Dėl metinės pelno mokesčio formos FR0475 pildymo.
M
2004-09-23 09:00
Modestas
2011-09-11 03-29
Amrita rašė: Vidutinis sąrašinis darbuotojų skaičius apskaičiuojamas pagal finansų ministro 2002 05 15 įsakymą 134 (VŽ 2002 Nr51-1955)
Jis pakeistas 2004. Nuoroda viršuje.
Amrita rašė: Vidutinis sąrašinis darbuotojų skaičius apskaičiuojamas pagal finansų ministro 2002 05 15 įsakymą 134 (VŽ 2002 Nr51-1955)
Jis pakeistas 2004. Nuoroda viršuje.
S
2004-09-23 11:23
Silena
Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .
M
2004-09-23 11:41
Modestas
2011-09-11 03-30
Silena rašė: Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .
1
Silena rašė: Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .
1
E
2004-09-23 12:10
Emma
Gal kas gali pasakyti kas konkrečiai toje VIDUTINIO METŲ SĄRAŠINIO DARBUOTOJŲ SKAIČIAUS APSKAIČIAVIMO tvarkoje pasikeitė? Nieko neįžiūriu, gal ne ten žiūriu:)?
wolf
11158
2004-09-23 12:23
wolf
2011-09-11 03-30
Modestas rašė:
Silena rašė: Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .
1
Nesutinku 0
Skaičiuojam:
(0/2+0+0+0...+0+1/2)/12= 0 suapvalinus iki sveiko skaičiaus.
Tam ir skaičiuojame VIDUTINI, o ne darbuotojus metų pabaigai
Modestas rašė:
Silena rašė: Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .
1
Nesutinku 0
Skaičiuojam:
(0/2+0+0+0...+0+1/2)/12= 0 suapvalinus iki sveiko skaičiaus.
Tam ir skaičiuojame VIDUTINI, o ne darbuotojus metų pabaigai
E
2004-09-23 12:30
Emma
Jei aš 6 mėnesius turėjau po 1 darbuotoją tai man sakykim suapvalinus gaunasi, kad turėjau 1 aplamai, tai logiška, nes atlyginimų išlaidos yra, bet jei gaunasi, jog turėjau 0 darbuotojų? Nei šis nei tas.
W
2004-09-23 13:14
Wilme
Sveiki, gal kas žino, ką daryti, jei gaunasi veiklos nuostolis, bet jis padengiamas akcininkų įnašais ir tada jau gaunasi pelnas? ar reikia deklaruoti nuostoli (is pelno(n) ataskaitos) ar moketi pelno mokesti nuo to "menamo" pelno? 
W
2004-09-23 14:09
Wilme
Gal yra protingų, kurie veda draudimo brokerio įmonės apskaitą? Padėkite....niekaip nesusigaudau su tuo nuostolio padengimu akcininkų įnašais.. 
Ar reikia pildyti 0475D?
Ar reikia pildyti 0475D?
M
2004-09-23 14:24
Modestas
2011-09-11 03-30
wolf rašė:
Modestas rašė:
Silena rašė: Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .
1
Nesutinku 0
Skaičiuojam:
(0/2+0+0+0...+0+1/2)/12= 0 suapvalinus iki sveiko skaičiaus.
Tam ir skaičiuojame VIDUTINI, o ne darbuotojus metų pabaigai
Gerai jau gerai Wolf sutinku
Būčiau dėjęs į formulę - būčiau irgi kaip tu gavęs 0,041666...
Tik įdomu ar tu rašytum 0?
wolf rašė:
Modestas rašė:
Silena rašė: Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .
1
Nesutinku 0
Skaičiuojam:
(0/2+0+0+0...+0+1/2)/12= 0 suapvalinus iki sveiko skaičiaus.
Tam ir skaičiuojame VIDUTINI, o ne darbuotojus metų pabaigai
Gerai jau gerai Wolf sutinku
Būčiau dėjęs į formulę - būčiau irgi kaip tu gavęs 0,041666...
Tik įdomu ar tu rašytum 0?
D
2004-09-23 14:24
DaivaP
2011-09-11 03-30
Wilme rašė: Sveiki, gal kas žino, ką daryti, jei gaunasi veiklos nuostolis, bet jis padengiamas akcininkų įnašais ir tada jau gaunasi pelnas? ar reikia deklaruoti nuostoli (is pelno(n) ataskaitos) ar moketi pelno mokesti nuo to "menamo" pelno?
Aš nesu protinga ir nevedu draudimo brokerio įmonės apskaitos
Bet ... jei nuostolis dengiamas įnašais, rezultate gauname 0. Kodėl tu gauni pelną?
O pelno (nuost) ataskaitose rodome tai ką turime - nuostolį.
Wilme rašė: Sveiki, gal kas žino, ką daryti, jei gaunasi veiklos nuostolis, bet jis padengiamas akcininkų įnašais ir tada jau gaunasi pelnas? ar reikia deklaruoti nuostoli (is pelno(n) ataskaitos) ar moketi pelno mokesti nuo to "menamo" pelno?
Aš nesu protinga ir nevedu draudimo brokerio įmonės apskaitos
Bet ... jei nuostolis dengiamas įnašais, rezultate gauname 0. Kodėl tu gauni pelną?
O pelno (nuost) ataskaitose rodome tai ką turime - nuostolį.
wolf
11158
2004-09-23 14:31
wolf
2011-09-11 03-30
Modestas rašė:
wolf rašė:
Modestas rašė:
Silena rašė: Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .
1
Nesutinku 0
Skaičiuojam:
(0/2+0+0+0...+0+1/2)/12= 0 suapvalinus iki sveiko skaičiaus.
Tam ir skaičiuojame VIDUTINI, o ne darbuotojus metų pabaigai
Gerai jau gerai Wolf sutinku
Būčiau dėjęs į formulę - būčiau irgi kaip tu gavęs 0,041666...
Tik įdomu ar tu rašytum 0?
Ne tik rašyčiau bet ir rašau - turi įmonė kur įsteigta paraitu metu gruodžio mėn. - pabaigai 3 darbuotojai, 2003 metams - Vidutinis sąrašinis 0.
Tik neaišku ar priims ar reikėtų tiesiog palikti tuščia, o ne 0 rašyti.
Modestas rašė:
wolf rašė:
Modestas rašė:
Silena rašė: Sveiki,vienas darbuotojas dirbo tik nuo 2003-12-24 iki 2003-12-31 koks bus vid. darb. skaičius .
1
Nesutinku 0
Skaičiuojam:
(0/2+0+0+0...+0+1/2)/12= 0 suapvalinus iki sveiko skaičiaus.
Tam ir skaičiuojame VIDUTINI, o ne darbuotojus metų pabaigai
Gerai jau gerai Wolf sutinku
Būčiau dėjęs į formulę - būčiau irgi kaip tu gavęs 0,041666...
Tik įdomu ar tu rašytum 0?
Ne tik rašyčiau bet ir rašau - turi įmonė kur įsteigta paraitu metu gruodžio mėn. - pabaigai 3 darbuotojai, 2003 metams - Vidutinis sąrašinis 0.
Tik neaišku ar priims ar reikėtų tiesiog palikti tuščia, o ne 0 rašyti.
I
2004-09-24 14:03
inkuz
Prašom padėkyte, ilgalaikiam turtui buvo pritaikyta investicija (2 būdas), visa įsigijimo vertė jau nurašyta, tai kur man dabar dėti nusidėvėjimą to turto, ir ar jį reikia skaičiuoti?
ar jį reikia skaičiuoti?
IrenaR
2846
2004-09-24 14:48
IrenaR
Sunku tiksliai prisiminti, nes tai buvo seniai. Atrodo, kad jei buvo pritaikytas 2 sąnaudų būdas, tai įsigijimo savikaina turėtų būti iš karto nurašyta į sąnaudas, ir nusidėvėjimas neskaičiuojamas. Kaip daryta ankstesniais metais?
Devi
1511
2004-09-24 14:54
Devi
2011-09-11 03-30
IrenaR rašė: Sunku tiksliai prisiminti, nes tai buvo seniai. Atrodo, kad jei buvo pritaikytas 2 sąnaudų būdas, tai įsigijimo savikaina turėtų būti iš karto nurašyta į sąnaudas, ir nusidėvėjimas neskaičiuojamas. Kaip daryta ankstesniais metais?
Patikėkite, turiu ofic. raštą iš VMI. Jei buvo taikyta investicija (2 budas - į sąnaudas), tai iki 2002 m. tokio turto nebuvo galima amortizuoti. 2002 metais draudimas panaikintas. Tą turtą amortizuoti galima, tik nusidėvėjimas nėra sąnaudos mokestinėje apskaitoje. T.y. nusirašo tik finansinėje apskaitoje.
IrenaR rašė: Sunku tiksliai prisiminti, nes tai buvo seniai. Atrodo, kad jei buvo pritaikytas 2 sąnaudų būdas, tai įsigijimo savikaina turėtų būti iš karto nurašyta į sąnaudas, ir nusidėvėjimas neskaičiuojamas. Kaip daryta ankstesniais metais?
Patikėkite, turiu ofic. raštą iš VMI. Jei buvo taikyta investicija (2 budas - į sąnaudas), tai iki 2002 m. tokio turto nebuvo galima amortizuoti. 2002 metais draudimas panaikintas. Tą turtą amortizuoti galima, tik nusidėvėjimas nėra sąnaudos mokestinėje apskaitoje. T.y. nusirašo tik finansinėje apskaitoje.
wolf
11158
2004-09-24 14:58
wolf
2011-09-11 03-30
IrenaR rašė: Sunku tiksliai prisiminti, nes tai buvo seniai. Atrodo, kad jei buvo pritaikytas 2 sąnaudų būdas, tai įsigijimo savikaina turėtų būti iš karto nurašyta į sąnaudas, ir nusidėvėjimas neskaičiuojamas. Kaip daryta ankstesniais metais?
Kodėl neskaičiuojamas dar kaip skaičiuojamas ir dabar skaičiuoju (turtas gi finansinėje apskaitoje naudojamas) - tik tai neleidžiami atskaitymai PMĮ atžvilgiu.
IrenaR rašė: Sunku tiksliai prisiminti, nes tai buvo seniai. Atrodo, kad jei buvo pritaikytas 2 sąnaudų būdas, tai įsigijimo savikaina turėtų būti iš karto nurašyta į sąnaudas, ir nusidėvėjimas neskaičiuojamas. Kaip daryta ankstesniais metais?
Kodėl neskaičiuojamas dar kaip skaičiuojamas ir dabar skaičiuoju (turtas gi finansinėje apskaitoje naudojamas) - tik tai neleidžiami atskaitymai PMĮ atžvilgiu.
D
2004-09-24 14:59
danguolep
Sutinku, taikant investicijos 2 būdą - visa įsigijimo vertė buvo "nurašyta"tais metais tik skaičiuojant PM, o vėlesniais metais tik FA , o mokestinėje -ne.
IrenaR
2846
2004-09-24 15:03
IrenaR
Tikrai nesiginčysiu, nes taikiau 0 tarifo būdą, ir tiksliai nežinau. Tik įdomu, kokie tada įrašai? Juk jei buvo traukta į sąnaudas, tai turėjo būti
D 12 Turto įsigijimo savikaina K Pinigai, skola
K 12 xx Įsigijimo savikainos nurašymas D 6 kl. Sąnaudos.
Ar tas antrasis įrašas nebuvo daromas?
Bet kuriuo atveju pelno mokesčiui tai įtakos neturi.
D 12 Turto įsigijimo savikaina K Pinigai, skola
K 12 xx Įsigijimo savikainos nurašymas D 6 kl. Sąnaudos.
Ar tas antrasis įrašas nebuvo daromas?
Bet kuriuo atveju pelno mokesčiui tai įtakos neturi.
D
2004-09-24 15:05
danguolep
2011-09-11 03-30
inkuz rašė: Prašom padėkyte, ilgalaikiam turtui buvo pritaikyta investicija (2 būdas), visa įsigijimo vertė jau nurašyta, tai kur man dabar dėti nusidėvėjimą to turto, ir ar jį reikia skaičiuoti?
Skaičiuok FA ,o mokestinėje NE.Liaudiškai sakant ,tokio turto nusidėvėjimą parodyk koregavimuose.NA.
inkuz rašė: Prašom padėkyte, ilgalaikiam turtui buvo pritaikyta investicija (2 būdas), visa įsigijimo vertė jau nurašyta, tai kur man dabar dėti nusidėvėjimą to turto, ir
ar jį reikia skaičiuoti?Skaičiuok FA ,o mokestinėje NE.Liaudiškai sakant ,tokio turto nusidėvėjimą parodyk koregavimuose.NA.
wolf
11158
2004-09-24 15:06
wolf
2011-09-11 03-30
Deivi ar kažka netaip supratai ar VMI ne taip parašė.
Nusidėvėjima sakaičiuoti Finansinėje apskaitoje reikėjo visąlaik - ir JAPMĮ to nedraudė 21 str " šio turto nusidėvėjimas neskaičiuojamas tik apskaičiuojant pelno mokestį." - visąlaik ir skaičiavau ir iki ir po 2002 metų. ir visąlaik tai buvo neleidžiami atskaitymai.
Nusidėvėjima sakaičiuoti Finansinėje apskaitoje reikėjo visąlaik - ir JAPMĮ to nedraudė 21 str " šio turto nusidėvėjimas neskaičiuojamas tik apskaičiuojant pelno mokestį." - visąlaik ir skaičiavau ir iki ir po 2002 metų. ir visąlaik tai buvo neleidžiami atskaitymai.
W
2004-09-24 15:06
Wilme
Ačiū, DaivaP! 
Aš iki šiol aplamai vedžiau ne UAB, o IĮ apskaitą ir tas padengtas pelnas - "palikimas" ankstesnės buhalterės, kuri nelabai nori bendrauti, tai ir nežinau, kodėl įnašų buvo tiek, kad nuostolį padengus gavosi pora šimtų litų "pelno" (nes draudimo brokerio įmonė negali turėti nuostolio, viršijančio 3/4 įstatinio kapitalo, kitaip atima licenziją...) 
Aš iki šiol aplamai vedžiau ne UAB, o IĮ apskaitą ir tas padengtas pelnas - "palikimas" ankstesnės buhalterės, kuri nelabai nori bendrauti, tai ir nežinau, kodėl įnašų buvo tiek, kad nuostolį padengus gavosi pora šimtų litų "pelno" (nes draudimo brokerio įmonė negali turėti nuostolio, viršijančio 3/4 įstatinio kapitalo, kitaip atima licenziją...)
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui