Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Sveiki, jei dar nepateikėme metinės pelno mokesčio deklaracijos- tai kurią versiją teikti už 2008 metus - PLN204 -1 ar PLN204 -2 versiją?

Tą, kuri yra el.deklaravimo sistemoje :Versija 2009-03-03
deklaravimas.vmi.lt/PublicPages.aspx?ID=0

Ar dar kas prisimenat, investicijų 2 būdą, kur ilgalaikio turo nusidėvėjimas buvo neleidžiami atskaitymai, ar kas nors pasikeitė, ir kurioje PL 204 eilutėje rodoma ši suma?

5 eilutėj

Šis būdas buvo taikomas pagal Juridinių asmenų pelno mokesčio įstatymo 21 str. 2 d. Gal jeigu įstatymas negalioja, tai šio turto nusidėvėjimo sąnaudas galima laikyti leidžiamais atskaitymais

Turiu tokiame pačiolio leidinuke netgi pavyzdį apie ir pelno mokesčio įst. neatitikimus. Pavyzdys kaip tik apie investicijų II būdą. Pacituosiu:
Jei iki 2001 12 31 įmonė įsigijo IMT ir apskaičiuodama apm.pelną, viso to turto įsig.vertę iš karto atėmė iš bendrųjų pajamų, šio turto nusidėv., apskaičiuojant apm.pelną, neįskaičiuojamas į rib.dydžių leidžiamus atskaitymus.

Auditas tikrino tiek FA, tiek PLN204 - viskas būtent taip - toks nusidėvėjimas yra neleidž.atskaitymai ir rašomi 5 eil III dalyje.

DĖKUI

Kurioje ataskaitos eilutėje rašomas neatskaitomas PVM (pirktas automobilis lizingo būdu)? Gal klausimas per lengvas, bet galvelė sukasi, nebeišnarplioju..

Jei auto naudojate įmonės veikloje, tai PVM leidž.atskaitymai ir PLN204 nerodomas.

Gal galit patarti kaip parodyti šias sumas PLN204 deklaracijoj:
1. Bendrovė atlygino darbuotojo padarytą žalą gyventojui 100000 Lt . Debetas Neleidžiami atskaitymai
2. Bendrovė iš darbuotojo prisiteisė 80000 Lt Kreditas Neleidžiami atskaitymai
Ar PLN204 rodomas tik skirtumas ar abi sumos, ir kokiuose langeliuose?

Manau, kad užtenka skirtumą įrašyti į 19-ą laukelį.

bet 80 000 priteista regreso tvarka, tai gal reiktų rodyti panašiai kaip draudiminį įvykį

Mao nuomone -ne. Instrukcijoje parašyta, kaip pildomas 10 laukelis
55.2. 10 laukelyje – iš draudimo įmonių gautos draudimo išmokos, ne didesnės už prarasto turto arba patirtų nuostolių ar žalos vertę, taip pat susigrąžintų draudimo įmokų dalis, didesnė už PMĮ 26 straipsnyje nustatyta tvarka iš pajamų atskaitytas draudimo įmokas (pagal PMĮ 12 str. 2 punktą);

Taigi, kalba eina tik apie draudimo įmones.
Siūlyčiau tik skirtumą rodyti 19.

Dėkui

Už 2008 m. kaip suprantu lyginai tokia pat PLN204 dekl. kaip ir už 2007 m.?Ar taip?

Ir dar EVRK kodą rašyti seną ar naują?

Naujas kodas rašomas.
EDS yra PLN204, tolią ir pildote.[/i]

Taip.

EVRK koda nauja