Pelno mokestis

na manau, kad taip, nes kol Jūs nepateiksite, tai jie nežinos kad pas Jus yra ši permoka.

Gal ir kvaila, bet noriu paklaust kokia seka turi būti atlikti darbai ruošiant metinę finansinę atskaitomybę?:
1. pelno (nuostolių) ataskaita iki pelno mokestis;
2. deklaracijos pildymas
3. atkeliam pelno mokestį į p/n ataskaitą;
4. tada darom korespondencijas dėl ataskaitinių metų pelno, avansinių pelno mokėjimų sąskaitų sutvarkymo ir nukeliam mokėtiną pelną (nuostolį) į sąnaudų sąskaitaą.
5. Darome balansą ir visas kitas lenteles..

Ar teisingai?
Ačiū, mielieji...

123456
Aš darau analogiškai.
Bet tikrai nesu "rodiklis", kad taip reik

Bet aš truputėlį nesuprantu, gaunasi, kad pelno mokesčio sąnaudos nepatenka į p/n ataskaitą?
Ar aš kažkaip ne taip mąstau??

O tai ką reiškia jūsų šis parašymas

Nepyk, Loreta13, tiesiog pirmą kartą viską nuo A iki Z daru pati...
Ir atrodo tokie menki tie neaiškumai, nu bet, kad galvą nuo jų skauda tai tikrai...

Aš turėjau omeny, kad kai gaunu FR0475 deklaracijoje mokėtiną pelno mokestį, tai rašau pravedimą:
D 6kl.
K 4Kl.

Tada
D 4Kk.
K 2kl. avansinis pelno mokestis

Ir galiausiai:
D Pajamų ir sąnaudų suvestinė
K 6kl. mokėtinas pelno mokestis

Tik nesuprantu dėl mokėtino pelno mokesčio, vadinasi, jis tik suvaikšto per sąskaitų korespondencijas, keičiasi dėl pelno mokesčio balansas?
Labai reikia kažkieno patvirtinimo, nes tada saugiau kažkaip ir užtikrinčiau jautiesi..

123456
Na juk nuo to parašymo, keisis jūsų p/n paskutinė eilutė, pajamų ir sąnaudų straipsnių "uždarymas" ir balanso kai kurie straipsniai.
Jūs viską aprašėte gerai.

Ačiū, Loreta13, daber daug ramiau...:))

O kur dėti žyminio mokesčio sąnaudas?
Ar čia neleidžiami atskaitymai?
Kokioje FR0475 deklaracijos eilutėje jos turi būti pavaizduotos?

Sveiki, Padėkite prašau.

Jeigu pelno nuostolio deklaracijoje gauname nuostolį 5000 Lt

Po to vistiek pildome FR0475 ir 1 eil įrašome nuostolį iš pelno nuostolio deklaracijos.
4 eil. sumokėtus delspinigius.
O į kurią JŪS dedate mokėtiną į biudžetą PVM, nes jis tai irgi neleidžiami atskaitymai? Gal į kokią 29 pvz. PVM.
Po to jau gaunu pelna apie 1500 Lt.

Bet įmonė nuo veiklos pradžios įsikūrimo: ir 2003, ir 2004 m. turėjo nuostolius, tai aš tuomet turiu pildyti FR0475 D priedą, o ten veiklos nuostolių sąnaudos, pagal atskirus metus reikia rodyti nuostolius iš pelno nuostolio deklaracijos, ar iš FR 0475?

Labai reiktų, mielieji, Jūsų pagalbos.

Jei žyminį mokestį Jūs sumokėjote išieškodami savo klientų skolas - tai manau jog tai yra leidžiami atskaitymai.
jei Jūs sumokėjote ieškovui - tai jau neleidžiami atskaitymai.
jei nerandate tam skirtos eilutės tai įrašykite į laisvą eilutę pavadinę ją, pvz.: "Kitos"

Čia žyminis mokestis mokėtas VMI

Žiūrint už ką jis sumokėtas

Niekaip negaliu atrinkti už ką tas žyminis mokestis, nėra nei kvitelio pagal ką mokėta, nei nieko, parašyta sąskaitoje tik žyminis mokestis ir viskas..
Tai ką daryti?

gal kas paprotins ar gerai darau. p/n ataskaitoje gaunu nuostolį, o deklaracijoj 0475 atlikus koregavimus, gaunu apmokest.pelną ir pelno mokestį pvz.; 1000 Lt. 2005 12 31 dienai darau įrašą D 65, K45 - 1000 Lt. ; D45, K22 - 1000 Lt., nes av.pelno mokesčio buvo sumokėta daugiau Tuomet uždarau pajamų ir sąnaudų sąskaitas, išsivedu gautiną finansinį nuostolį, kurį ir įrašau į balansą. Ar reikia p/n ataskaitoje priešpask.eilutėje įrašyti pelno mokesčio sumą 1000 Lt. ir paskutinėje eilutėje sumažinti šia suma gautą nuostolį? Iš anksto dėkoju kas atsiliepė į mano klausimus.

ar labai reikšminga suma - aš tai turbūt laikyčiau, kad tai leidžiami atskaitymai, juk jei nenurodyta, kad tai kažkokia tai sankcija už įsipareigojimų nevykdymą, tai yra leidžiami atskaitymai.
o Jūs pabandykite pagal įmokos kodą pažiūrėti, kas ten mokama.

5660-?

5660 anksčiau vadinosi "Civilinio proceso kodekse nustatyta tvarka mokamas žyminis mokestis".Panašu, kad įmonė kažką padavė į teismą, prisiteisti turtą ar pinigines lėšas.

Vadinasi, tai LA?

Ir dar pamiršau anksčiau paklausti dėl muito mokesčių sumokėtų muitinei, ar juos galima priskirti LA?