Sveiki,

Derinu likučius su mokesčių inspekcija ir matau, kad buvusi buhalterė to turbut nedarydavo, nes beveik niekas netinka.

Radau klaidą: 2004 m. buvo padarytas pavedimas už GPM įmokas sumoje 10,62, tačiau apskaitoje šis pavedimas parodomas, kad tai sumokėtas garantinio fondo įmokos.

Prašau patarimo, kaip taisyti tokią klaidą? Ar galima pagal buhalterinę pažymą, padaryti taip:

D-4462
K-4464

Pasakykite prašau,
koks nuostolis rašosi į deklaracijos D priedą, iš pelno nuostolio atsaskaitos ar iš praėjusių metų deklaracijos, nes jie nesutampa?


Ir kurioje eilutėje turi būti nurodytas per 2005 metus mokėtinas į biudžetą PVM?

Sveiki, Padėkite prašau.

Jeigu pelno nuostolio deklaracijoje gauname nuostolį 5000 Lt

Po to vistiek pildome FR0475 ir 1 eil įrašome nuostolį iš pelno nuostolio deklaracijos.
4 eil. sumokėtus delspinigius.
O į kurią JŪS dedate mokėtiną į biudžetą PVM, nes jis tai irgi neleidžiami atskaitymai? Gal į kokią 29 pvz. PVM.
Po to jau gaunu pelna apie 1500 Lt.

Bet įmonė nuo veiklos pradžios įsikūrimo: ir 2003, ir 2004 m. turėjo nuostolius, tai aš tuomet turiu pildyti FR0475 D priedą, o ten veiklos nuostolių sąnaudos, pagal atskirus metus reikia rodyti nuostolius iš pelno nuostolio deklaracijos, ar iš FR 0475?

[color=blue][/color]
Matote aš dirbau biudžetinėje įmonėje ir pas mus jokio pelno ( nuostolio) nebuvo, o šiais metais pirmą kartą bandau sudaryti UAB balansą.
Ačiū dabar ir aš taip, kaip Jūs darysiu.

Tai jeigu as teisingai suprantu, sudarius balansą ir pelno nuostolio apyskaitoje gavus pelną priš apmokestinimą:
1. užpildome FR 0475,
2. tuomet gautą pelno mokestį įrašome į pelno nuostolio apyskaitą, ir gauname grynąjį pelną
3. priskaitome pelno mokestį
D- 65
K- 445
4. Koreguojame balansą?

Bet čia man kažkas ne taip?

Sveiki aš labai atsiprašau bet niekaip negaliu suprasti ar pelno nuostolio ataskaitoje ir 0475 deklaracijoje nuostolis gali skirtis ar ne?

Nes pas mane tai Pelno nuostolio atsakaitoje gaunasi 5127 Lt nuostolis, o kai pildau 0475 dar turime priskaitytus delspinigius, kuriuos parodau neleidžiamuose atskaitymuose, tai tas nuostolis sumažėja, nors as galvociau kad tutėtų padidet, kodel cia taip gaunasi?

Ir nesuprantu kodel buhalterė 2004 m. formoje 0475 prie neleidžiamų atskaitymų yra įtraukusi atstatytas PVM, o ta suma sutampa su 2003 m. pardavimo PVM?

Nepykit, bet pirmą karta as su tokia deklaraciaj susiduriu. Gal kas nors galite padeti ir paaiskinti?

Sveiki, aisku pas mane gaunasi nuostolis, bet labai įdomu, kaip pelno mokestį įrašyti į balansą?
[/quote]

Taip aciu Loreta 13
Jokios cia skolos tiekejams, tikrai cia isankstinis apmokejimas.

Kaip gerai, kad yra tokiu zmoniu kaip JUS.

Loretai13

Nepykstame, nepykstame

O aciu tai labai.

O vaiutos kursas ir valiutinės kainos ar suvestos?[/quote]


Jeigu tame paciame pirkime, tai taip as ten ivedu ir valiutos kursa ir valiutine kaina, man viska gerai paskaiciuja, savikaina gera, uzpajamuoja sandelyje gerai, tik operaciju zurnale prie to pirkimo suma lygi 0.

Gal galetumet ir man padeti panasiu klausimu

Is kasos i banka buvo inesti pinigai 3502 Lt.

Tai as darau
D- 271 3502 Lt
K- 272 3502 Lt

Po to nupirkti 985,99 eurai po 3,46 bendra suma 3411,53

O as apskaitoje turiu daryti:

D-274 3404,43 Lt
D- 636 7,10 lt
K-271 3411,53 Lt

Po to padarytas 985,99 eurų tarptautinis pavedimas firmai

O va kaip cia ir nebelabai suprantu?

D- 443 3404,43 Lt
K-274 3404,43 Lt

O ar tikrai ta mažesne buhalterine suma?

Ir dar nurasome už banko pavedima 90 Lt

D-6118
K-271

o kai gauname prekes:

D-20140 3404,43 Lt
K-443 3404,43 Lt

Ar taip ka? Parasykite plyz...... O gal kas nors kitaip darote? Lauksiu atsakymu.

Taip įvedziau,

Tai aciu labai uz konsultacijas, jei teisingai suprantu

D-635
K-4485

O kai sumokam

D-4485
K-271

O ar tikrai D-622, nes kai kur randu, kad D-635
[/u]

Prasau patarkite, kokia teisinga turetu buti delspinigiu mokesciu inspekcijai korespondencija, jei VMI delspinigius issiskaite is PVM mokescio ir atsiunte pazyma.

ar teisingai galvoju:

Priskaitymas pagal pazyma
D 622
K 4484

o kai sumokesim

D 4484
K 271

Ar įjungta automatinė sąskaitų korespondencija?[/quote]


O kur paziureti, manu, kad ijungta, nes paprastus pirkimus Lietuvoje tai viska puikiai sukontuoja, o va su tuo invoicu as pirma karta susiduriau ir nesigauna man.

Sveiki,
As noreciau paprasyti pagalbos kas dirbate su CENTU: kaip reikia uzpajamuoti invoice. Atrodo darau viska pagal aprasyma, sandelyje prekes uzsipajamuoja, o benrajame zurnale dokumento suma kazkodel tai nuline?

Aciu is anksto

Manau taip:
1. D4484/K2432
2. D611X (neleidž.atsk.)/K4486
D4486/K4484
3. D4484/K271[/quote]


O ar negalima taip:
1. D-4484, o K- 4485, nes čia pas mane stovi ta kelių mokesčio permoka.

2. D- 611x, o K-4484
ir kai sumokam
D-4484, o K-271.

Čia žiūriu šnekate ir man aktualia tema:

1. Jei rašėme prašymą į VMI ir prašėme užskaityti Kelių mokesčio permoką į PVM. Kokią sąskaitų korespondenciją reikėtų daryti?

2. Jei gavome iš VMI pranešimą, kad iš mūsų sumokėto į biudžetą PVM, kurio permokos nebuvo, VMI išskaitė PVM delspinigius, GPM delspinigius, aplinkos teršimo mok. delspinigius.
Kokią sąskaitų korespondenciją reikėtų daryti gavus tokią pažymą, ir kokią pravedant PVM mokestį, nes šiu metu mums gavosi PVM nedamoka?

Iš anskto dėkoju.

Bet VMI butent nuo to PVM ir nuskaitė delspinigius?

VMI asilo beretės
Aš daryčiau taip, kadangi PVM nedamoka gavosi dėl tų priskaitytų delspinigių, tai pravedus PMV likutį daryčiau tokią korespondenciją; K 271 D635 ir būtinai pasirašyčiau buh.pažymą.[/quote]

O ar negeriau, kai gauni pažymą priskaityti?
D-Baudų ir delspinigių sąn ( 635)
K- Mokėtinas PVM( 4484)

O kai pravedi:
D- Mokėtinas PVM (4484)
K-271

Tai aš skambinau, o jie paaiškino taip, kad PVM pervedi iki mėnesio 25 d. , o jie deklaracijas ten kažkaip įsitraukia mėnesiui pasibaigus, užtai pas juos ir gaunasi ta tariama permoka. Tai jie paėmė sau ir užsiskaitė, todėl pas mane dabar apskaitoj nėra PVM skolos, o pas juos rodo, kad mes skolingi PVM moksečio.

Už tai ir klausiu, kaip reikia teisisngai ta pažymą prisiskaityti?

Ir ką darei?

Šiauliuose čia taip VMI daro.
Ir nebuvo jokios PVM mokesčio permokos.

aš galvočiau, kad gal taip daryti reikia?

D-Baudų ir delspinigių sąn ( 635)
K- Mokėtinas PVM( 4484)

Sveiki,

Norėčiau sužinoti,
kokia turėtų būti teisinga sąskaitų korespondencija, jei gavome pranešimą iš VMI, kad iš PVM mokesčio, yra įskaitytos tokios nepriemokos: PVM delspinigiai, kelių mokesčio delspinigiai, teršimo mokesčio delspinigiai.