Sąskaitų korespondencija

Sveiki

turiu klausimą. Įmonė atidaryta 2009 05. veiklą pradėjo vykdyti 2010 03. Pavedimų per banką nedarydavo iki šių metų 10 mėn. .
savininkė "pamiršo" pasakyti kad nuo sąskaitos atidarymo pradžios bankas nuskaito po 9lt kas mėn (overdraftą) ir kas kelis mėn papildo sąskaitą susidariusiai skolai padengti
nelabai suprantu už ką? ir kaip įforminti visa tai?

kai bankas nuskaito

D6300 arba 6118
K2711
kai papildo
D2711
K2720, 2435

dėkoju kažką reiks konstruot

Koks "overdraftas" už 9 Lt? Koks susidariusių skolų padengimas, jei "per banką pavedimai nebuvo daromi"? Kokios gali būti paskolos naujai įsikūrusiai įmonei ir dar be buhalterio?
Nebūna tokių stebuklų...

Na taip yra banko išrašė matosi. KIekvieną mėn -9lt pažymėta overdraftas. parodysiu paskui jei

Gal ir gali būt. Jei tokia sutartis.
Už galimybę naudotis, net jei ir nesinaudojama :))
Sąnaudos tos pačios, kaip ir už mokėjimo nurodymus.
Bet dar gerai pažiūrėkite banko išrašą.

Bet jei jau ten savininkė pildė sąskaitą, tai gal išsiaiškinkite, kur, kada ir kam ji tuos pinigus leido.

Perverskite visas sutartis.Gal kokia sutartis yra pas vadovę.

Sveiki, visai galva perkaito, todel nusprendziau pasitikslinti su jumis ;)
Nuomojame auto is darbuotojo.
500 Lt (ishskaiciuojam mokescius -> 425 darbuotojui, 75 GPM).
Tai men. pab., kai priskaiciuoju
D Nuomos sanaudos 500
K Skola tiekejui 500

Kai ishmoku nuoma ir sumoku GPM
D Skola tiekejui 75
K Priskaiciuotas GPM 75

D Priskaiciuotas GPM 75
D Skola tiekejui 425
K Bankas 500

Ar taip?

Visų pirma, tai ne "Skola tiekėjui", o "Kitos mokėtinos sumos".
1. Apskaičiuojate pagal buhalterinę pažymą:
D Nuomos sąnaudos 500
K Kitos mokėtinos sumos 425
K Mokėtinas GPM (1411) 75
2. Ir pervedate:
D Kitos mokėtinos sumos
D Mokėtinas GPM
K Bankas.

Aciu, bet vis tiek dar noreciau pasitikslinti..
Kodel negaliu naudoti "Skola tiekejui"? Juk darbuotojas siuo atveju paslaugos tiekejas.
Visa kita aishku, kazkaip kreivai pagalvojau, kai sumasciau, kad GPM reikia priskaiciuoti tik mokejimo momentu.

Galite naudoti ir "Skolas tiekėjui", bet man tai kažkaip nevykusiai atrodo. Tiekėjų išrašytos sąskaitos surašomos Gaunamų sąskaitų registre, Pirkimų skolon žurnale, iš ten bendra suma automatiškai ateina į sąskaitą "Skolos tiekėjams".
O šitie mokėjimai priskaičiuojami pagal BP, į minėtus registrus nepakliūna, tai kažkaip ir norisi "Kitų mokėtinų sumų".

Iš savo lėšų darbuotojas pirko prekių ir išlaido 436,10.litų. Surašaiu avansinę. sekančiai:
2431 75,69
6118 296,69
2014 63,72
272 150,00
2435 286,10
Iš kasos jam šį mėnesį išmokėjo tik 150,00(tiek tebuvo kasoje).Likutį išmokės kitą mėnesį. Kaip parodyti kad įmonė skolinga tam darbuotojui ? Gal taip?

Kai pirko:
D2431 75.69
D6118 296.69
D2014 63.72
K2435 436.10

Kai išmokėjote iš kasos:
D2435 150
K272 150

O 2435 sąsk. liko kabėti likutis, kol kabės, tol matysite, kad įmonė jam skolinga.

Laba diena, gal galit kas padėti.

Įmonė A perveda pinigus įmonei B pagal tarpininkavimo sutartį.
Įmonė B įsipareigoja surasti prekes ir už jas sumokėti įmonei C.
Įmonė C gauna apmokėjimą iš įmonės B ir išsiunčia prekes įmonei A.

Kokie čia turėtų būti parengti dokumentai ir kokia sąskaitų korespondencija.

Dokumentas tai tinkamai parengta tarpininkavimo sutartis tarp įmonių A ir B, kurioje ir aprašomi A ir B įmonių įsipareigojimai. Taip pat ir atlygis už tarpininkavimo paslaugas.
Šiuo atveju įmonė B veikia kaip atsiskleidęs tarpininkas.

Per klaidą balandžio men. pirkto leng. automobilio neatskaitomas PVM buvo atskaitytas ir deklaruotas kaip pirkimo P[VM, dabar tikslinu PVM deklaraciją, o kaip su buhalterine pažymą, ar galiu išrašyta lapkričio men, kad D 61/K 2431?

Tikslinate balandžio mėn PVM deklaraciją.
Buhalterinę pažymą rašote tada, kada pastebėta klaida - lapkričio mėnesį.
Tik korespondencija ne visai tokia: geriau iš karto K 4884 Mokėtinas PVM.

O kokia turėtų būti sąskaitų korespondencija?

Gal galite sugelbėti. Uždarinėju bankrotuojančią įmonę, aš ją vedu neseniai, bet taip gavosi, kad papuoliau ant galo. Gavosi taip, kad betikrinant likutį su viena įmone, atkasėme tai, kad iš senų laikų neina likutis, kur jau balansas priduotas ir viskas uždaryta. Pagal mane, aš tiekėjui skolinga daugiau. Man reiktų mažint įsiskolinimą tiekėjui, bet nesuprntu, ką reikia debetuot ? Tiesiog įmonėje buvo buhalterinis chaosas, likučiai pasimetę. Nebelieka nieko kito, kaip remiantis suderinimo aktais prisirišt prie stabilaus likučio. D 44310 - K 5221 ( Kitos netipinės veikos pajamos ) Ar taip galima ? O kaip dėl PVM ? Reikia prisiskaičiuot PVM ? Ką daryt tokiu atveju, kai skolų atkapstyt praktiškai neįmanoma, o yra nukrypimai į vieną ar į kitą pusę ???