ES šalis - ne ES šalis ir PVM

Laba ryta,
Pirkome prekes is ES valstybes, prekes tiesiai vyko pas musu pirkejus i trecia valstybe, Valstybe is kurios pirkome prekes formino eksporto deklaracija, o poto ja anuliavo. Jie mums saskaita dabar israsys pagal savo valstybes istatymus su savo PVM tarifu...Mes ju PVM galime atskaityti ar ne?
Laba ilaukiu atsakymo

Jūs PVM mokėtojai? Kodėl jie jums turėtų išrašyti su savo šalies PVM? Turėtų išrašyti su 0% PVM tarifu, jeigu formina pardavimą jums.
Nes tokio jų PVM jūs atskaityti negalit, kaip jūs tai įsivaizduojat?

taip mes esme PVM moketojai, Nes prekes nevaziavo per Lietuva, jos nuvyko tiesiai pas musu pirkejus i trecia sali is musu tiekeju, Tiekejai suformino eksporta, bet poto atsauke, tai o kaip tada jiems viskas tvarkoi? pas juos tik cmr yra kaip patvirtinantis dok., kad prekes isvyko is salies

O kodėl jie atšaukė? Tai kas tada formino eksportą?

Eksporto niekas nesuformino, musu darbuotaja suklydo ir pasake kad jie atsauktu eksporta nes eksporta turime forminti mes, bet taip kaip prekes nevaziavo perLietuva tai mes ir neforminom eksporto...o suomiai parase kad jie gali israsyt mums saskaita su ju pvm taip kaip jie neturi eksporto deklaracijos...o gal jie vel gali suformint eksporta?...nu kazkokia nesamone...nezinau ka daryt...

Matai, koks yra reikalas. Mes nežinome Suomijos PVM įstatymo, ten gali būti kokių nors niuansų, nepriklausomai nuo bendrų ES direktyvų. Čia su suomiais reikėtų pasiaiškinti, kodėl jie panaikino eksporto procedūrą.
Šiaip jei tai vyktų Lietuvoje, sakykim, mes būtume tiekėjai, parduotume prekes suomiams, bet jas išgabentume tiesiai į Rusiją, tai mes formintume eksporto procedūrą ir suomiams taikytume PVMĮ 41 str. 1d. - 0% PVM.
Dabar gi neaišku, kodėl suomiai panaikino eksportą. Jei jau taip padarė, tai ir išrašė jums sąskaitą su jų PVM-u. Pasikalbėkit su jais, gal jie gali vėl įforminti eksporto procedūrą. Nes realiai prekės tai iškeliavo į trečią šalį iš jų.

Labai Aciu uz Jusu atsakymus :) tikrai labai padejote

Loreta, čia net nereikia žinoti suomiškus įstatymus,esminiai PVM principai visur tie patys. Suomiai dabar nori apsidrausti. Juk įvyko absurdas, prekės iškeliavo, o eksporto nėra, kontrabanda , tsakant.
Tai suomiai išrašys sąskaitą su suomišku PVM, nes prekės de jure iš jų šalies neiškeliavo. O jau tipo ką tie lietuvaičiai "kontrabandininkai" su jom padarė- ne jų problema...
Situacija pobjaurė.
Tik vieno nesuprantu, kokiais būdais galima buvo taip lengvai atšaukti eksporto procedūrą.

Tai kad iškeliavo tos prekės, kaip aš suprantu. Suomiai patys nuvežė į trečią šalį, todėl patys ir suformino iš pradžių eksportą. Tik kodėl vėliau jį anuliavo nesuprantu.

Taigi žmogus parašė. Ale lietuvaičių darbuotoja suklydo, pasakė, kad lietuviai patys formins ir paprašė atšaukti , tai suomiai atšaukė.

va kaip buvo parašyta.

Na, manau, suomiai dar kartą įformins eksportą. Kito kelio nėra.

Įmonė gavo prekes (mažavertį inventorių) per kurjerius iš Kinijos. Invoice yra iš Kinijos įmonės. Kaip su PVM ir gal dar su muitine reikia ką nors tvarkytis?

Noriu pasitikslint.
Perkam įrengimus iš LV. Parduodam rusams. Eilės tvarka....
1. Perkant iš LV mums išrašo sąskaitą su 0 proc PVM. Priskaičiuojam sąlyginį PVM ir atitinkamai deklaruojam.
2. Parduodam rusams, rašom SF su 0 PVM tarifu pagal PVMĮ 41 str. Ar čia vadovautis tuo, kad prekių tiekimas Rusijos pirkėjui, kai tiekimo metu prekių nebuvo Lietuvoje, nelaikomas įvykusiu Lietuvoje ir nėra Lietuvos PVM objektas?
3. Įrengimai keliauja iš LV tiesiai į Rusiją. Vadinasi muitinamės. Ir ko gero muitinės procedūras reiks atlikti mūsų, t.y. Lietuvos įmonės vardu? (sorry, su muitine išvis niekada reikalų neturėjau...)
4. Gražiai paprašom pirkėjų - rusų, kad jiems mums parašytų bent el. paštu, kad prekės gautos. Na čia kaip priedas prie eksporto deklaracijos.
Ką dar praleidau?

O kodėl latviai turi jums rašyti su 0 PVM? Labai abejoju.

Na aš taip primečiau, kad kitoj įmonėj mes paslaugas perkam iš latvių, tai rašo su nuliniu. O tiksliau sakant "ne objektas" Tai ir prekėms panašus apmokestinimas galios.

Paslaugų ir prekių apmokestinimo vietos nustatymas kardinaliai skiriasi.

1. Sąlyginio nepriskaičiuojate ir deklaracijoje FR0600 nerodote - ne PVM objektas Lietuvoje.
2. Pardavimas Rusijai - sandoriai už Llietuvos ribų FR0600 20 langelis.
3. Muitinės procedūras geriau atlikti Jums.
4. Gražiai prašote rusų, kad CMR uždėtų gavėjo žymą ir atsiųstų Jums (kaip priedą prie eksporto deklaracijos).

Praleidot, kad transportu turėtumėte rūpintis Latviai (41 str. 1 d.) arba Jūs (41 str. 2 d.), jei nesate įsikūrę Latvijoje.

Man atrodo, kalba ne apie FR0600 užpildymą.
Pirma. Latviai savo teritorijoje parduoda prekes Lietuvos įmonei, kuri latvių akimis prekių neišveža iš Latvijos, o linksmai vykdo jų teritorijoje veiklą, t.y. išveža į Rusiją.
Pagal šitą schemą, latviai rašo lietuviams su latvišku PVM, lietuviai registruojasi Latvijoje PVM mokėtojais ir eksportuoja į Rusiją.
Ir klausimas kokia kita schema, kad latviai sutiktų su prekių išvežimu ir be problemų įformintų eksportą.

Ir muitinės procedūras, kad viskas būtų čiki, ko gero, kaip tik turi atlikti latviai. Nes įforminę eksportą, jie turės įrodymus, kad prekės išgabentos iš jų teritorijos, tada bus galima taikyti direktyvos str., atitinkantį mūsų 41.