Sąskaitų korespondencijos

Sveiki.Vadovas iš įmonės sąsk.sumokėjo vieną latą įvažiuojant į Jurmalą.Ar dėti į neleidžiamus?K 2713 D 6141?

O ko ans te važiavo

Nu važiavo su šeima poilsiauti, bet neturėjo grynais, tai sumaišęs korteles įmonės kortele tą latą sumokėjo

Dėkit į neleidžiamus ir nekvaršinkit galvos dėl vieno lato

Aišku, dėkui.

Sveiki,

Turiu tokią situaciją
2010 m partneriai estai apmokėjo sąskaitą ne EUR, o kronomis. Dėl konvertacijs turėjome papildomų sąnaudų. Apmokėjus bankui už paslaugas, korespondencojos buvo D6 kl banko sąnaudos K 2 kl sąskaita banke

2013m jie pervedė pinigus(kompensavo) už tas patirtas sąnaudas. Korespondencijos buvo padarytos D2 kl sąskaita banke K 4 kl išankstiniai apmokėjimai.

2013 pabaigai derinant likučius- skirtumas tai sumai., t.y jie nepripažėsta jokios permokos.

Galvočiau, kad reiktų pripažinti tą permoką pajamoms, t.y D 4 kl išankstiniai apmok. K522 netipinės veiklos pajamos

Ar galiu taip daryti? Ačiū iš anksto už komentarus

Banko paslaugas reikėjo mažinti, o ne į išankstinius apmokėjimus nuklysti.
Pajamos ne prie ko.

Ačiū, buvo ta mintis...

Sveiki, pirmos operacijos, ta norėčiau pasikonsultuoti:
įmonė gavo ne PVM sąskaita už suteiktas sporto paslaugas (sportavo vadovai įmonės sąskaita) kaip patartumėte registruoti operacijas, tinka D 6118 IR K 443, ar kažkaip reiktų kitaip registruot? nes atrodo per lengvai iš karto ačiū,

Galite taip registruoti ir apmokėti sąskaitą.
Tačiau tokios išlaidos tiems vadovams yra pajamos natūra, todėl pasiskaitykite kad ir forume paaiškinimų, kaip elgtis toliau.

Labai ačiū, gal dar vienu klausimu būtų galima pasikonsultuot? prieš tai įmonės apskaitą tvarkiusi buhalterinė įmonė įdomiai vedė avansus, situacija tokia:
įmonės vadovai pagal automobilio nuomos sutartį nešė čekiukus už degalus, buvus buhalterė juos registravo taip: D 443, K 20150,
Taip pat registruojamos gautos sąskaitos iš atskaitingo asmens už už pirktas prekes, skirtas įmonei D443, K6118. O kai reikėdavo pagal avansinę apyskaitą pervest pinigus, ji užregistravo taip D271 K 4465

pagal mane, nors ir visiškai žalia šioje srityje, atrodo, kad tai yra labai labai grubi klaida.
mano požiūrių tos registracijos turėtų atrodyti taip:
1. D2435 K 20150, 2. D2435 K 6118, O mokant d271 k2435 ar aš čia klystu?

patarkit kaip iš tikro turi būti ir jeigu tai yra grubi klaida, kaip man ją ištaisyt

Gal kažkaip ne taip surašėte šias korespondencijas, bet ir viena, ir kita klystate žiauriai.
Jei nors kiek mokėtės apskaitos, tai žinote, kad kiekvienas ūkinis įvykis turi būti pagrįstas dokumentais ir užregistruotas apskaitoje pagal jos taisykles.
Štai atskaitingas asmuo už savo pinigus nupirko įmonei kuro - ūkinis įvykis, dokumentas - kuro įsigijimo kvitas (apmokėtas).
Teoriškai vertinant, įmonėje padaugėjo turto (kuro) ir atsirado skola atskaitingam asmeniui - juk ne sau, įmonei pirko.
Todėl ir korespondencijos atitinkamos:
D 21xx Kuras
K 2435 Atskaitingi asmenys.
Be abejo, tam dar reikalinga ir avansinė apyskaita.
Pirko kažką įmonei, vėl taip pat. Primenu, kad dažniausiai negalima tų pirkimų iš karto priskirti sąnaudoms, pirma reikia užpajamuoti kaip atsargas, o tik vėliau atitinkamais dokumentais pagrindžiant, galima priskirti vienos ar kitos rūšies sąnaudoms. Dokumentais reikia pagrįsti ir kuro sunaudojimą.
Apmokant skolą atskaitingam asmeniui, korespondencija:
D 2435 Atskaitingi asmenys
K 271 Bankas (arba kasa).
Iš jūsų parašymo atrodo, kad neskiriate, kada kokioje sąskaitoje sumas rašyti debetan, kada kreditan (ana buhalterė taip pat). Bet gal tiesiog klausdama supainiojote, nes sunku patikėti, kad tokias klaidas darytų net ir pradedanti buhalterė.

sumaišiau aš registracijas savo, pasirašius vienaip pas save, o čia kitaip rašau prieš tai buh. kėlė kurą į 20150 sąskaitą ar ir šita sąskaita ne taip nurodoma?

atsiprašau, kad ne į temą klausimas, kadangi jau užklausiau apie kuro čekiukus, tai šiuo atveju registruojant skolas atskaitingiems asmenims, tai į skolos tiekėjams registrą netraukiam, tik į skolos atskaitingiems asmenims registrą įrašom? ar vėl aš klystų?

Jei kėlė į tos sąskaitos debetą, tai gerai, betgi jūs rašėte, kad registravo kredite.
Taip, pirkimai pagal kvitus (kuro, kitokie), jei nėra sąskaitos, neįtraukiami į skolų tiekėjams registrą.

Laba diena
Reikėtų pagalbos: įmonė sumokėjo avansą 72000,00 litų, už paslaugas, kurių negavo. Dabar tą skolą perleido kitai įmonei už 5000,00 litų. Kokios turėtų būti sąskaitų korespondencijos? Iš anksto dėkoju

Daiva

Sveiki, Help :)

reikia patarimo,konsultacijos...
Pirkom prekes:
30kgx1,45 EUR = 43.50
5kgx 1.20 EUr =6
5kg x 1.35 EUR = 6.75

Korespondencijos D20140 56.25
K4431 56.25

Prekes teko grąžinti, tiekėjas išrašė kreditinę:

30kgx1,55 EUR = 46.50
5kgx 1.20 EUr =6
5kg x 1.35 EUR = 6.75

Registruoju apskaitoje :
D4431 59,25
K20140 56,25
K20180(skirtumas dęl grąžinimo) 3

KaIp suprantu 20180 reiktų uždaryti. Čia stringu:

D 20180 3
K ??? 609(nuolaidos grąžinimai)- mažinu savikainą?

Labai laukiu verdikto .Ačiū

Reikia pagalbos,

Individualios įmonės savininkas į kasą įnešė grynus pinigus, kokios turėtų būti korespondencijos?

Debete 272. O kas tada kredite? 301 - įstatinis kapitalas, bet juk čia ne akcinė bendrovė, visiškai susimaišiau?

Jei nuosavas lėšas įneša D-272 , K- 30...3, 5,7 nežinau koks jūsų sąskaitų planas. Prisitaikykite pagal save

Sveiki imta iš banko paskola. Dalį paskolos gavome tai D banko sąsk K banko paskola. Bet noriu pasiteirauti ar nereiktų įsivesti visos sumos banko paskolos ir kokios turėtų būti korespondencijos?
Ačiū