Avansinis pelno mokestis

Lyzuka Lyzuka 97
2020-07-30 12:25 Lyzuka
pagal PLM įstatymą kartą metuose galite keisti skaičiavimo būdą, bet man įdomu, kas jau pateikę 3-4 ketvirčių pagal praeitų metų rezultatus turbut irgi galima tikslinti ir pateikti naują pagal einamųjų? Tada gautųsi sumos, sumokėtos už I-II ketvirtį kaip permoka ir ja būtų galima padengti kitus mokesčius? :)
wolf wolf 11164
2020-07-30 12:40 wolf

Lyzuka rašė:
pagal PLM įstatymą kartą metuose galite keisti skaičiavimo būdą, bet man įdomu, kas jau pateikę 3-4 ketvirčių pagal praeitų metų rezultatus turbut irgi galima tikslinti ir pateikti naują pagal einamųjų? Tada gautųsi sumos, sumokėtos už I-II ketvirtį kaip permoka ir ja būtų galima padengti kitus mokesčius? :)

Taip keisti galite:
www.vmi.lt/cms/web/kmdb/1.10.17.3/-/asset...;jsessionid=C74301F0382960F2445F34B86487A13F?accessibility=true?rqtj

punktas 33.4
www.e-tar.lt/portal/lt/legalAct/TAR.1E7107F67CD1/asr

Paskutinu metu neteko daryti tokiu tikslinimu - anksčiau dar pamenu reikė suderinti kad ji anuliuotu sena FR0430 , nes kitaip tikslinimais nesuveikdavo. Dabar gal jau inspektorės įsikišimo jau nereikia.
Lyzuka Lyzuka 97
2020-07-30 13:12 Lyzuka
Ačiū, nusiunčiau jau, žiūrėsiu per mano.vmi ar grąžins į permokas ką esame sumokėję per I ir II ketv. :)
L
leliuks 1622
2020-08-31 08:32 leliuks
Sveiki. Už 2020.1-2 ketv. deklaruota ir sumokėta pagal praėjusių m v. rezultatus. Ar tėja pateikimo terminas už 3-4 ketv. pagal praėjusių m.v. rezultatus. 2019m. pajamos nesiekia 300000 eurų, ir žiūrint pln204 59 laukelį 0. Ar teikti už 3-4 ketv su nuliais ar išvis neteikti?
L
leliuks 1622
2020-09-03 09:03 leliuks
Ką patartumėt? smile
wolf wolf 11164
1 2020-09-03 10:36 wolf

leliuks rašė:
Sveiki. Už 2020.1-2 ketv. deklaruota ir sumokėta pagal praėjusių m v. rezultatus. Ar tėja pateikimo terminas už 3-4 ketv. pagal praėjusių m.v. rezultatus. 2019m. pajamos nesiekia 300000 eurų, ir žiūrint pln204 59 laukelį 0. Ar teikti už 3-4 ketv su nuliais ar išvis neteikti?

Klausimas ko norite ? Kaip suprantu mokėti nenorite ?
Kad VMI tai suprastu manau reikia pateikti patikslint 1 pusm. FR0430 su 0-liais. Nes visiško anuliavimo kaip veiksmo nėra - nebent tai gali padaryti Jūsų inspektorė. Ir po šio patikslinimo manau, 2 pusm. deklaracijos visai neteikti. Avansinio PM jums mokėti neprivalu. Taigi po patikslinimo turėtu atsirasti VMI permoka.
Kaip suprantu mokėti ir nenorėjote - tai nelabai aišku kodėl teikėt FR0430 už 2020 1 pusm.


J
jorja 1931
2020-09-10 09:41 jorja
Sveiki,
2020 01 01 (po 2019 m. uždarymo) avansinio PM permoka 4900 eur, pateikiau FR0430 už I ir II, avansinį sumokėjau abu ketvirčius. Dabar pateikiau už III ir IV, galvoju, jei ten permoka, tai man gal nemokėti? ar sistema pati susidengs, ar reikia kokią tai deklaraciją siųsti?
Saule65 Saule65 1697
2020-09-10 10:23 Saule65
Jei per mano VMI matote permoką, kodu 1001, tai susidengs automatiškai, galit nemokėti.
J
jorja 1931
2020-09-10 10:33 jorja
Taip, per apskaitos kortelę formuoju, rodo permokas.
O dar noriu paklausti - galima iš 1001 kodo mokėtiną GPM uždengti?
Saule65 Saule65 1697
2020-09-10 10:47 Saule65
Taip iš 1001 dengia ir 1311 įmokas. Tik niekada nedengia iš 1311 nieko automatiškai.
L
Liusinda 14
2021-06-15 15:59 Liusinda
Sveiki,

praleista avansinio pelno mok. deklaracija smile Bet nežinau, kaip būtų geriausia daryti. Situacija:
- įmonė visad skaičiuodavo avansinį pelną pagal praėjusių m. rezultatus;
- 2019m buvo pelnas, 2020m - nuostolis, nuo 2021-01-01 įmonė likviduojama, veiklos nevykdo, tik nulinasi balansą;
- 2020m pelno mok. deklaracija pateikta birželio pradžioje;
- banke neužtenka lėšų tam, kad sumokėt avansinį, priskaičiuotą pagal 2019m., ir paskui parsigrąžint jį kaip permoką.

Kaip geriau daryti:
1) keisti avansinio skaič. būdą į "pagal einamų metų numatomą rezultatą" ir supildyti 0?
ar
2) tęsti skaičiavimą pagal praėjusių m. rezultatą ir, motyvuojant tuo, kad 2020 PLN jau pateikta ir yra mokestinis nuostolis, supildyti viską 0?
2021-12-13 12:05 RasaVain
Laba diena, Brangūs buhalteriai...
Iškilo dilema.. Avansinio pelno mokėjimas. Turime iš ankstesnių metų permoką kodu 1001, ar galima minusuoti permoką ir mokėti mažesnį avansinį pelną? įrodymų apie permokos susidarymą nieko nerandu.... gal kas pakonsultuosite =)
2021-12-13 12:44 Luka_Paciolis
Sveiki,

Mano VMI pasižiūrėkite apskaitos duomenų skiltyje permokas ten turite matyti susidariusią permoką. Kai pateiksite APM formą mokėti nereikia (žinoma jei nebus iki termino kokių kitų mokesčių kodu 1001) atėjus terminui pinigai bus nurašyti iš permokos.
2021-12-13 13:11 RasaVain
Ačiū Jums už atsakymą Luka_Paciolis smile
Bet atskirai prašymo įskaityti tą permokėtą sumą, kaip suprantu pildyti nereikia?
1 2021-12-13 13:28 Luka_Paciolis
Nereikia.
P
provanse 76
2022-01-27 13:01 provanse
Sveiki, norėjau paklausti. Perkopėme 300 000 eur ribą ir atsirado prievolė įmonei mokėti pelno mokestį.
Skaičiavimo būdas pagal praėjusių metų veiklos rezultatu.
už 2022 m. I ir II ketvirčius imu 2020 m. faktiškai sumokėta pelno mokestį, pvz 2000 eur (mokestinė bazė 40000 eur) ir imu 2000/4, tai bus 500 eurų i ir 500 eur II ketvirčio .
Klausimas: keitėsi pelno mokesčio tarifas; už 2020 dar mokėjome 5 proc, tačiau jau nuo 2021 m. turime mokėti 15 proc. Kaip suprantu reikia atsižvelgti į pasikeitusį pelno mokesčio tarifą. Tai gal imti mokestinę bazę ir padauginti iš 15 proc tarifo 40000*0.15, bus 6000 ir tada 6000/4, bus 1500 vieno ketvirčio. Ar taip suprantu? gal kas galit padėti?
B
buh421 54
2022-03-14 15:31 buh421
Sveiki, pernai pateikta avansinio pelno deklaracija gerokai mažesnei sumai, nei bus praeitų metų pelno mokestis, ar už tą sumą skaičiuos delspinigius?
gyvate gyvate 1445
2022-03-14 16:18 gyvate
Jei teikėte pagal praėjusių metų rezultatus- tada nebus. Jeigu teikėte, pagal prognozuojamus- tada bus
Vaite Vaite 58
2022-03-24 12:26 Vaite
Sveiki, jau matau, kad avansinio pelno mokesčio sumokėta daugiau, nei pelno mokestis bus už 2021 m. Ar pateikus PLN ir susidengus avansiniam ir pelno mokesčiui, galės vėliau susidenginėti pvz PVM mokestis su permokėtu avansiniu, nes kodas įmokos tas pats, ar reikės kokį nors prašymą pildyti ar tiesiog liks tos sumos kitiem metams pelno mokesčiui? smile
irmoske irmoske 5444
2 2022-03-24 15:19 irmoske

Vaite rašė:
Sveiki, jau matau, kad avansinio pelno mokesčio sumokėta daugiau, nei pelno mokestis bus už 2021 m. Ar pateikus PLN ir susidengus avansiniam ir pelno mokesčiui, galės vėliau susidenginėti pvz PVM mokestis su permokėtu avansiniu, nes kodas įmokos tas pats, ar reikės kokį nors prašymą pildyti ar tiesiog liks tos sumos kitiem metams pelno mokesčiui? smile

Tiesiog liks permoka 1001 (ne kitiems metams). Prašymų jokių nereikia, pasidengs artimiausia prievolė, kad ir PVM.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui