Tax.lt narys virbuh
V
- Tax.lt narys nuo
- 2006-05-18
- Miestas / vietovė
- Aukštaitija
- Profesija
- Buhalteris
- virbuh
- forume parašė 8133 žinučių
Naujausios žinutės:
2015-03-27 10:31
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1266786
soduke rašė:
pelno buvo, nes buvo pirkta už 6800 Lt
Per 2013m viso nudėvėjot 200 neleistinai ? Nuo 9 mėn iki 12 mėn galo?
Įmonė už 2013m turėjo nuostolį ar pelną? Pelno mokestis 2013 padidės dėl šio sandorio?
soduke rašė:
pelno buvo, nes buvo pirkta už 6800 Lt
Per 2013m viso nudėvėjot 200 neleistinai ? Nuo 9 mėn iki 12 mėn galo?
Įmonė už 2013m turėjo nuostolį ar pelną? Pelno mokestis 2013 padidės dėl šio sandorio?
2015-03-27 10:26
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266784
saskela rašė:
Šiuo atveju, tai kompiuterio nusidėvėjimas, kurį kėliau į 6115 (na jau taip pradžioj galvojau, kad gerai darau). Pas mane projektavimo paslaugų MB.
Dėl finansinės apskaitos PN keliama ten, kur normaliai turi būti nusidėvėjimas, jei prie savikainos, tai tenai bus.
saskela rašė:
Šiuo atveju, tai kompiuterio nusidėvėjimas, kurį kėliau į 6115 (na jau taip pradžioj galvojau, kad gerai darau). Pas mane projektavimo paslaugų MB.
Dėl finansinės apskaitos PN keliama ten, kur normaliai turi būti nusidėvėjimas, jei prie savikainos, tai tenai bus.
2015-03-27 09:51
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1266778
soduke rašė:
Nenudėvėta likutinė dalis pardavimo metu buvo 6000 lt, nudėveta buvo 800 Lt, parduota fiziniams asmeniui, yra sąskaita. Suma nėra reikšminga, tačiau nori vadovas, kad viskas būtų sutvarkyta ir patikslinta 013 m. PLN deklaracija.
labai lauksiu patarimų
Ačiū
Pirktas už kiek? 68....2013m bus pelno mokesčio, pelno buvo?
soduke rašė:
Nenudėvėta likutinė dalis pardavimo metu buvo 6000 lt, nudėveta buvo 800 Lt, parduota fiziniams asmeniui, yra sąskaita. Suma nėra reikšminga, tačiau nori vadovas, kad viskas būtų sutvarkyta ir patikslinta 013 m. PLN deklaracija.
labai lauksiu patarimų
Ačiū
Pirktas už kiek? 68....2013m bus pelno mokesčio, pelno buvo?
2015-03-27 09:46
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266776
Neleidžiami atskaitymai atsispindi ten, priklausomai, kokie, kas ta, i gal jie į 61x patenka, gal net 60x, ar 63 bet juk tai ne mokestinė apskaita, jei nedidelė suma , kur pridėsit, labai nenuskriausit nieko, tik bus šiek tiek '' iškraipyta'' ataskaita.
Jei įrašot, tai mažėja ir VIII eilutė, o pelno mokestį imat iš PLN204, kur neleidžiami padidina apmokestinamą pelną.
Jei įrašot, tai mažėja ir VIII eilutė, o pelno mokestį imat iš PLN204, kur neleidžiami padidina apmokestinamą pelną.
2015-03-27 08:11
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1266761
soduke rašė:
Atsiprašau, papildau :
2013 metais buvo parduotas automobilis uz 10.000 lt, kurio savikaina 5000. Tačiau 2013m. nebuvo itraukta i apskaita, buvo skaičiuotas nusidėvėjimas, kurio suma 200 lt. Todėl nebuvo šių sumų parodyta P/N ataskaitoje nei nuo to apskaičiuota peno mokestis (PLN204).
Atsiradus sąskaitai 2014-12-31 taisėme. 5 klaseje parodėme pajamas 10,000 6 klaseje sąnaudas 5,000 lt.
Taip pat mažinome nudėvėtą sumą 200, kuri buvo neleistinai įtraukta į 2013 metus:
D 1227- 200,00
K6115- 200,00
Dabar norime tikslinti 2013 m. PLN204 ir pateikti už 2014 PLN204.
Užpildžiau P/N ataskaitą, kurioje pelnas prieš apmokęstinimą yra 310.000,00 lt (jau įvertinus tą parduotą 2013 m. automobilį), tačiau pasimečiau pildant PLN204, ką kur tiksliai ir teisingai parodyti
Ačiū
Kokia likutinė nenudėvėta dalis liko pardavimo momentu? Kiek viso jau buvo nudėvėta pardavimo momentu? Tikrai turit pardavimo sąskaitą, fiziniam asmeniui parduota? Ar esminė, reikšminga labai ta suma 10000?
Jei kas nors kiti neatsakys, kai turėsiu laiko panagrinėsiu.
soduke rašė:
Atsiprašau, papildau :
2013 metais buvo parduotas automobilis uz 10.000 lt, kurio savikaina 5000. Tačiau 2013m. nebuvo itraukta i apskaita, buvo skaičiuotas nusidėvėjimas, kurio suma 200 lt. Todėl nebuvo šių sumų parodyta P/N ataskaitoje nei nuo to apskaičiuota peno mokestis (PLN204).
Atsiradus sąskaitai 2014-12-31 taisėme. 5 klaseje parodėme pajamas 10,000 6 klaseje sąnaudas 5,000 lt.
Taip pat mažinome nudėvėtą sumą 200, kuri buvo neleistinai įtraukta į 2013 metus:
D 1227- 200,00
K6115- 200,00
Dabar norime tikslinti 2013 m. PLN204 ir pateikti už 2014 PLN204.
Užpildžiau P/N ataskaitą, kurioje pelnas prieš apmokęstinimą yra 310.000,00 lt (jau įvertinus tą parduotą 2013 m. automobilį), tačiau pasimečiau pildant PLN204, ką kur tiksliai ir teisingai parodyti
Ačiū
Kokia likutinė nenudėvėta dalis liko pardavimo momentu? Kiek viso jau buvo nudėvėta pardavimo momentu? Tikrai turit pardavimo sąskaitą, fiziniam asmeniui parduota? Ar esminė, reikšminga labai ta suma 10000?
Jei kas nors kiti neatsakys, kai turėsiu laiko panagrinėsiu.
2015-03-27 08:00
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266759
Evinga rašė:
virbuh Aciu, Jus mane nuolat isgelbejat :) Teks kazkaip atsilyginti :)
Sveiki. Tikiu nuoširdaus žodžio galia. Per velykas nueinat bažnyčion ir melskitės, kad mano šeimos nariai visi būtų sveiki(turim šiek tiek problemų), mažoji dvykiltokė sėkmingai baigtų mokslus, sūnus ketvirtakursis gautų gerą darbą, vyriausias būtų sveikas ir į armiją nepaimtų, o vyras turėtų daug darbų užsakymų.
Ačiū
Evinga rašė:
virbuh Aciu, Jus mane nuolat isgelbejat :) Teks kazkaip atsilyginti :)
Sveiki. Tikiu nuoširdaus žodžio galia. Per velykas nueinat bažnyčion ir melskitės, kad mano šeimos nariai visi būtų sveiki(turim šiek tiek problemų), mažoji dvykiltokė sėkmingai baigtų mokslus, sūnus ketvirtakursis gautų gerą darbą, vyriausias būtų sveikas ir į armiją nepaimtų, o vyras turėtų daug darbų užsakymų.
Ačiū
2015-03-26 22:35
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266755
Evinga rašė:
Ir dar klausimas, buvau Kapitanovo seminare. tai nugirdau toki sakini, kad jei MB narys sau neismokejo 02 kodu ta menesi jokiu pinigu, tai uz ji sumoketas PSD 9 proc nuo minimimo, tai bus neeidziami atskaitymai pelno mokescio poziuriu... Ar tikrai?
Dar kolkas neteko jokių komentarų apie pakeitimus skaityt. Kad kaupiantiems papildomai pensijai 1 proc tai kiek supratau tai neleidžiami.
Evinga rašė:
Ir dar klausimas, buvau Kapitanovo seminare. tai nugirdau toki sakini, kad jei MB narys sau neismokejo 02 kodu ta menesi jokiu pinigu, tai uz ji sumoketas PSD 9 proc nuo minimimo, tai bus neeidziami atskaitymai pelno mokescio poziuriu... Ar tikrai?
Dar kolkas neteko jokių komentarų apie pakeitimus skaityt. Kad kaupiantiems papildomai pensijai 1 proc tai kiek supratau tai neleidžiami.
2015-03-26 22:32
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266754
Evinga rašė:
Sveiki, noriu pasitikslinti :)
Jei MB taiko visus apskaitos standartus (nesivadovauja 38 VAS) tuomet, teikia sutrumpinta balanso ir pelno nuostolio ataskaita. Teikia registru centrui fin.atskaitomybe uz 2014 m iki 2015 m kovo 31 d.
VMI teikia PLN 204 iki 2015 06,01.
Ir dar klausimas:
1. jei buvo MB nariui ismoketos sumos kodu (02), tai jas turim atspindeti PLN 204 kurioje eiluteje, nes balanse jos rodomos trumpalaikiame turte?
Taip.
1. 32 eilutė
Evinga rašė:
Sveiki, noriu pasitikslinti :)
Jei MB taiko visus apskaitos standartus (nesivadovauja 38 VAS) tuomet, teikia sutrumpinta balanso ir pelno nuostolio ataskaita. Teikia registru centrui fin.atskaitomybe uz 2014 m iki 2015 m kovo 31 d.
VMI teikia PLN 204 iki 2015 06,01.
Ir dar klausimas:
1. jei buvo MB nariui ismoketos sumos kodu (02), tai jas turim atspindeti PLN 204 kurioje eiluteje, nes balanse jos rodomos trumpalaikiame turte?
Taip.
1. 32 eilutė
2015-03-26 20:43
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266747
saskela rašė:
Tai neileidžiami atskaitymai turi atsispindėti finansinėje atskaitomyje? Ta prasme, pelnas prieš apmokestinimą būna su įskaičiuotu nusidėvėjimu ir nurodamas veiklos sąnaudose? Tačiau kai reikia skaičiuoti pelno mokestį, jis jau paskaičiuojamas nuo sumosbe nusidėvėjimo.Nežinau, ar aiškiai klausiu, tai iliuostruoju skaičiais: nusidėvėjimas 222, pajamos 20000, išmokos pagal civ. paslaugų sutartį 15000.P/N atrodytų taip:
I. 20000
II. 15000+222=15222
III. 4778
VIII. 4778
IX. 250
X. 4750 ar 4528?
Nedaug pas mane tų skaičių, bet ir tie neleidžia miegoti
Jei skaičiuojat nusidėvėjimą, tai jis ir bus įtrauktas į ataskaitą. Jei tai neleidžiami atskaitymai, tai teisingai PLN204 gavote 250 pelno mokesčio.
Formoje Pelno mokestis atimamas. Jūs atsisiūskit www.aat.lt/index.php?id=193 excelines formas, ten ''sušokinės'' skaičiai.
saskela rašė:
Tai neileidžiami atskaitymai turi atsispindėti finansinėje atskaitomyje? Ta prasme, pelnas prieš apmokestinimą būna su įskaičiuotu nusidėvėjimu ir nurodamas veiklos sąnaudose? Tačiau kai reikia skaičiuoti pelno mokestį, jis jau paskaičiuojamas nuo sumosbe nusidėvėjimo.Nežinau, ar aiškiai klausiu, tai iliuostruoju skaičiais: nusidėvėjimas 222, pajamos 20000, išmokos pagal civ. paslaugų sutartį 15000.P/N atrodytų taip:
I. 20000
II. 15000+222=15222
III. 4778
VIII. 4778
IX. 250
X. 4750 ar 4528?
Nedaug pas mane tų skaičių, bet ir tie neleidžia miegoti
Jei skaičiuojat nusidėvėjimą, tai jis ir bus įtrauktas į ataskaitą. Jei tai neleidžiami atskaitymai, tai teisingai PLN204 gavote 250 pelno mokesčio.
Formoje Pelno mokestis atimamas. Jūs atsisiūskit www.aat.lt/index.php?id=193 excelines formas, ten ''sušokinės'' skaičiai.
2015-03-26 20:07
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1266744
soduke rašė:
laba diena,
pirmą kartą pildau deklaraciją PLN204 ir iškilo nemažai klausimų...gal galėtumėte padėti....
Sitaucija:
P/N ataskaitoje pelnas (nuostoliai) prieš apmokęstinimą 310 000,00 tūkst. Tačiau 2013 m buvo vienas pardavimas automobilis už 10.000 ir to automobilio savikaina 5000 lt ir tą klaidą taisėme 2014 m.
Tikslinsim PLN204 už 2013 m.
Dabar nežinau ką parodyti deklaracijos už 2014 PLN204 19 laukelyje? Pildymo taisyklėse parašyta, kad suma nurodoma iš P/N atskaitos? tačiau kuriuose langeliuose nurodyti tuos 100000 (Gal priede neapmokestinąmosios pajamos)? O kur tada parduoto automobilio savikainą 5000, kad teisingai apsiskaičiuotų Pelno mokestis?
Dėkoju iš anksto
Neparašėt esmės. Kokia konkrečiai klaida, kas kur įtraukta, ar visai niekas neįtraukta. Kokią darėt operaciją? Šitaip klausdama , nesulauksit atsakymo.
soduke rašė:
laba diena,
pirmą kartą pildau deklaraciją PLN204 ir iškilo nemažai klausimų...gal galėtumėte padėti....
Sitaucija:
P/N ataskaitoje pelnas (nuostoliai) prieš apmokęstinimą 310 000,00 tūkst. Tačiau 2013 m buvo vienas pardavimas automobilis už 10.000 ir to automobilio savikaina 5000 lt ir tą klaidą taisėme 2014 m.
Tikslinsim PLN204 už 2013 m.
Dabar nežinau ką parodyti deklaracijos už 2014 PLN204 19 laukelyje? Pildymo taisyklėse parašyta, kad suma nurodoma iš P/N atskaitos? tačiau kuriuose langeliuose nurodyti tuos 100000 (Gal priede neapmokestinąmosios pajamos)? O kur tada parduoto automobilio savikainą 5000, kad teisingai apsiskaičiuotų Pelno mokestis?
Dėkoju iš anksto
Neparašėt esmės. Kokia konkrečiai klaida, kas kur įtraukta, ar visai niekas neįtraukta. Kokią darėt operaciją? Šitaip klausdama , nesulauksit atsakymo.
2015-03-26 19:59
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266742
naujoke111111 rašė:
Pagelbėkit prašau su balanso "Savininkų įnašai" eilute...
Čia rodoma tikroji rinkos kaina? Ar steigimo sutartyje nurodyta vertė?
Jei steigimo sutaryje numatyta 1800Lt nepiniginio įnašo kompiuterio vertė, bet pagal įsigijimo dokumentus yra 1649, ar mes galim į "savininkų įnašai" eilutę rašyti 2013m. - 1237, o 2014 m. rašyti 825, nes per 4 metus nudėvim 1649 sumą,ir galvojam,kad tai taip pat atspindi tikrąją rinkos kainą?
Eilutėje įnašai rašote sumą, kuri nurodyta steigimo sutartyje. Įnašo suma nesikeis, kol nesugalvosit atsiimti, tada bus koreguojama kiek nudėvėta, kiek kompensuosit.
Paskaitykit VAS 38, tikrai bus aiškiau.
naujoke111111 rašė:
Pagelbėkit prašau su balanso "Savininkų įnašai" eilute...
Čia rodoma tikroji rinkos kaina? Ar steigimo sutartyje nurodyta vertė?
Jei steigimo sutaryje numatyta 1800Lt nepiniginio įnašo kompiuterio vertė, bet pagal įsigijimo dokumentus yra 1649, ar mes galim į "savininkų įnašai" eilutę rašyti 2013m. - 1237, o 2014 m. rašyti 825, nes per 4 metus nudėvim 1649 sumą,ir galvojam,kad tai taip pat atspindi tikrąją rinkos kainą?
Eilutėje įnašai rašote sumą, kuri nurodyta steigimo sutartyje. Įnašo suma nesikeis, kol nesugalvosit atsiimti, tada bus koreguojama kiek nudėvėta, kiek kompensuosit.
Paskaitykit VAS 38, tikrai bus aiškiau.
2015-03-26 14:22
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266716
escadaaa rašė:
Ačiū už atsakymą.
Išsiaiškinau dėl 10 kodo. Nereikia rodyti PLN204 Z preide, tiesiog reikia sumažinti sąnaudas ta suma(čia VMI pakonsultavo).
Pelno nuostolio ataskaitoje bus pelnas be pelno mokesčio, o PLN204 bus nuostolis? Čia viskas normalu.
Sakykit vadovas (MB narys) PRIVALO turėti paslaugų sutartį su MB (MB įstatymas 22 str.2 p.)?
Jei teisingai draudimą įtraukėt(,pagal 12 str 2d) tai viskas tvarkoje. Taip gali būti.
Sutartis , jei rašo, tai privalo būti
escadaaa rašė:
Ačiū už atsakymą.
Išsiaiškinau dėl 10 kodo. Nereikia rodyti PLN204 Z preide, tiesiog reikia sumažinti sąnaudas ta suma(čia VMI pakonsultavo).
Pelno nuostolio ataskaitoje bus pelnas be pelno mokesčio, o PLN204 bus nuostolis? Čia viskas normalu.
Sakykit vadovas (MB narys) PRIVALO turėti paslaugų sutartį su MB (MB įstatymas 22 str.2 p.)?
Jei teisingai draudimą įtraukėt(,pagal 12 str 2d) tai viskas tvarkoje. Taip gali būti.
Sutartis , jei rašo, tai privalo būti
2015-03-26 13:46
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266704
escadaaa rašė:
Laba diena,
Pildau MB PLN204.
18 eil. rašau visas pajamas108157 lt (45598 lt iš veiklos + 59024 lt draudimo išmoka (automobilio avarija)+ 3535 lt žalos atlyginimas iš tiekėjų).
Sąnaudos 101504 lt
19 eil. rašau pelną prieš apmokestinimą iš pelno nuostolio ataskaitos 6653
S priede:
01 kodas delspinigiai 1 lt
Z priedas:
01 kodas 59024 lt(draudimo išmokos)
10 kodas 3535 lt (žalos atlyginimas iš tiekėjų). 10 ar 15 kodas turėtu būti?
41 eil. bus 55905 lt nuostolio.
Ar teisingai užpildžiau PLN204? Ar bus normalu, kad pelno nuostolio ataskaitoje nebus pelno mokesčio ir grynas pelnas bus toks pat kaip pelnas prieš apmokestinimą o PLN204 nuostolis?
2013m. MB dirbo pelningai.
Pirmas kartas man su neapmokestinamomis pajamomis. Klausiau kitoje temoje,bet niekas neatsiliepė
Taip. Bet jei tikrai draudimo išmoka atitinka PM 12 str 2d, O 10 kodas, jei atitinka PMĮ 12 str 12 dalį
escadaaa rašė:
Laba diena,
Pildau MB PLN204.
18 eil. rašau visas pajamas108157 lt (45598 lt iš veiklos + 59024 lt draudimo išmoka (automobilio avarija)+ 3535 lt žalos atlyginimas iš tiekėjų).
Sąnaudos 101504 lt
19 eil. rašau pelną prieš apmokestinimą iš pelno nuostolio ataskaitos 6653
S priede:
01 kodas delspinigiai 1 lt
Z priedas:
01 kodas 59024 lt(draudimo išmokos)
10 kodas 3535 lt (žalos atlyginimas iš tiekėjų). 10 ar 15 kodas turėtu būti?
41 eil. bus 55905 lt nuostolio.
Ar teisingai užpildžiau PLN204? Ar bus normalu, kad pelno nuostolio ataskaitoje nebus pelno mokesčio ir grynas pelnas bus toks pat kaip pelnas prieš apmokestinimą o PLN204 nuostolis?
2013m. MB dirbo pelningai.
Pirmas kartas man su neapmokestinamomis pajamomis. Klausiau kitoje temoje,bet niekas neatsiliepė
Taip. Bet jei tikrai draudimo išmoka atitinka PM 12 str 2d, O 10 kodas, jei atitinka PMĮ 12 str 12 dalį
2015-03-26 13:43
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266702
Rasute rašė:
Sveiki,
Pataisykit, jei būsiu neteisi.
Iki kovo 31d. reikia pateikti FA RC-ui.
Iki birželio 01 d. VMI-jai PLN204, FR0438 ir sumokėti pelno mokestį.
Ar geri terminai?
Taip, ten gal ne 1d. bet kokia 4d, . Rašo per 3 mėn pateikti RC.
Rasute rašė:
Sveiki,
Pataisykit, jei būsiu neteisi.
Iki kovo 31d. reikia pateikti FA RC-ui.
Iki birželio 01 d. VMI-jai PLN204, FR0438 ir sumokėti pelno mokestį.
Ar geri terminai?
Taip, ten gal ne 1d. bet kokia 4d, . Rašo per 3 mėn pateikti RC.
2015-03-26 12:17
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266676
naujoke111111 rašė:
Skambinom i VMI del tokio pacio klausimo. Ar tikrai galima deti i neleidziamus atskaitymus?
Sake,kad jei nera isigijimo dokumentu, isigijimo kaina yra 0, vadinasi nera nuo ko skaiciuoti nusidevejimo, mokestiniu poziuriu neturetu buti sanaudos.
Teisingai, mokesčių tikslais nėra jokių leidžiamų atskaitymų (0), bet MB nariai įvertino pinigais tą turtą, ir pagal VAS reikia skaičiuoti, bet bus neleidžiami atskaitymai.
naujoke111111 rašė:
Skambinom i VMI del tokio pacio klausimo. Ar tikrai galima deti i neleidziamus atskaitymus?
Sake,kad jei nera isigijimo dokumentu, isigijimo kaina yra 0, vadinasi nera nuo ko skaiciuoti nusidevejimo, mokestiniu poziuriu neturetu buti sanaudos.
Teisingai, mokesčių tikslais nėra jokių leidžiamų atskaitymų (0), bet MB nariai įvertino pinigais tą turtą, ir pagal VAS reikia skaičiuoti, bet bus neleidžiami atskaitymai.
2015-03-26 12:14
Bendra »
Darbuotojų draudimas nuo nelaimingų atsitikimų »
#1266675
Dorota1 rašė:
tai turiu polisą kru nuruodyta kad tai polisas nelaimingu atsitikimų, išvardinti darbuotojai visi,
o apačioja, įmokos suma pvz 200 eur.
bet tai bus pajamos natūra kaip suprantu negaliu traukti tesiog kaip draudimo sąnaudos ?
Jei naudos gavėjas yra darbuotojas, tai tos įmokos yra kiekvieno pajamos natūra ir tada jau bus leidžiami atskaitymai kai bus apmokestinta. Jei įtrauksit į neleidžiamus, visvien patikrinimo atveju apmokestins kaip pajamas natūra.
Dorota1 rašė:
tai turiu polisą kru nuruodyta kad tai polisas nelaimingu atsitikimų, išvardinti darbuotojai visi,
o apačioja, įmokos suma pvz 200 eur.
bet tai bus pajamos natūra kaip suprantu negaliu traukti tesiog kaip draudimo sąnaudos ?
Jei naudos gavėjas yra darbuotojas, tai tos įmokos yra kiekvieno pajamos natūra ir tada jau bus leidžiami atskaitymai kai bus apmokestinta. Jei įtrauksit į neleidžiamus, visvien patikrinimo atveju apmokestins kaip pajamas natūra.
2015-03-26 08:56
Apskaita & Auditas »
Kas veda ūkininkams apskaitą »
#1266601
pele-pelyte rašė:
Finval rašė:
VMI netikrina pajamų pagal supirkėjų pateiktus duomenis. Jie tikrina ar sutampa su PVM deklaracijom.
Žodžiu, galiu drąsiai trinti tame laukelyje įkeltą sumą ir pagal pajamas normaliai koreguoti? Ačiū.
Taip, deklaruojate pagal uždirbtas pajamas. Ką tik vakar perskaičiau naują informaciją:
http://goo.gl/CbiMUu
pele-pelyte rašė:
Finval rašė:
VMI netikrina pajamų pagal supirkėjų pateiktus duomenis. Jie tikrina ar sutampa su PVM deklaracijom.
Žodžiu, galiu drąsiai trinti tame laukelyje įkeltą sumą ir pagal pajamas normaliai koreguoti? Ačiū.
Taip, deklaruojate pagal uždirbtas pajamas. Ką tik vakar perskaičiau naują informaciją:
http://goo.gl/CbiMUu
2015-03-25 22:20
Apskaita & Auditas »
Kas veda ūkininkams apskaitą »
#1266588
Gal ir žinot, bet nepamirškit kad tie, kurie kaupia savarankiškai pensijai 1 proc. Sumokėtos 1 proc sumos yra neleidžiami atskaitymai.
2015-03-25 22:18
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266587
saskela rašė:
Mano atveju įneštas nebenaujas kompiuteris, kurį įvertino 1000Lt. Įsigyjimo dokumentų nėra. Tai nusidėvėjimą skaičiuoti nuo 1000 Lt? Ir kokį terminą tuomet taikyti, nes kompui tikrai kokie 2-3 metai.
Jei nėra įsigijimo dokumentų tai skaičiuojat nuo 1000, bet dedat į neleidžiamus atskaitymus. Lygtai 3 metai(nepamenu), paieškokit lentelėje yra išskirta kompiuterinė technika
saskela rašė:
Mano atveju įneštas nebenaujas kompiuteris, kurį įvertino 1000Lt. Įsigyjimo dokumentų nėra. Tai nusidėvėjimą skaičiuoti nuo 1000 Lt? Ir kokį terminą tuomet taikyti, nes kompui tikrai kokie 2-3 metai.
Jei nėra įsigijimo dokumentų tai skaičiuojat nuo 1000, bet dedat į neleidžiamus atskaitymus. Lygtai 3 metai(nepamenu), paieškokit lentelėje yra išskirta kompiuterinė technika
2015-03-25 18:21
Apskaita & Auditas »
Kas veda ūkininkams apskaitą »
#1266560
12xxx rašė:
PVM dėkit kada išrašyta sąskaita į atskaitą, nes išrašyta 2015m Eurais.
Sumą be PVM kelkit į 2014m sąnaudas D 6 ir į 448x sukauptos sąnaudos
Aciu virbuh, bet nelabai suprantu kaip butu skirtinguose metuose (suma yra 255,06 eur, PVM-53,56 eur, viso-308,62Eur.) tai sakykim i 2014 m. dedu D 6 kl. 255,06 e(pasiverciu i LT), K 448, o tai kaip ta sask. isitraukti i 2015m? taip pat ir apmokejimas bus veliau
tai gal tada 2015m D N.A 255,06, D251(PVM),K47(moketini mokesciai) 208,62eur 
[/quote]
Yra taip, kad sąnaudos turi patekti į tuos metus, už kuriuos yra patirtos, o PVM tik tada kai sąskaita išrašyta(yra išimčių). 2014m rašot 255,06 sukauptos sąnaudos D 6 ir K 448xx
Kai gaunat sąskaitą 2015. D 448x sukauptos sąn 255,06 K 4 skola 308,62, D 2 PVM 53,... kai apmokat uždarot skolą.
12xxx rašė:
PVM dėkit kada išrašyta sąskaita į atskaitą, nes išrašyta 2015m Eurais.
Sumą be PVM kelkit į 2014m sąnaudas D 6 ir į 448x sukauptos sąnaudos
Aciu virbuh, bet nelabai suprantu kaip butu skirtinguose metuose (suma yra 255,06 eur, PVM-53,56 eur, viso-308,62Eur.) tai sakykim i 2014 m. dedu D 6 kl. 255,06 e(pasiverciu i LT), K 448, o tai kaip ta sask. isitraukti i 2015m? taip pat ir apmokejimas bus veliau
tai gal tada 2015m D N.A 255,06, D251(PVM),K47(moketini mokesciai) 208,62eur
[/quote]
Yra taip, kad sąnaudos turi patekti į tuos metus, už kuriuos yra patirtos, o PVM tik tada kai sąskaita išrašyta(yra išimčių). 2014m rašot 255,06 sukauptos sąnaudos D 6 ir K 448xx
Kai gaunat sąskaitą 2015. D 448x sukauptos sąn 255,06 K 4 skola 308,62, D 2 PVM 53,... kai apmokat uždarot skolą.
2015-03-25 16:55
Apskaita & Auditas »
Kas veda ūkininkams apskaitą »
#1266542
pele-pelyte rašė:
Sveiki, kaip teisingai deklaruoti ūkininko pajamas?
Įmonės, buvusios skoloje 2013 metais, išmokėjusios pinigus 2014 metais deklaruoja 2014 m. ir taip pajamų daugiau nei pgl PVM s/f. Kaip teisingai apskaičiuoti pajamų mokestį, jei deklaracijoje pajamų daugiau?
Sveiki. Jei tai būtų įmonė sakytume skiriasi mokestinė apskaita nuo finansinės. Juk GPM fiziniai asmenys privalo deklaruoti pagal tai, kiek gavo faktiškai pinigų, reiškiasi pagal VMI pateiktas kitų įmonių pažymas, bet apskaitą privalo vesti kaupimo principu.
Negi niekas nėra šito klausęs VMI? Labai VMI patiktų, jei deklaruotumėt, sumą, kuri didesnė.
pele-pelyte rašė:
Sveiki, kaip teisingai deklaruoti ūkininko pajamas?
Įmonės, buvusios skoloje 2013 metais, išmokėjusios pinigus 2014 metais deklaruoja 2014 m. ir taip pajamų daugiau nei pgl PVM s/f. Kaip teisingai apskaičiuoti pajamų mokestį, jei deklaracijoje pajamų daugiau?
Sveiki. Jei tai būtų įmonė sakytume skiriasi mokestinė apskaita nuo finansinės. Juk GPM fiziniai asmenys privalo deklaruoti pagal tai, kiek gavo faktiškai pinigų, reiškiasi pagal VMI pateiktas kitų įmonių pažymas, bet apskaitą privalo vesti kaupimo principu.
Negi niekas nėra šito klausęs VMI? Labai VMI patiktų, jei deklaruotumėt, sumą, kuri didesnė.
2015-03-25 16:48
Apskaita & Auditas »
Kas veda ūkininkams apskaitą »
#1266539
[quote=12xxx]
virbuh rašė:
12xxx rašė:
Sveiki, vel noreciau gristi prie selekcinio mokescio, nos cia ir buvo diskutuota, bet kaip ir niekas neaisku.Kaip manote ar nebutu nusikaltimas jei ji itraukciau i 2014 m . D 6 kl, K 471 (moketini mokesciai) bet visa suma kartu ir PVM?
Sveiki. .. kada išrašyta sąskaita, už 2014m?
[/q
tame ir esme kad israsyta 2015-03-09
PVM dėkit kada išrašyta sąskaita į atskaitą, nes išrašyta 2015m Eurais.
Sumą be PVM kelkit į 2014m sąnaudas D 6 ir į 448x sukauptos sąnaudos
virbuh rašė:
12xxx rašė:
Sveiki, vel noreciau gristi prie selekcinio mokescio, nos cia ir buvo diskutuota, bet kaip ir niekas neaisku.Kaip manote ar nebutu nusikaltimas jei ji itraukciau i 2014 m . D 6 kl, K 471 (moketini mokesciai) bet visa suma kartu ir PVM?
Sveiki. .. kada išrašyta sąskaita, už 2014m?
[/q
tame ir esme kad israsyta 2015-03-09
PVM dėkit kada išrašyta sąskaita į atskaitą, nes išrašyta 2015m Eurais.
Sumą be PVM kelkit į 2014m sąnaudas D 6 ir į 448x sukauptos sąnaudos
2015-03-25 07:41
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#1266390
jolis rašė:
Reikia pagalbos. Susitikrinusi radau, kad 2013 m. blogai itraukta pardavimo saskaita , Turėjo būti 1200 lt mažiau. Mūsų įmonės apyvarta virš 37500 lt, tai gal ši klaida neesminė, galiu koreguotis (su pažyma) 2014 m.
Radau tokių paskaitymų, tai gal galiu sau pritaikyti --[i]Apskaitos ir audito praktikoje yra laikoma, kad klaida yra neesminė, jeigu suma neviršija 5 proc. atitinkamo straipsnio sumos dydžio. Ji koreguojama atsižvelgiant į pelningumą, paties straipsnio svarbą, vertinant finansines ataskaitas ir kitas aplinkybes.
Praėjusiais laikotarpiais padarytos neesminės klaidos taisomos perspektyviniu būdu, t. y. koreguojant einamojo laikotarpio įprastinės veiklos pajamų arba sąnaudų sąskaitas. Visas padarytų klaidų poveikis tenka ataskaitinio laikotarpio finansinėms ataskaitoms.
Kaip manote
Sveiki. Bandom. Jus gelbėt...Tai į PLN204 tą sumą įtraukėt?
Taisot apskaitoj 2014.12.31 . Sumažinat pajamas. Taisot 2013m PLN204. Gal nesat PVM mokėtojas? Parašysiu ''ūkiškai'. Kai darysit 2014m Pelno nuostolio ataskaitą ten bus pajamų mažiau, tai jau 2014m PLN204 tą sumą kažkur (ieškokit kur) pridėsit.
Ar esminė klaida : Mokesčių tikslais VMI visai nekliūna(nes pataisėt PLN), o RC tai nežinau, lygtai netikrina.
jolis rašė:
Reikia pagalbos. Susitikrinusi radau, kad 2013 m. blogai itraukta pardavimo saskaita , Turėjo būti 1200 lt mažiau. Mūsų įmonės apyvarta virš 37500 lt, tai gal ši klaida neesminė, galiu koreguotis (su pažyma) 2014 m.
Radau tokių paskaitymų, tai gal galiu sau pritaikyti --[i]Apskaitos ir audito praktikoje yra laikoma, kad klaida yra neesminė, jeigu suma neviršija 5 proc. atitinkamo straipsnio sumos dydžio. Ji koreguojama atsižvelgiant į pelningumą, paties straipsnio svarbą, vertinant finansines ataskaitas ir kitas aplinkybes.
Praėjusiais laikotarpiais padarytos neesminės klaidos taisomos perspektyviniu būdu, t. y. koreguojant einamojo laikotarpio įprastinės veiklos pajamų arba sąnaudų sąskaitas. Visas padarytų klaidų poveikis tenka ataskaitinio laikotarpio finansinėms ataskaitoms.
Kaip manote
Sveiki. Bandom. Jus gelbėt...Tai į PLN204 tą sumą įtraukėt?
Taisot apskaitoj 2014.12.31 . Sumažinat pajamas. Taisot 2013m PLN204. Gal nesat PVM mokėtojas? Parašysiu ''ūkiškai'. Kai darysit 2014m Pelno nuostolio ataskaitą ten bus pajamų mažiau, tai jau 2014m PLN204 tą sumą kažkur (ieškokit kur) pridėsit.
Ar esminė klaida : Mokesčių tikslais VMI visai nekliūna(nes pataisėt PLN), o RC tai nežinau, lygtai netikrina.
2015-03-24 22:12
Apskaita & Auditas »
Kas veda ūkininkams apskaitą »
#1266378
12xxx rašė:
Sveiki, vel noreciau gristi prie selekcinio mokescio, nos cia ir buvo diskutuota, bet kaip ir niekas neaisku.Kaip manote ar nebutu nusikaltimas jei ji itraukciau i 2014 m . D 6 kl, K 471 (moketini mokesciai) bet visa suma kartu ir PVM?
Sveiki. .. kada išrašyta sąskaita, už 2014m?
12xxx rašė:
Sveiki, vel noreciau gristi prie selekcinio mokescio, nos cia ir buvo diskutuota, bet kaip ir niekas neaisku.Kaip manote ar nebutu nusikaltimas jei ji itraukciau i 2014 m . D 6 kl, K 471 (moketini mokesciai) bet visa suma kartu ir PVM?
Sveiki. .. kada išrašyta sąskaita, už 2014m?
2015-03-24 22:08
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266377
naujoke111111 rašė:
Taip teisingai cia vistik, jau supratau,aciu labai uz pagalba, o tai buciau gera skaiciu nutaisiusi i lankas:) Tai tik tie 200 tada neprideti. Na bandysiu tada prideti kaip sakot lyginamojoj.
O eilutese
VIII.
Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą
X.
Grynasis pelnas (nuostoliai)
ar reikia neleidziamus atskaitymus irgi prideti? (-2345)
Ir dar buvo 0.61 Lt sanaudu del valiutu kurso, kuriuos reikejo rodyti kaip suprantu
VII.
Finansinė ir investicinė veikla
-1
Bet neparodem
Tai kur dar ta vieneta deti, irgi bandyti lyginamojoj irasyti?
Si suma buvo iskaiciuota prie bendru leidziamu atskaitymu
Taip klausinėdama forume tikrai neišmoksite, nes rašote įtraukta į sąnaudas, bet vėl klausiate kur jas traukti. Skaitykit atidžiai visas formos eilutes ir nagrinėkit. Kai taip klausiat, net aš pati abejoju ar teisingai atsakiau. Juk nematau kas jūsų apskaitoje.
Sėkmės darbe.
naujoke111111 rašė:
Taip teisingai cia vistik, jau supratau,aciu labai uz pagalba, o tai buciau gera skaiciu nutaisiusi i lankas:) Tai tik tie 200 tada neprideti. Na bandysiu tada prideti kaip sakot lyginamojoj.
O eilutese
VIII.
Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą
X.
Grynasis pelnas (nuostoliai)
ar reikia neleidziamus atskaitymus irgi prideti? (-2345)
Ir dar buvo 0.61 Lt sanaudu del valiutu kurso, kuriuos reikejo rodyti kaip suprantu
VII.
Finansinė ir investicinė veikla
-1
Bet neparodem
Tai kur dar ta vieneta deti, irgi bandyti lyginamojoj irasyti?
Si suma buvo iskaiciuota prie bendru leidziamu atskaitymu
Taip klausinėdama forume tikrai neišmoksite, nes rašote įtraukta į sąnaudas, bet vėl klausiate kur jas traukti. Skaitykit atidžiai visas formos eilutes ir nagrinėkit. Kai taip klausiat, net aš pati abejoju ar teisingai atsakiau. Juk nematau kas jūsų apskaitoje.
Sėkmės darbe.
2015-03-24 22:03
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266375
saskela rašė:
Labas vakaras,
Gal galite kas padeti, ar nuo turtinio mb nario įnašo turi būti skaičiuojamas nusidėvėjimas? Ir ar nusidėvėjimas priskiriamas leidžiamiems atskaitymams? Nes kaiskaitau apie IĮ savininko įnašus, randu tokį sakinį, kad "turto nusidėvėjimas leidžiamiems atskaitymams nepriskiriamas, nes IĮ to turto įsigyjimo išlaidų nepatiria". Tai čia taikoma ir mb įnašams?
Sveiki. Nusidėvėjimas skaičiuojamas. Šiuo atveju kas tinka IĮ , netinka MB
Nuo kokios sumos, tai atsiraskit savo atvejį 15 klausimas:
ten kur MB klausimai
www.vmi.lt/cms/web/kmdb/1.16.3#Scroll_320
saskela rašė:
Labas vakaras,
Gal galite kas padeti, ar nuo turtinio mb nario įnašo turi būti skaičiuojamas nusidėvėjimas? Ir ar nusidėvėjimas priskiriamas leidžiamiems atskaitymams? Nes kaiskaitau apie IĮ savininko įnašus, randu tokį sakinį, kad "turto nusidėvėjimas leidžiamiems atskaitymams nepriskiriamas, nes IĮ to turto įsigyjimo išlaidų nepatiria". Tai čia taikoma ir mb įnašams?
Sveiki. Nusidėvėjimas skaičiuojamas. Šiuo atveju kas tinka IĮ , netinka MB
Nuo kokios sumos, tai atsiraskit savo atvejį 15 klausimas:
ten kur MB klausimai
www.vmi.lt/cms/web/kmdb/1.16.3#Scroll_320
2015-03-24 20:13
Bendra »
Turiu klausima visiems »
#1266370
ara rašė:
Sveiki nerandu temos tokios apie įdarbinimą pagal žemės ūkio paslaugų kvitus. Viską lyg ir išsiaiškinau, bet norėčiau paklaust kaip įforminti jų darbo užmokestį. Dėti į darbo užmokesčio sąnaudas iškart į 6 kl ar priskaitymus daryti? Formuoti jiems darbo užmokesčio žiniaraštį?Jie nėra dirbantys pagal DS .
Sveiki. Jei teisingai, tai gal pirma fiksuoti sąnaudas(ar į savikainą keliat) tada išmokėjimą. Jei patogiau, gal KIO naudoti .
ara rašė:
Sveiki nerandu temos tokios apie įdarbinimą pagal žemės ūkio paslaugų kvitus. Viską lyg ir išsiaiškinau, bet norėčiau paklaust kaip įforminti jų darbo užmokestį. Dėti į darbo užmokesčio sąnaudas iškart į 6 kl ar priskaitymus daryti? Formuoti jiems darbo užmokesčio žiniaraštį?Jie nėra dirbantys pagal DS .
Sveiki. Jei teisingai, tai gal pirma fiksuoti sąnaudas(ar į savikainą keliat) tada išmokėjimą. Jei patogiau, gal KIO naudoti .
2015-03-24 19:49
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266367
naujoke111111 rašė:
taip, III buvo irasyta 2800. Taip ir turejo buti, ne klaida? susipainiojau turbut...
Kiek turėjo būti nežinau, bet pagal paskutinius skaičius tai gaunasi 2800. jei pajamos ir savikaina gerai įrašyta tai ir 2800 tinka.
Niekada netaisiau FA, bet jei priims, tai 2013m palyginimui bandykit teisingą pildyt, nepriims, pataisysit. Bet juk nėra esminės klaidos.
naujoke111111 rašė:
taip, III buvo irasyta 2800. Taip ir turejo buti, ne klaida? susipainiojau turbut...
Kiek turėjo būti nežinau, bet pagal paskutinius skaičius tai gaunasi 2800. jei pajamos ir savikaina gerai įrašyta tai ir 2800 tinka.
Niekada netaisiau FA, bet jei priims, tai 2013m palyginimui bandykit teisingą pildyt, nepriims, pataisysit. Bet juk nėra esminės klaidos.
2015-03-24 14:18
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266312
naujoke111111 rašė:
buvo taip:
IV.
Veiklos sąnaudos turėjo būti 5145, buvo 4945
V.
Tipinės veiklos pelnas (nuostoliai) turėjo būti
-2345, o buvo −2145
VIII.
Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą -2145
X.
Grynasis pelnas (nuostoliai)
-2145
Tai vadinasi 2014m. ataskaitoje šitus skaičius pakoreguoju tiesiog- IV ir V padidinu? Atsiprašau,kad vis tą patį per tą patį klausiu :)
Bet turėsim ir 1 esminę klaidą:
III.Bendrasis pelnas (nuostoliai) kiek suprantu irgi turėjo būti -2345. (čia buvo apskritai teigiamas skaičius įrašytas).
Tai tiesiog lyginamojoj informacijoj šią eilutę pataisom,taip?
Dar kartą labai gerai pažiūrėkit į tą ataskaitą. ..I Pajamos minus II savikaina ir ką gaunate? III gal plius 2800 pelną?
naujoke111111 rašė:
buvo taip:
IV.
Veiklos sąnaudos turėjo būti 5145, buvo 4945
V.
Tipinės veiklos pelnas (nuostoliai) turėjo būti
-2345, o buvo −2145
VIII.
Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą -2145
X.
Grynasis pelnas (nuostoliai)
-2145
Tai vadinasi 2014m. ataskaitoje šitus skaičius pakoreguoju tiesiog- IV ir V padidinu? Atsiprašau,kad vis tą patį per tą patį klausiu :)
Bet turėsim ir 1 esminę klaidą:
III.Bendrasis pelnas (nuostoliai) kiek suprantu irgi turėjo būti -2345. (čia buvo apskritai teigiamas skaičius įrašytas).
Tai tiesiog lyginamojoj informacijoj šią eilutę pataisom,taip?
Dar kartą labai gerai pažiūrėkit į tą ataskaitą. ..I Pajamos minus II savikaina ir ką gaunate? III gal plius 2800 pelną?
2015-03-24 13:59
Bendra »
Mažoji bendrija »
#1266310
naujoke111111 rašė:
Taip, o tai nereikia kažkaip ištaisyti FA, jei ne lyginamojoj, tai gal prie 2014m. eilutės padidinti nuostolį,ar nereikia to daryti?
Kadangi nesu to darius, tai manu, kad jei apskaitoje atkeliauja geras nuostolis(skirtingas negu 2013m FA) iš 2013 metų, tai sudarydami balansą už 2014metus tą gerą nuostolį jau automatiškai įkeliat į 2014m balansą Viskas. Klaida gal nėra esminė.
naujoke111111 rašė:
Taip, o tai nereikia kažkaip ištaisyti FA, jei ne lyginamojoj, tai gal prie 2014m. eilutės padidinti nuostolį,ar nereikia to daryti?
Kadangi nesu to darius, tai manu, kad jei apskaitoje atkeliauja geras nuostolis(skirtingas negu 2013m FA) iš 2013 metų, tai sudarydami balansą už 2014metus tą gerą nuostolį jau automatiškai įkeliat į 2014m balansą Viskas. Klaida gal nėra esminė.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui