaip tai - gali nesutapti?
Tai visiškai skirtingos formos, nesutampa niekada.

VMI informacija dėl nauju PLN204

Dėl PLN204, PLN204A, PLN204N ir PLN204U formų deklaracijų teikimo
2012-03-09

Valstybinė mokesčių inspekcija prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos (toliau – VMI prie FM) informuoja, kad 2012 m. kovo 3 d. paskelbtu Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos viršininko 2012 m. vasario 29 d. įsakymu Nr. VA-26 „Dėl Valstybinės mokesčių inspekcijos prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos viršininko 2007 m. sausio 15 d. įsakymo Nr. VA-2 ,,Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN204N, PLN204U formų ir jų užpildymo taisyklių patvirtinimo“ pakeitimo“ (Žin., 2012, Nr. 27-1253; toliau – Įsakymas) patvirtintos naujos versijos (03) Metinės pelno mokesčio deklaracijos ir jų užpildymo taisyklės. Nurodytu Įsakymu patvirtintos PLN204 ir PLN204* 03 versijos deklaracijų formos naudojamos nuo 2011 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio ir vėlesnių mokestinių laikotarpių pelno mokesčio apskaičiavimo ir deklaravimo atvejais.
Informuojame, kad šiuo metu yra rengiamas elektroniniu būdu pildomas šablonas (.mxfd), todėl kol kas nėra galimybės elektroniniu būdu tinkamai užpildyti ir pateikti per EDS Metinių pelno mokesčio deklaracijų (PLN204 ir PLN204*) 03 versijos formų.
Jeigu pageidaujate pateikti deklaraciją nuo 2011 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio elektroniniu būdu, galite pildyti Metinės pelno mokesčio deklaracijos (PLN204 ir PLN204*) 02 versijos .mxfd šabloną.
Svarbu: jeigu pateiksite nuo 2011 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio Metinės pelno mokesčio deklaracijos 2 versiją, tai vėliau tikslinant to paties mokestinio laikotarpio deklaraciją, turėsite pateikti tą pačią 02 versiją.