Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Tik nepamirškit dar sodrai 10 proc. nuo gryno pelno

Noreciau pasitikslinti, VSD imokas papildomai pensijos daliai (1440 Lt) i 2008 m. PLN204A deklaracija, kuriuos yra priskaiciuotos 2009 m. Pagal Paciolio isaiskinima www.buhalteris.lt/index.php?cid=17192&new_id=49740, yra netraukiamos, o jeigu traukiamos, tai i 24 elute.
Kiek suprantu su VSD imokomis bazinei pensijai (2004 Lt) lygiai tas pats. Tik iskilo klausimas i kokia elute traukiamos PLN204A deklaracijoje VSD imokos bazinei pensijai?

Pildau PLN204A. IĮ dirba tik savininkas, samdomų darbuotojų neturi. Tai kur vidutinis darbuotojų skaičius rašau 0, ane?

taip

Ačiū.
IĮ gautas pelnas - 5500 Lt. Tą sumą rašau 46 eil., mokes2io tarifas 0. Ar taip?

Taip, jeigu atitinkat PMĮ 5 str. 2 d. 2 punkte nustatytas sąlygas.

Ačiū.

Uz 2007 metus rezultatas nuostolis, uz 2008 metus taip pat gautas nuostolis. Ar reikia pildyti PLN204 D ir sukelti i ja bendra nuostoliu suma uz dvejus metus? Ar ja reiks pildyt tik tuomet, kai metus baigsime pelningai ir noresime atskaityti praeitu metu nuostolius?
Dekoju uz pagalba.

Kai baigsit metus pelningai
Dabar nereikia jos (PLN204D) pildyti

Sveiki, patarkit ka man daryti tokioje situacijoje: 2005 ir 2006 metais imone dirbo nuostolingai. 2007 metais - pelningai. Atskaite dali susikaupusiu nuostoliu. 2008 metais taip pat pelningai dirbo. FA priduota registru centui, bet tik dabar darau PLN204 ir islindo tai, kad pagal PLN 2008 veiklos pelnas yra 131 000 Lt, o likusi neatskaitytu nuostoliu suma 91 000. FA pelno mokescio suma 0, nors pagal PLN204 turi buti 6000. Keisti FA juk negaliu, tai man tas pelno mokescio sanaudas 2009 metais atvaizduoti? Ar kazkaip kitaip daryti?? Kitais metais jau zinosiu, kade FA ir PLN reikia kartu daryti, kad tokiu kvailu klaidu neislystu?

Jei pagal PLN204 gavosi pelno mokestis, o į FA už 2008m. jo neįtraukėte, tai pelno mokestį registruojate dabar:
D 342
K 445

Aciu labai uz pagalba. Taip ir registruosiu.

Gal kiek ir kvailokas klausimas bet mūsų inspektore sake siunciant pataisyta PLN204 pazymeti kad deklaracija patikslinta, bet kiek bestudijuoju ta deklaracija niekur nerandu nurodyta kad pazymeti "patikslinta", ar cia jau mano pastabumas dingo?

Nėra tokio laukelio, kur būtų galima pažymėti, kad deklaracija patikslinta.
Reikėjo paklausti, kokiu skaičiumi pažymėtas toks laukelis, kur galima būtų pažymėti, kad patikslinta

O jeigu FA, kuri jau priduota parodytas, pelno mokestis mažesnis, nei priskaičiuota PLN204 tai tą skirtumą galima ir taip atvaizduoti:
D 342, (Ankstesniųjų metų nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai))
K 442 (Pelno ir socialinio mokesčio įsipareigojimai)

Galima ir taip.

Ačiū Rolf

O kaip kitais metais ruošiant FA ar dėl pateiktos netikslios mokesčio sumos reikia ruošti palyginimo lenteles, ar kaip visą tai parodyti??

Jei nedidelė suma, užteks paminėti aiškinamajame rašte.

Laba, ar banko palukanos apmokestinamos pajamos ir dar ar ta neapmokestinama suma ismoketa imones savininkui leidziami atskaitymai ?

Banko palūkanos bendru atveju -apmokestinamos.
Neapmokestinama suma išmokėta savininkui -tai ne išlaidos ar sąnaudos.
Tiesiog mažėja neišimtas IĮ pelnas .