Individualios įmonės apskaita

O tai ką siūlot daryti?

Yra variantu, nuo dabar netrauki i leidziamus komunalkiu uz nenaudojama turta atskaitos irgi nedarai tai sumai, ir tikiesi kad nieks netikrins, o jei tikrins tikiesi kad praslysi nepastebetas, antras variantas tikslini ,visas po nervais, deklaraciju klaidas, pridarytas prstu buhalteriu. :) aisku as cia smaikstauju, bet toki variantai yra.
O siaip tai pasisskambink vmi ir paklausk, skyk yra situacija tokia ar imanoma kaip nors sutvarkyt be tikslinimo, gausi atsakima kazkoki, tada spresi.

Kažką čia ne taip pasakei. Atvirkščiai: jei nuomotųsi, tai trauktų tas sumas už vandenį ramiai į sąnaudas ir mokėtų NT mokestį. Kadangi nenaudoja tų patalpų, tai už vandenį turi susimokėti pats savininkas, tiesiog kažkas tyčia ar netyčia nenuvažiavo sutarties pakeisti. Dabar gi galima būtų (nors tai nėra pats geriausiais variantas, bet mano manymu visai pakenčiamas) išrašyti sąskaitą savininkui, kaip ir perparduoti tą vandenį jam. Tada nereiktų PVM tikslinti, tik reiktų susimokėti pardavimo PVM.
Ir jei jau labai nesinori buvusiai buhalterei skambinti, tai bent su savininku reiktų pasikalbėti, jei tas nesusipratimas netyčinis, tai tegu važiuoja sutarties perrašyt į vandenis.

O jeigu pasirašyčiau buhalterinę pažymą, pagal ją 2011 m įtrauktas sanaudas ir PVM iškeliu į neleidžiamus atskaitymus, ir tą PVM išminusuoju sakykim PVM deklaracijoje už gruodžio mėnesį. Ar čia labai blogas variantas?

Blogas, reikia tikslinti visų mėnesių deklaracijas. Be to, perkėlus į neleidžiamus istorija nesibaigia, čia gi savininko pajamos natūra.

Sveiki,

Gal kas padės ir parašys ar teisingai mąstau Baigia jau smegenys pro ausis išbėgti nuo mąstymo...

Pirmas neaiškumas: 2010 m. mokėtinas pelno mokestis buvo 2672 Lt, gautimas PVM 10200,85 Lt.
Skambinaus VMI sakė nemato, kad būtume skoloje pelno mokesčio. Išvada jie jį padengė iš gautino PVM. Bet 2011 metais tas mokėtinas pelno mokestis pas mane "kabo". Gal metų gale reikia daryti koreguojančius įrašus debetuojant mokėtiną pelno mokestį ir kredituojant gautiną PVM, nes neaišku kada užskaitė šį mokestį

Antras neaiškumas: 2010 metų pelną buvusi buhalterė įdėjo į savininko lėšas (3011 sąskaita pagal mane). Logiškai mąstant, akcininkų nėra, tik savininkas. Gal gerai pasielgė ji? Ar reikėjo palikti nepaskirstytame pelne? Tai gal ir čia daryt koreguojančius įrašus ir taisyt 2010 metus?

Ui būsiu dėkinga, visiems kas atsakys

Logiškai mastant rezultatas gaunasi tas pats, kiek buvo įtraukta į sanaudas ir gautiną PVM ant tų pačių sumų dabar išrašant PVM s.f gaunasi kiek susigrąžinom PVM tiek ir atgal sumokam. O ką rašyti sąskaitoje, kokias paslaugas parduodame?
Ir jeigu nuo šių metų tą sumą traukiu į neleidžiamus tai atsiranda jau pajamos natūra? kaip tada?

Na tarkim pamastom teoriniu poziuriu, raso s/f joje nurodo preke vanduo, tai gaunasi nusipirkai vandens, ji sunaudojai (padejai i sanaudas) o dabar bandai parduoti kitam to ko neturi. idomiai atrodo :)

Teoriškai būtų: savininkas savo patalpose (nes įmonė jų nenaudoja savo veikloje) sunaudojo vandenį, už kurį sumokėti vandens tiekėjas išrašė sąskaitą įmonei. Įmonė ją ir apmokėjo. O tada išrašė sąskaitą savininkui, kad šis kompensuotų patirtas išlaidas.

Laba diena,
norėjau pasitikslinti, jei indvidualios įmonės savininkas niekur nedirbo 2011 pagal darbo sutartį, jis turi teisę į 470NPD. Jam galima pritaikyti NPD12*470=5640?Jei jis išsiims už 2011 metus 5000Lt, jam nereikia mok4ti GPM? Ačiū

is ko issiims? pelno, DU ar inašų?

MNPD gali prisitaikyti tik už pajamas gautas is DU arba jam priskiriamu, pajamom gautom is paskirstito pelno MNPD nepritaikysi,GPM mokes pats savininkas kaip fizinis asmuo nuo betkuriu pajamu tiek is DU tiek is pelno gautu.

Įmonė gal ir galėjo sumokėti už vandenį ir tada išrašyti sąskaitą savininkui, bet negalėjo traukti į sąnaudas, todėl manau su s/f savininkui nepraslysi. Teoriškai sąskaita faktura atstatis PVM, kurį prisitaikei kaip gautina, bet PMĮ požiūriu leidžiami atskaitymai neatsistato :)

Čia sprendžiu uždavinį, parašyta taip:
Apskaičiuokite gyventojų pajamų mokesčiu apmokestinamas šios gyventojos pajamas, kai ji turi teisę į pagrindinį NPD.
2010 metais pagal darbo sutartį nedirbusi gyventoja, individualios įmonė savininkė, iš šios įmonės apmokestinamojo pelno 2011m. kovo 15d. savo reikmėms pasiėmė 5000 Lt.

Tai galiu taikyti ar ne? Čia rašo turi teisę į NPD

Aišku kad turi, bet ar rašo kokiom pajamom turi teise taikyti MNPD? :)

vmi.lr raso "NPD numatyta taikyti tik su darbo santykiais ar jų esmę atitinkančiais santykiais susijusioms pajamoms" tai kadangi cia pasakyta, kad issieme savo reikmems tai negalima taikyti npd, taip?
Cia jau destytoja prigaut norejo matyt ;)

Dėl to, kad pasakyta "iš apmokestinamojo pelno" taikyt negalima.
Taip, jau prigavo jus :)

Tai tu dabar uz savininka pildai GPM deklaracija kad klausi? jei nepildai tai nesuk sau galvos, savininko reikalas ka jis kaip ten taikysis sau. Jei issieme savo reikmems tai kaip tu iforminai tai, kaip DU, kaip isėmima is pelno ar kaip iš įnašų? nuo to ir priklausis deklaracijoj taikysi MNPD ar ne. DU taikysi, kitiem dviep variantam ne :)

Tai jei jau sutinki, kad galėjo išrašyti sąskaitą, tai turi sutikti, kad ir į leidžiamus gali dėti, juk tai perparduotos paslaugos savikaina, Colopo broli dvyny.