FNTT patikrinimas

Sveiki,
1) Sumokejau nuslėptą PVM ir PM už praejusius laikotarpius imokos kodu 6930 (pagal ikiteisminio tyrimo bylą nr... 00001, specialisto išvadoje nr. 22222 nustatyta žalą valstybės biudžetui,
Ar tai neleidžiami atskaitymai ?
D6
K27 ?
ir ši suma bus niekada neliečiama ir užskaitos nebebus galima daryti jokios ?

2) Tikslinu deklaracijas už praėjusius laikotarpius pagal bylos duomenis .
Pagal patikslintas deklaracijas už praėjusius laikotarpius nusiskaitys įmokos kodas 1001.
Kokia korespondencija įmokos kodui 1001 už praėjusius laikotarpius ?
Sakykim patikslinu PVM dekl. už 2013-01 ir gaunasi mokėtino PVM 5000
Kokia korespondencija ?

Laba diena,
Buhalterinę pažymą surašykite, pagal Specialisto išvadą ir joje nurodykite, kad apskaitoje registruojami papildomai apskaičiuoti mokėtini mokesčiai įrašu:

1.PVM žurnale registruojamas mokėtinas papildomai apskaičiuotas pardavimo PVM už 20XX m. 01 mėn. - 20XX m. ...mėn.–....mėn:
D 3421 Pripažintas ankst. m. nepask. pelnas
D 3411 Pripažintas atask. m. nepask. pelnas (jei buvo ir už šiuos metus, 2014m.)
K 4484 Įprastinių prekių tiekimo, paslaugų teikimo mokėtinas PVM

2. Pelno mokesčio žurnale registruojamas mokėtinas papildomai apskaičiuotas pelno mokestis už 20XX metus:
D 3421 Pripažintas ankst. m. nepask. pelnas
K 4451 Pelno mokesčio įsipareigojimai

Kadangi papildomai priskaičiuotus mokesčius sumokėjote kodu kitu nei 1001 tai reikės pateikti VMI FR0781 formą. Tik pirma teikite šią formą dėl užskaitos, o tik po to jau teikite patikslintas ankstesnių laikotarpių deklaracijas.

Ačiū
Ir dar klausimas PVM deklaracijoje taisomas 11 ir 29 laukeliai ?
Ar tik 29 ?

PVM deklaracijoje tikslinate 11 ir atitinkamai 29 laukelius, nes papildomai priskaičiavo gautų pajamų, nuo kurių turi būti sumokėtas ir PVM.

Sveiki,
kas galėtų patarti kaip koreguoti 2013 m. PLN204, FNTT rado pajamų ...
Bandžiau pagal jų pateiktą lentelę pagal eilutes sutvarkyti...
Galima rastas nuslėptas pajamas pridėti koreguojant 1 eilutę ?

Gal 39 laukelis ?

22 ar 23 rašyčiau

Laba diena,
turiu klausimą:
ar dabar 3411 sąsk. 2014 m. klasės debetai atsispindės NKP ataskaitoje 2014 m eilutėje ?
ir 3421 debetai taip pat NKP ataskaitoje 2014 m. eilutėje ?
Pildant 2014m. PN ataskaitą suskaičiuoti kaip iprastai pelną prieš apmokestinimą ir grynąjį pelną?


Ar aiškinamajame rašte reikia akcentuoti apie 3-ios kl. debetus ?
Jei reikia tai taip ir rašyti po FNTT patikrinimo ...

Taip 2014 m. NKP 3 kl. debetus reikės parodyti.
Pildant 2014 m. PLN204 tai įprastai suskaičiuojate faktiškai gautas pajamas bei patirtas išlaidas per 2014 m. ir jei 2014 m. per patikrinimą buvo rasta papildomai neapskaitytų pajamų ar sumažino esamas sąnaudas, tai PLN2014 formoje tai atspindėkite, t.y. apskaitoje papildomai nuslėptų pajamų neregistruojate, o sąnaudas jei jos buvo sumažintos tai jas parodysite kaip neleidžiamus atskaitymus.

Aiškinamajame rašte reikia paminėti FNTT patikrinimo išvadas, nes manau kad sumos yra reikšmingos ir akcininkai bei išoriniai vartotojai turi apie tai žinoti.

Ačiūkas
PLN2014
FNTT pajamas parodyti 25 eikutėje ?

VMI yra kuku-maku, kuku-maku
jiem labai keista kaip galima FNTT pajamų neregistruoti ..

Negaliu pasakyti kurioje eilutėje, nes neturiu formos po ranka. Tiesiog pridedate prie pagrindinių pajamų ir ta pačia suma turi padidėti apmokestinamas pelnas.

O kas gali būti keisto, juk pajamas apskaitoje registruojame pagal tų pajamų gavimo dokumentus, t.y. pagal PVM s.f. Tai jei patikrinimo metu bnustatė nuslėptas pajamas, tai logiška, kad joms ir nebus jokio pardavimo dokumento, priešingai jei tokie dokumentai būtų ir jie įtraukti į apskaitą tai negalima laikyti tokių pajamų nuslėptomis

Po fntt patikrinimo sumokėjom mokesčius 6930 kodu, pateikiau deklaracijas, norėjau pateikti FR 0781 formą, paskambinus į VMI, man pasakė, kad turiu iš FNTT gauti pažymą, kad tie mūsų sumokėti mokesčiai nepanaudoti ir gali juos užskaityti 1001 kodu.

Gal kas nors gali įvardinti sąrašą kokių žurnalų ir kt. dokumentų reikia buhalterinėje įmonėje dėl pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos?

www.e-tar.lt/portal/lt/legalAct/TAR.C44837068B55/asr

Suprantu taip:
1. Turi būti aprašyta tvarka+priemonės įgyvendinti prevenciją. Supažindinti darbuotoją.
2. 3 žurnalai:
-kai 15 tūkst. grynais atliekama operacija,
-kai įtartinos operacijos,
-kai nutraukiama sutartis su klientu dėl jo nenoro bendradarbiauti fntt tikslais
3. Įsakymas su atsakingo asmens paskyrimu.
4. Pranešti fntt, kad turi šiuos popierius

Ar kas yra pranešę fntt pavėluotai? Ar nubaudė, ar patikrino ar kas pan.?

Kaip pranešti gal tiksliai žinote?

Aš tai galvoju fntt psl susirasiu kontaktą ir parašysiu nežinau net ką su jais reikia suderinti įsivaizduoju, kad gal savo žurnalus reikia nusiųst parodyt ar kažką pan. :) kažkur čia taxe buvo įdėta lydraščio kopija, tai man atrodo žurnalus siuntė suderinti. Jei ką sužinosiu, parašysiu čia. Jei jūs pirmiau prisiduosit, tai praneškite.

aš išsiunčiau, net nepatvirtino gavimo kaip paprašiau