Sąskaitų korespondencija

Kai jums perduodamas automobilis:
D 1220
K 4431
Sumokate pinigus:
D 4431
K 2720

Sveiki. Kaip teisingai apskaitoje vaizduoti patalpu nuoma:
1 variantas:
Priskatymas:
D 61627 (nuomos sanaudos) - K 455 (skola uz nuoma) - 1000 Lt
Mokejimas:
D 455 - K 271 - 150 lt GPM
D 455 - K 271 - 60 Lt
D 455 - K 271 - 790 Lt FA

2 variantas:
Priskaitymas:
D 61627 - K 455 - 790 Lt FA
D 61627 - K 4 kl. (gpm nuoma) - 150 Lt
D 61627 - K 4 kl. (psd nuoma) - 60 Lt
Mokejimas:
D 455 - K 271 - 790 Lt FA
D 4 kl. (gpm nuoma) - K 271 - 150 Lt
D 4 kl. (psd nuoma) - K 271 - 60 Lt

1-as variantas.

O gali buti, kad teta is mokesciu sake, kad turi buti atskiros saskaitos visiems gpm ir psd "atvejams" - nuomai, autoriniui atlyginimui. Ar as kazka ne taip supratau?

GPM, nuo nuomos, autorinių ir kitų išmokų( ne su darbo santykiais) naudoju atskiras sąskaitas.

O tai kaim man teisingai daryti? Kaip atskirai priskaiciuoti ir sumoketi mokescius ir FA? Susikurti naujas saskaitas 4 klasej ir daryti pagal 2 varianta?

[quote="raudoniskes123"]Sveiki. Kaip teisingai apskaitoje vaizduoti patalpu nuoma:

Aš tai darau taip:
D Nuomos sąnaudos 1000 Lt
K Kitos mokėtinos sumos (gyventojui) 790 Lt
K Mokėtinas GPM (1411) 150 Lt
K Mokėtinas (1951) 60 Lt.
Taip visiškai iš karto aišku, ką ir kam mokėti.

Aciu

sveiki,noriu paklausti kaip priskaičiuojame pelno mok. D34 K445,o kaip parodyti sanaudas kai sumokame ar priskaityti reikia gruodžio 31d.

Kam rodyti sąnaudas? Registravote apskaitoje tiesiogiai mažindama pelną, ir puiku.
Kai sumokate:
D 445
K 270.
Ir viskas.

Ačiū...

Nesurezgu korespondencijos:
Permokėta atostoginiai, kadangi pamiršta išskaitos pagal vykdomus raštus ir išmokėta visa atostoginių suma.
D4461 K ? 573,92 Lt
Žmogus į kasą įnešė visą permokėtą sumą :
D272 K ? 573,92 Lt.
Pagelbėkite. Ačiū.

D4461 K Bankas, kasa
D272 K 4461.
Atvirkštinės korespondencijos.

Esam individuali įmonė, išrašėm sąskaitą,mums apmokėjo grynais į kasos aparatą, ar užtenka vienos korespondencijos D kasa K pajamos. Ir ar tokią saskaitą segti prie kasos dokumentų? Tokiu atveju sąskaitos apmokamos pavedimu būtų susegtos atskirai, ar čia taip gerai? Nežinau kaip teisingiau daryti

Pakanka.
O segti galite prie visų PVM s/f.
Juk ant jos matosi, kad sumokėta grynais.

Bet dabar kilo neaiškumas registruojant visas sąskaitas, t.y. darant žiniaraštį, tokiu atveju trauktusi lyg ir pardavimai skolon..t.y. D pirkėjai, o tai kai su tom apmokėtom sąskaitom kurios jau kasoje pasimato?

O kuo blogai:
D pirkėjai
K pardavimai
K mokėtinas PVM
D kasa
K pirkėjai
Tiesiog gaunate grynus pinigus, o ne pavedimu.
Bet registravimas analogiškas.

Tai va, reikalas tas kad jau kasos knygoje sukoresponduota D kasa K pajamos, tad kelio atgal nebėra. Tik dabar mastau kaip čia tas saskaitas sutvarkyt..

Ar nebus blogai, jei registruodama taip ir suregistruosiu, kur pavedimu D pirkėjai K pajamos, o kur grynais D kasa K pajamos, tik šitos korespondencijos jau niekur nebetrauksiu nes jau atsispindi kasoje?

virgiuke, nežinau, kokią programą naudojate.
O gal kažkaip kitaip tvarkote apskaitą.
Jums svarbu, kad tai padidintų pinigus kasoje, bei užregistruotų pajamas.