Didžioji knyga

Galiu ir daugiau :))
Tik nesuprantu, kuo galėčiau padėt.
Tai, ką parašėte ir yra BŽ.
Debetai lygūs kreditams.
Viskas gerai.

Tai gal tu tuos 3% į 61141 sąsk. įtrauki?

O kokia korespondencija mano atveju būtų jei išskaitoma iš D.u. pagal vykdomuosius? D 61141, K 4465, ar taip?ir dar kurioj sąskaitoj pasimato darbdavio priskaičiuota už 2 ligos dienas?

Jei išskaitote iš DU:
D 4461
K įvairios mokėtinos sumos ar pinigai

Na, o su nedarbingumu, yra viena "plonybė".
Nuo jo nesiskaičiuoja Sodra - nei darbdavio, nei iš iš darbuotojo

Tai vat, kad neišsiskaičiuoja, bet ta suma pasimatys priskaičiuotame atlyginime-sąnaudose?

Na nesimatys.
Juk jos nėra.
Ji nesiskaičiuoja.
Jos nebus nei sąnaudose.
Jos nebus ir "mokėtina sodra"
Nuo nedarbingumo:
Nei 30.98% "darbdavio soc. draudimo sąnaudose"
Nei 3% "DU sąnaudose"
nei 3% + 30.98% "mokėtina sodra"

Taui vadinasi traukiant priskaičiuotą atlyginimą į 6 klasę reikia išminusuoti tą sumą už 2 ligos dienas?

Ne pačią kompensaciją reik minusuoti :))
Už dvi dienas priskaičiuota kompensacija yra normalios DU sąnaudos.
Minusuojama Sodros mokestis nuo jos
Nei 30.98% "darbdavio soc. draudimo sąnaudose"
Nei 3% "DU sąnaudose"
nei 3% + 30.98% "mokėtina sodra"

Pavyzdžiui kitoj įmonėj vesdama BŽ aš rašau
priskaičiuotas atlyginimas D...K...
priskaičiuota sodra 30,98% D..K...
Išskaičiuota 3% iš atlyg. D..K..
Išskaičiuotas GPM iš atlyg. D...K...
O dabar šiuo atveju tai turbūt užtenka daryti vieną tokį įrašą kad priskaičiuoti atlyginimai ir surašyti visas sumas kurias pacitavau?

Šie abu variantai yra lygiaverčiai.
Gal dar yra ir kitokių variantų DU registruot :))
Jei pabandysite sukoresponduot "savo maniera" tai, kas parašyta čia vienu įrašu (kas kitiems labai imponuoja), pamatysite, kad gausite lygiai tuos pačius sąskaitų likučius.
Bet, jei jums lengvesnis jūsų variantas, naudokite jį.
Svarbu, kad suprastumėte, ką darote, galėtumėte patikrinti, ar teisingi sąskaitų likučiai.

Aš tik pagalvojau gal negerai vienu įrašu registruoti, bet jei sakot kad tinka, tai dėkui Jums labai

Laba diena,
dėstytojai reikia darbą priduoti, tai darau balansą (gavosi nuostolis).
Ar galėtume pasakyti ką daryti kai po sąskaitų uždarymo 12.31 dienai lieka:

D 341 2445 lt (Atask.metų nepaskirst.pelnas (nuostolis))
K 392 2445 lt (turto ir nuosavybės suvestinė)

Gal taip reikėtų 2007-12-31 :

D 392 2445 lt (turto ir nuosavybės suvestinė)
K 341 2445 lt (Atask.metų nepaskirst.pelnas (nuostolis)) ?

Tada 2007-12-31 visos sąskaitos bus = 0

O 2008-01-01 d. visas turto ir nuosavybės sąskaitas vėl atidarysime ir bus D 341 2445 lt (nuostolis, kurį po to akcininkai turės padengti).

?

Jei darbe prašoma uždaryt turto ir nuosavybės bei įsipareigojimų sąskaitas ir jas vėl atidaryt, tai uždarius, nieko nelieka.
Tik nulis.
Jokių sąskaitų likučių.
Anei vieno.
Vėliau vėl visi atsiranda, kai sąskaitas atidarote.
O jūsų minimas nuostolis registruojasi šiek tiek anksčiau, t.y. kai uždarote pajamų ir sąnaudų sąskaitas.

Birželio 1d - suformuotas kapitalas pagal steigimo aktą.
Birželio 8d - kapitalas įneštas į banko atsiskaitomąją saskaitą.
Pats UAB-as įregistruotas RC tik rugpjūčio mėn.
Klausimas: kada turėjo būti pradedama vesti didžioji knyga, birželio mėnesį? bet iš kitos pusės pažiūrėjus tuo metu dar nebuvo įmonės...

Apskaita prasideda tik rugpjūtį.

Tai rugpjūtį tik daryti įrašus kad suformuotas kapitalas, po to įnešta į banką?

Kol įmonė neįregistruota, įnešti pinigai įstatinio kapitalo formavimui (už akcijas) laikomi specialioje, dar ne įmonės sąskaitoje.
Rugpjūtį tiesiog darykite paprasčiausią įrašą:
D 271 Bankas
K 301 Įstatinis kapitalas.

Jeigu DK kai kuriose saskaitose apyvarta būna tik kokį mėnesį ar du per metus, ir nelieka likučio mėnesio pabaigai, ar visvien kiekvieną mėnesį reikia kartoti tas pačias saskaitas, ar kai jokios apyvartos nėra galima praleisti?