Dėl metinės pelno mokesčio formos FR0475 pildymo.

Geras.
Atsisėdau pildyti pelno mokesčio deklracijos.
Taip nesinori pildyti ranka.
Kauniečiai prasitarė, kad gali ant dienų pasirodyti kompu pildoma.
Galvoju, reikia pažiūrėti, gal jau yra.
TAIP. JAU YRA. OI KAIP PALENGVĖJO.
YRA IR 475 ir 475A DEKLARACIJOS, SU VISAIS PRIEDAIS.
KOLEGOS NEBEVARKIT SU TUŠINUKAIS IR KALKULIATORIAIS.

Kai avansinis pelno mokestis apskaičiuojamas pagal praėjusių metų veiklos rezultatus, deklaracija už 2004 m. pateikiama:
*2004 m I–III ketvirčių – iki 2004 m sausio 31 d (jei mokestiniai metai sutampa su kalendoriniais);
*2004 metų IV ketv – iki 2004 m spalio 31 d (jei mokestiniai metai sutampa su kalendoriniais).
Kai avansinis pelno mokestis skaičiuojamas pagal numatomą mokestinio laikotarpio pelno mokesčio sumą, deklaracija už 2004 pateikiama iki 2004 m sausio 31 d (jei mokestiniai metai sutampa su kalendoriniais).

O iki 09.30 reikia sumoketi III ketvircio suma (is FR0430 formos), ar jau sumoketi visa kiek priklauso pelno moksecio suma uz 2003 m ?[/quote]

FR0430 deklaruojamas avansinis pelno mokestis už 2004
metus ir jis turi būti sumokėtas ne vėliau kaip paskutinę kiekvieno mokestinių metų ketvirčio dieną, o už paskutinį mokestinio laikotarpio ketvirtį – ne vėliau kaip iki šio ketvirčio paskutinio mėnesio 25 dienos. tai už 2004 m. III ketv reikia sumokėti iki 09.30.
FR0475 deklaruojamas pelno mokestis už 2003 m.
. jei pateiktos FR0475 117 eilutėje
yra pelno mokesčio skirtumas (t.y. avansinio pelno mokesčio už 2003 m buvo sumokėta mažiau nei apskaičiuota), tai reikia sumokėti iki 2004 10 01. O jei avansinio buvo sumokėta daugiau nei apskaičiuota, tai pelno mokesčio permokos suma turi būti nurodyta 118 eilutėje ir nieko mokėti už 2003 m nereikia, nes yra permoka, kuri gali būti užskaitoma mokėtiniems mokesčiams ar grąžinama.

FR0475A neleidžiami atskaitymai nenurodomi
. draudimo išmokomis kompensuotos patirtos išlaidos laikomos neleidžiamais atskaitymais
ir FR0475A nenurodomi
,- o gautos draudimo išmokos laikomos neapmok. pajamomis ir deklaracijoje atsispindi
, todėl ir gaunasi, kad FR0475A pajamų eilutėje yra nurodyta didesnė suma, kuri sumažinama, įrašant į deklaracijos 19 eilutę.

nesuprantau apie kokios deklaracijos langelius kalbi?
Į FR0475 už 2003 metus
116 eil. įrašoma iš pateiktos už 2003 metus avansinio pelno mokesčio deklaracijos bendra už 2003 metus
priskaičiuota avan. pelno mok. suma, - nesumaišyk su avansinio pelno mokesčio deklaracija, kuri teikiama už 2004 metus.

mano FR0430 forma buvo pristatyta 2004.01.27 ten buvo pildoma B dalis. Nurodytos imoka (14 lauk) buvo mokama 01.15 d., 03.23 ir 06.30 diena. Mano pelno mok.suma virsija sias imokas. Tai as turiu sumoketi visa likusia imoka uz 2003 m) O dabar is kur zinoti kad vel reikia pildyti B ar C dali? Tai as kaip suprantu man sia deklaracija reikia nesti iki sausio 31 d.?

Nesuorantu ar man pildyti FR0475 C priedą, jei paslaugas teikėme užsienyje, bet pelno mokesčio prie pajamų šaltinio tose šalyse nemokėjome. Mano supratimu nereikia pildyti, o gal parodyti pajamas, o mokesčio, sumokėto užsienio valstybėje sumą rodyti 0?
Kaip jūs darėte?

Anksčiau reikėjo mokėti už mažmeninės prekybos alkoholiu licencijų perregistravimą kasmet. Nuo 2003 metų licencijos pratęsiamos nemokamai, todėl parašėme prašymą savivaldybei dėl Valstybinės rinkliavos grąžinimo ir pinigus susigrąžinome. Tai gal numanote, į kokią eilutę reikėtų juos įrašyti, kad būtų eliminuoti iš apmokęstinamų pajamų?

Gerai, pradedam nuo to, kurį avansinio pelno mokėjimo būdą pasirinkusi: pagal praėjusius metus ar pagal numatomą pelno mokestį? jei pagal praėjusius, - tai iki 2004 01 31 reikėjo deklaruoti už 2004 I-III ketv, o iki 2004 10 31 už 2004 IV ketv ir reikia pildyti C dalį.
O dėl pelno mokesčio už 2003 m sumokėjimo:
FR 0475 už 2003 m, kuri eilutė 117 ar 118 užpildytos? - jei 117 - tai tą sumą ir reikia sumokėti, - tik pasitikrink, kokių metų avansinio pelno mokesčio sumą įrašei į FR 0475 116 eilutę - turi būti iš avansinio pelno mokesčio deklaracijos už 2003 m. (FR 0430 deklaracijos 9 eilutė "kalendoriniai metai)

Avansinio pelno mokescio budas pas mane- pagal praejusio pelno mokescio rezultatus. Taip, 2004.01.27 buvo pristatyta uz 2004 I-III ketv. Tai kaip suprantus, uz 2005 m I-III ketv man reikia pristatyti iki 2005.01.30?
Del pelno mokscio sumokejimo, tai as pildau FR0475A forma. Tai nebezinau kaip ir moketi, ar ta sumele, kur pastoviai moku, ar moketi jau visa likusia 2003 m pelno mokescio suma?

Neužmiršk kad iki 2004-10-30 reikia pristatyti už 2004 IV ketv. 0430 formą

O po to kaip sakiai iki 2005-01-30 jau už 2005 metus

tai man tada pildyti C dali, ir rasyti 2003 metu apsk.pelno mok, kuri padalinti is 4?
O tai kaip su tuo mokejimu?
Aciu, Modestai, uz priminima, nesuprantu, kazkaip sunkiai cia isikertu

Su mokėjimu - sumokėsi iki 2004-12-25 d.
Deklaruosi teisingai iki 2004-10-30 (ar 25d)m kaip sakiai 2003 metų pelno mokestį dalinsi iš 4 ir pildysi C dalį.

aciu, Modestai

Padėk su tuo 116 langeliu.

Tu sakai kad turiu ten įrašyti deklaruotą per 2003 metus Avans.PM (0430 formose sumą).
O jeigu nebuvo tiek kiek deklaruota Sumokėta avansinio PM (nors ir buvo permoka).
Tai ką turiu ten įrašyti, kiek sumokėjau ar kiek deklaravau? Sumokėta buvo mažiau nei uždeklaruota.

Ačiū.

116eilutę skaitykite iš lėto" už mokestinį laikotarpį SUMOKĖTĄ avansinio pelno mokesčio suma."
Nors uždeklaruotą turėjai ir sumokėti , o po to esant permokai ,daryti užskaitą su kitais mokesčiais.

Atsiverčiau 2003 metų kalendorių - 2003,12 29 d turėjo būti sumokėta paskutinė PM avansinio mokėjimo suma.Jei nesumokejai ,(nes matai ,kad permoka )vistiek turi sumokėti .Skaičiuos delspinigius

Atsirado vadinasi el. deklaravime pildoma 475 forma. Tai vadinasi ją galimą užpildyti ir nešti į VMI? Juk el. būdu jos negalima dar teikti?

Bet juk tą permoką galėjau 2003 metų kovo mėnesį susigrąžinti. Nesusigrąžinau, o užskaičiau ir pervedžiau (avansinį pelno mokestį) mažiau nei buvo deklaruota.

Tai turėjau prašyti kad grąžintų, o tada susimokėti?

jei gavau pelna , ir ta suma dengsiu praeitu laikotarpiu nuostuoli, tai ar turiu FR0475, nurodyti i6 tos sumos pelno mokes2io suma, man gi nereikes jos mik4ti nes dengu nuostoli,