Kreditinė sąskaita

ačiū. bet užsakovui nepatiko tokios kreditinės ir jis atmetė, pats išsirašė debetines.užtat ir pasimečiau truputi.
Kas rašoma operacijos turinyje- nuolaida, ir kokiai sąskaitai pritaikyta??

Taiir pirkėjas gali išrašyti debetinį dokumentą.
PVMĮ 83str. komentare yra įvairių kred.PVM s/f pavyzdėlių.

o kodėl iš karto negalima rašyti PVM sąskaitos faktūros, kurioje eilutė : SUTEIKIAMA NUoLAIDA: tiek ir tiek proc.... ???

Sveiki,

Išrašiau klientui sąskaitą už paslaugas 08-ame mėnesyje su standartiniu PVM tarifu. Po didelių ginčų nuspręsta, kad sąskaitą reikėjo visgi išrašyti su 0 % PVM tarifu. 09-ame mėnesyje turiu išrašyti Kreditinę sąskaitą. Nurodau tikslinamos sąskaitos numerį, datą, priežastį, PVM straipsnį pagal kurį taikau 0 % PVM tarifą, sąskaita turinio neturės, tik sąskaitoje kur(PVM) įrašysiu PVM sumą su minuso ženklu. Neteko rašyt Kreditinės tik PVM taisymui, todėl norėčiau patarimo ar pritarimo, ar taip teisingai bus išrašyta Kreditinė ?

Ir FR0600 kur ta suma man turi atsispindėt ?

Ačiū

Mes tokiu atveju rašome kreditinę sąskaita visai sumai tame skaičiuje ir PVM, o paskui naują sąskaitą jau be PVM

o kodėl iš karto negalima rašyti PVM sąskaitos faktūros, kurioje eilutė : SUTEIKIAMA NUoLAIDA: tiek ir tiek proc.... ???

Ir man iškilo toks klausimas. Ar galima vienoje sąskaitoje išrašyti nuolaidą??

Geriau tikslinkite rugpjūčio FR0600, nes reikia atskiroje eilutėje nurodyti nuliniu tarifu apmokestinamas prekes ar paslaugas.
Bet ar tikrai tinka nulinis tarifas?

Kreditinę su visa suma ir PVM (minusinę) rašote rugsėjo mėn.Ir naują s-tą be PVM irgi rugsėjo mėn.Tikslinti 08 nereikės, nes viskas gausis rugsėjo mėn.

Čia diskusija virė iki kraujo :D Nelabai norėjau nusileisti dėl 0 tarifo, bet visgi 1882 patikino, kad galime taikyti 0.

Mes - muitinės sandėlis + veikiame kaip ekspeditorius.

Atvyksta krovinys geležinkeliu iš Rusijos, atvyksta į mūsų muitinės sandėlį laikinam saugojimui, po to daromas reeksportas ir krovinys važiuoja automašinomis į Lenkiją, į kitą muitinė sandėlį.

Tai va, mums Lietuvos geležinkeliai už ( pilnų ) su atvykstančiomis prekėmis vagonų naudojimą išrašo sąskaitą ( kaip ekspeditoriui ) su standartiniu PVM tarifu, traktuodami, kad nesigilina į tolesnį prekės judėjimą, jiems pakanka to, kad krovinys atvyksta į ES ir dėl to deda 21 proc.PVM. Aš su jais nesutinku, jie bet kokiu atveju, net Importo atveju turėtų rašyt su 0 %, o jau importuotojas traukia į vertę ir apmokestina, bet geležinkeliai yra dievai. Kadangi aš traukiu PVM į atskaitą, klientui perstačiau geležinkelio paslaugas irgi su standartiniu PVM. Klientas pajungė visus savo auditus, ir užprotestavo, kad nemokės man PVM :D Aš su juo šiaip sutinku, bet, traktuodama tai, kad Lietuvos Geležinkeliai rašo tokias sąskaitas, aš privalau perstatyt irgi su PVM, antraip nuskriausiu valstybę... Na, klientas nenusileido, 1882 mane nuramino, kad aš tokia ne viena kuri skundžiasi geležinkeliais, kad galiu traukt į atskaitą, o turėdama visus įrodančius dokumentus, galiu šiai paslaugai pritaikyt nulį.

Ašara, QUOTE kodų nenutrininėkite - nes jie reikalingi, kad matytųsi kas ką cituoja.
O šiaip tai jo... Man kažkia nesąmonė, kad mnorint suteikti nuolaidą prekėms yra rašoma kreditinė.

Arba kažką ne taip supratau. Bet dar nei karto nesu rašęs kreditinės vien dėl to, kad kažkam noriu suteikti 5 ar 50 procentų nuolaidą.

Aš ir taip daryčiau.
Tą sąskaitą išlyginčiau iki 0 ir rašyčiau naujai - kaip priklauso.
nesipainiotų sumos nei man, nei pirkėjui.

Tai palaukit, kaip ? Rašau analogišką sąskaitą išrašytajai tik su minuso ženklu, tik rugsėjo mėnesyje, ir tuo pat metu išrašau sąskaitą su 0 % ?

Nebūtinai.
Jei jūs nurodėte sąskaitoje tai, kas aptarta sutartyse (tam sąskaitoje turi būti prierašas dėl prekybinio diskonto "5/5,30" arba panašus), tuomet nereikia jokių kreditinių. Rašysite buhalterinę pažymą ir apskaitoje kredituosite Pirkėjų skolų sąskaita 241, o debetuosite sąskaitą 509 Pardavimų nuolaidos.

Galima daryti ir taip, kaip siūlo (kreditinė visai sumai + nauja su nuliniu PVM ir atitinkamu straipsniu) - tai paprasčiausias ir aiškiausias variantas, nes nereikės tikslinti rugpjūčio FR0600.
Bet galima ir taip, kaip jūs pati ruošėtės daryti - rašyti kreditinę tik PVM sumai, bet tada reikės tikslinti FR0600

Ačiū Raini ir visiems kas padėjote

Laba diena,

Net nežinau kaip suformuluot klausimą...Rašau trinu, rašau trinu Situacija tokia.
Pervežėmė krovinį, išrašėme PVM s.f. sumai tarkim 6000 Lt. Po to teismas - dėl sugadinto krovinio, užsakovai laimėjo. Prentenzijos suma tarkim 5000 Lt. Jie sumoka mums likusią skolą - 1000 Lt. Ir va čia man iškilo klausimas kaip ta pretenzijos suma turi atsispindėti mūsų apskaitoje. Ar reikia rašyti kreditinę sąskaitą ar užtenka teismo sprendimo (kurio aš neturiu, nes šefui tai pasirodė nereikalingas dokumentas )

Dėkui iškart kas atsakys

Ne, jokių kreditinių sąskaitų.
Apskaitoje parodysite;
D 6xxx Neleidžiami atskaitymai 5000 Lt
K 24 Pirkėjų skolos 5000 Lt

Ui ačiū begalo Raini. Geros dienelės

Laba diena , mes perkame telefonus už pilną kaina nu pvz.po 300 Lt parduodam po 1 Lt ir mėnesio galia mus tiekėjai išrašydavo 299 Lt kreditinė sąskaitą . Aš tą 1 lt būdavo kaip savikaina nurašydavau , o per kasą užsipajamuodavau. Dabar gavau kreditinę ne mėnesio galiui o pradžiai t.y ne kovo 31 d. o balandžio 1 d. Kaip bus su PVM ar dėti į pirkimo PVM , nes sumos tai nemažos , ir tada savikaina lieka didelė

PVM sumas galite priskaityti tik pagal PVM SF datą.