Tax.lt narys Rolf 44 psl.

2011-06-02 15:51 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #957319

amadina22 rašė: Visai netaisyti 2010 m. Ar taip galima?

Metinę pelno mokesčio deklaraciją reikia tikslinti.
Nebent būtų labai labai maža suma, tada netikslinčiau. Bet tikslinti reikia

PMĮ 31str.14d.....
Tačiau neatsižvelgiant į tai, kokiu būdu – perspektyviniu (kai klaidos taisomos kitų metų finansinėje atskaitomybėje ar retrospektyviniu (kai koreguojamas nepaskirstytojo pelno (nuostolių) likutis, buvęs ataskaitinio laikotarpio pradžioje) vienetas taisė klaidas, jei praėjusio mokestinio laikotarpio klaidų ir netikslumų vieneto pelno mokesčio deklaracijoje buvo pateikti netikslūs duomenys ir/ar neteisingai apskaičiuotas pelno mokestis, tai praėjusio mokestinio laikotarpio netikslumus vienetas turi ištaisyti, pateikdamas patikslintą praėjusio mokestinio laikotarpio pelno mokesčio deklaraciją (arba atitinkamų praėjusių mokestinių laikotarpių pelno mokesčio deklaracijas, jei taisomos ne vieną mokestinį laikotarpį pastebėtos klaidos ar netikslumai), ir sumokėti pelno mokestį bei delspinigius, jei padidėjo apmokestinamasis pelnas.

2011-06-02 15:18 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #957307

amadina22 rašė:
O kaip vienos sąnaudos gali būti ir 2010 m. ir 2011?

Apskaitoje tos sąnaudos parodomos vieną kartą, įvedus sąskaitas.
Tik metinėje pelno mokesčio deklaracijoje vienais metais parodomos kaip leidž.atskaitymai ( jei tos sąnaudos leidž.atskaitymai pagal PMĮ ), o kitų metų deklaracijoje parodomos kaip ankstesnių metų klaidos taisymas ( neleidž.atskaitymai).

2011-06-02 15:08 Blevyzgos » Naudingi patarimai » #957303

urtele rašė: Aš tai rūpinuosi, kad vairuotojai galėtų su manim plepėti.

Teisingai darai.
Reikia pasirūpinti, nes paskui gali brangiai kainuoti tokie pokalbiai

2011-06-02 15:06 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #957302

amadina22 rašė:

O kam tikslinti PLN204, jei tai bus NA už 2011 metus?

Nes tai 2010 metų sąnaudos. Jos turi būti įtrauktos į PLN204 už 2010 metus.
O PLN204 už 2011 metus tos sąnaudos bus neleidž.atskaitymai.

2011-06-02 15:00 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #957297

Misumi rašė:
Ir man panaši situacija. Atsirado 2010m sąskaita.
Neleidžiami bus visa suma?
Ar PVM paprastai, galima atskaityti šį mėn?

Neleidžiami atskaitymai bus 2011m.
PVM galite atskaityti šį mėn.
Tikslinate PLN204 už 2010m.

2011-06-02 14:50 Bendra » Patalpų nuoma » #957292

IlonaD rašė:
Jei be PVM - pranešinėti nereikia. Taip?

Nereikia tada pranešti VMI.
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10000...

2011-06-02 14:16 Bendra » Kreditinis - debetinis dokumentas » #957272

MelynakeDanga rašė: Mes suteikeme paslaugas įmonei ir neįtikome, tai jie išrašė debitinį dokumentą po 2 men..Tai aš galvoju D443,K2411K2431.

Nesupratau tokios sąskaitų korespondencijos

Turėtų būti atvirkštinė paslaugų pardavimui:
D 5kl.
D 44841
K 2411

2011-06-01 13:55 Įvairūs » Nuostolių dengimas » #956813

voruta rašė: kokioj eilutej rasyti?

PLN204 50-a eilutė

2011-05-30 16:00 PVM » PVM sąskaita faktūra » #956058

Segate ir registruojate prie išrašomų PVM s/f.

2011-05-30 14:52 PVM » PVM sąskaita faktūra » #956033

valiukas rašė:
Mūsų įmonė išrašė debetinį dokumentą nes grąžinome prekes. Kaip užregistruoti apskaitoje? ir kaip pasirodys PVM deklaracijoje?

Grąžinimą registruojate:
D 4431
K 2kl.
K 2431
PVM deklaracijoje PVM įrašysite į 35-ą eilutę su minuso ženklu.

2011-05-30 14:06 PVM » Ilgalaikio turto pardavimas » #956001

Parduodat IT, apskaitoje registruojamas IT perleidimo pelnas/nuostolis, nurašoma IT įsigijimo savikaina bei sukauptas nusidėvėjimas. Ir viskas

2011-05-30 13:50 PVM » Ilgalaikio turto pardavimas » #955989

alionara rašė:
pardavėme auto už 4.200 į metalo laužą. Auto buvo pirktas už 1000 Lt, nusidėvėjo už 811,20. Liko nudėvėti 187,80. Visiškai susimaišiau su korespondencijom:
D241-4200
D1237 811,20
K5211 ?
K1230 1000 ir kaip atvaizduot likusi nusidėvėjimą?

K 5211 - 4011,20

2011-05-30 12:47 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #955951

dassi rašė: užpildžiau finansine ataskaitas ir pateikiau registrų centrui, paskaičiavus pelno mokesti su 15 proc, tačiau sužinojau kad galiu prisitaikyt lengvatinį procentą-5, dar pln204 nepateikiau, ką daryt?

PLN užpildote su 5proc. pelno mokesčiu.
Pelno mokesčio skirtumą apskaitoje registruojate šiais metais:
D 445
K 342

2011-05-27 13:39 Apskaita & Auditas » Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita » #955368

holdingas rašė:
Pildau ataskaitą. 2009 m. buvo sudaryti rezervai. Kur juos rodom?

12-a eilutė -sudaryti rezervai. Pasirenki reikiamą stulpelį-įstatymo numatyti ar kiti rezervai.

2011-05-25 14:31 Apskaita & Auditas » Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita » #954425

holdingas rašė: O už 2009 m. kur rašomi?

5-15 eilutės

2011-05-25 13:55 Apskaita & Auditas » Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita » #954404

Už 2010 m. duomenys surašomi 17-27 eilutėse.

2011-05-25 13:42 Apskaita & Auditas » Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita » #954397

holdingas rašė: Pildau NKPA už 2010 m. Likutis užpraeitų metų, tai 2008 m., ania?

Tikrai taip

2011-05-25 13:10 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #954379

abeto rašė:

Tai tikslinant 2009 m. PLN204, III d. 1 langelyje nurodome -5100 Lt,

Teisingai

abeto rašė: o pildydami jau
2010 PLN 204 III d. 1 langelyje nurodome -9.900 Lt? Daugiau niekur nerodomas šis koregavimas?

Čia neteisingai.
IIId. 1 langelis -10000
19-as langelis 100

2011-05-25 12:56 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #954373

abeto rašė:

Kaip reikia pakoreguoti 2009 m. PLN204 - t.y. kuriame langelyje nurodyti (langelis Nr. 1 "Pelno nuostolių ataskaitoje apskaiciuotas mokestinis pelnas (nuostolis) pries apmokestinima")?

Koreguojate IIId. 1-ą laukelį.

2011-05-25 12:28 Pelno mokestis » Vagystė » #954348

MelynakeDanga rašė: ar bus teisinga, jei po įmonės vagystės žaliavų,pranešta policijai ir jau turime popierių ,kad tyrimas pradėtas.

www.buhalteris.lt/index.php?cid=819&new_id=260930
Čia labai aiškiai viskas išdėstyta.

2011-05-24 14:47 Apskaita & Auditas » Metinė finansinė atskaitomybė » #953867

Lapute123 rašė: Sveiki, gal kam teko tikslinti finansines ataskaitas pateiktas RC? Ar is vis tai imanoma?

Negalima tikslinti pateiktos FA.
www.registrucentras.lt/jar/fa/klaidos.php

2011-05-23 15:44 Bendra » Ilgalaikio turto nurašymas » #953358

stalčiaus pakeitimas - tai tik IT sugadintos dalies pakeitimas kita. Nurašote į sąnaudas.

2011-05-23 12:42 Pelno mokestis » Praeitų metų klaidų taisymas. » #953167

Milra rašė: Praeituose metuose neteisingai apskaičiavau pelno mokestį - vietoj 20 paskaičiavau 13. Kaip man dabar visa tai ištaisyti????

Tikslinate praeitų metų PLN204.
Pelno mokesčio skirtumą registruojate šių metų apskaitoje.

2011-05-19 11:52 Pelno mokestis » PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita » #951842

Misumi rašė:
Ar į XI reikia rašyti 151936?

Ne. Įrašysite 150902, o pelno mokestį iš PLN204 22790

2011-05-13 15:10 Blevyzgos » Siūlau išlieti agresiją! » #950041

Elvusia rašė:
Jeigu darbas trukdo gerti šnapsą, reikia mest velniop tokį darbą

Ir aš apie tai pagalvojau

2011-05-13 15:06 Blevyzgos » Siūlau išlieti agresiją! » #950035

Elvusia rašė:
Eikit geriau švęst, šnapsą gerkit tokia puikia proga.
Juk jūsų diena, mieli buhalteriai :)

Tu ką

Darbo metu

Teks atidėti vakarui

2011-05-13 15:03 Blevyzgos » Siūlau išlieti agresiją! » #950032

Dalia29 rašė: Vardinu būsimo baliaus darbe meniu

Supratau, svarbiausia, kad su pelėsiu būtų

2011-05-13 14:38 Blevyzgos » Siūlau išlieti agresiją! » #950007

Dalia29 rašė: kai pradeda reklamuoti dešras, sūrius ir mangus, mano poetės natūra neišlaiko...

Argi dešros gali vilioti

Vat jeigu kokie pyragaičiai ar sultingi kepsniai po ekraną šmirinėtų, tada kitas reikalas

2011-05-13 13:09 Blevyzgos » Penktadienis... » #949952

Samajana rašė:

Jeigu klausė jau pririštą...gal įskaudinti norėdami? Priminti tuos laikus,kai bugaltere buvai...

Prajuokinai, Samajana

Na, nebuvau taip pririšta

Ir dėkui už gražius žodžius

2011-05-13 13:06 Pelno mokestis » Reprezentacinės sąnaudos » #949948

ee rašė: O tarkim 100 gramu sausainiu ir 100 gramu saldainiu zmogui gali buti?

Laisvai

Tai tikrai nėra daug

Tax.lt narys Rolf

Naujausios žinutės: